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第十七届人大第二次会议文件

县第十七届人大第二次会议文件（六）

石林彝族自治县2017年地方财政预算

执行情况和2018年地方财政预算草案报告（书面）

——2018年2月8日在石林彝族自治县第十七届

人民代表大会第二次会议上

石林彝族自治县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将石林彝族自治县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请县第十七届人大第二次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，是党的十九大胜利召开的重要之年，也是决胜全面小康的关键之年。

一年来，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督支持下，财税部门努力克服各种困难，广开财源抓增收，优化结构保重点，深化改革强管理，全力推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，一般公共预算支出首次突破20亿元，圆满完成各项既定目标，促进了经济社会持续健康发展。

（一）2017年地方财政收支预算执行情况

1.地方一般公共预算收支及平衡情况。

全县地方财政总收入92288万元，同比增5.3%。

其中：

上划中央和省级税收收入30600万元，同比增16.4%；全县地方一般公共预算收入61688万元，同口径增长7%。

全县地方一般公共预算支出203490万元，同比增25.2%。

其中：

县级地方一般公共预算支出144879万元，同比增24.9%；上级专项转移支付支出58611万元，同比增25.8%。

全县地方一般公共预算收支平衡情况：

各项收入合计221674万元，其中：

地方一般公共预算收入61688万元，返还性收入6570万元，一般性转移支付收入36992万元，上级专项转移支付收入57610万元，上年结余结转1001万元，调入资金44383万元，置换政府一般债券收入13430万元。

各项支出合计221674万元，其中：

地方一般公共预算支出144879万元，上级专项转移支付支出58611万元，转移性支出（专项上解上级支出）4754万元，置换政府一般债券支出13430万元。

收支相抵平衡。

2.政府性基金预算收支及平衡情况。

全县政府性基金预算收

入13328万元，同比增42.8%。

其中：

土地出让金收入12970万元，同比增44.1%。

全县政府性基金预算支出21719万元，同比增33.9％，其中：

县级政府性基金预算支出18452万元，同比增48.2％；上级专项转移支付支出3267万元，同比减13.2%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：

政府性基金预算各项收入合计104300万元，其中：

政府性基金预算收入13328万元，上级专项转移支付收入2944万元，上年结余结转389万元，调入资金6099万元，置换政府专项债券收入81540万元。

政府性基金预算支出103259万元，其中：

县级政府性基金预算支出18452万元，上级专项转移支付支出3267万元，置换政府专项债券支出81540万元。

收支相抵结余1041万元。

以上收支和平衡情况均为初步决算数，待与市财政局决算后会有所变化，届时再将变化情况向县人大常委会作专题报告。

具体收支明细情况详见附表。

（二）克难奋进，2017年财政工作圆满完成

2017年，财税部门全面深化财税体制改革，加快转变财政支持发展方式，充分发挥财政职能作用，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，着力打造可持续财政，努力实现全县经济社会发展稳中向好的目标。

一是多措并举抓收入。

进一步加大税源培植力度，研究《税收扶持奖励政策》，有效壮大实体经济、民营经济，鼓励企业做优做强，为经济平稳健康发展提供有力支撑。

快速适应营改增后税收政策变化，制定《建筑业税收征管方案》，确保建筑业税收应收尽收。

全面推进税收征管协作一体化，创新合作方式，实现税收征管服务、资源共享“双赢”模式，荣获“全国百佳国税地税合作县级示范区”称号。

加强行政事业单位资产、国有资源（资产）类收入的征管，建立罚没物资收入规范管理机制，开展行政事业单位不动产租赁处置收入检查工作，进一步强化税（费）收入管理，确保收入及时足额入库。

探索建立非税收入执收工作激励约束机制，积极推进非税收入票据电子化管理改革，规范非税收入管理，充分发挥“以票控收”作用。

全年累计争取调度资金10.5亿元，保证了工资按时发放、机构正常运转和各项民生政策落实。

加大盘活财政存量资金力度，收回财政存量资金4.2亿元，提高了财政资金使用效益，有效缓解我县财政资金紧张局面。

二是凝心聚力保民生。

“多谋民生之利，多解民生之忧”，始终坚持增进民生福祉是发展的根本目的。

全年5万人次享受企业职工养老金10263万元，2.7万人次享受机关事业养老金20515万元，0.9万人次享受被征地人员养老保险3786万元，3.6万人次享受城乡居民养老金3598万元。

1.2万人次享受城市低保，月平均保障为451元，8.1万人次享受农村低保，月平均保障为286元。

1.6万人次享受城乡医疗救助，其中：

住院救助2874人次，次均补助医疗费用1885元。

0.5万人次享受城乡困难人员临时救助，次均救助258元。

义务教育水平持续提高，全年落实农村义务教育保障专项经费4845万元，免除了2.7万名学生的教科书费用，补助寄宿制学生生活费2359万元，2.1万名学生享受寄宿生生活费补助。

2.6万名学生享受营养改善计划补助2120万元,惠民政策真正落到实处。

投资1656万元实施西街口镇威黑尾都渣片区、鹿阜街道办平地片区、鹿阜街道办北山沟片区、长湖镇伯毛沼片区4个农业综合开发高标准农田建设项目1.1万亩，项目区农业生产条件明显改善。

安排财政奖补资金1230万元，实施一事一议财政奖补项目29件，村内道路硬化、公共活动场所修建、环卫设施配置、村容村貌美化亮化有所提升，有力改善了农村的人居环境。

加大工商企业的扶持力度，积极开展企业类扶持项目的申报管理工作，推荐申报上级财政资金扶持项目25个，争取扶持资金1534万元。

继续实施减税降费政策，积极落实小微企业税收减免优惠政策，减轻企业负担，激发市场活力。

三是深化改革促发展。

继续深化财税体制改革，稳步推进财政改革各项工作。

建立健全全面规范、公开透明的预算制度，督促各部门按时完成政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算信息公开工作，打造“阳光财政”。

积极落实“营改增”相关政策，切实减轻中小企业负担，降低企业税率，不断推动企业发展。

继续推进省对下专项转移支付基层项目库建设，根据省财政厅印发的34个专项资金进行项目储备，争取更多项目资金支持县域经济发展。

完成权责发生制政府综合财务报告试编和上报工作，深化政府性债务管理体制改革，成立政府性债务管理领导小组，做好政府债务风险防控，严格控制债务规模。

累计争取债券置换资金33.17亿元，有效化解地方政府存量债务风险，减轻财政压力。

牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，对49个预算部门整体支出进行绩效评价，涉及金额96526万元，对37个项目支出进行绩效评价，涉及金额12056万元。

出台《国有企业分类监管的实施意见》、《国有企业负责人薪酬改革试点考核办法》等管理办法，逐步调整国有企业管理机构人员，全面推进国有企业逐步完善现代企业制度，不断提升企业管理水平。

正式启动机关事业单位养老保险制度改革工作，支持深化医药卫生体系改革工作。

四是整合资金推扶贫。

坚持精准扶贫、精准脱贫，加强财政专项扶贫资金管理，出台《石林县财政专项扶贫资金管理办法》，紧紧围绕产业扶持、社会保障、特殊救助、转移就业等，统筹整合使用财政涉农资金，形成“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。

加大力度统筹整合农村危房改造、教育、卫生等资金，累计安排6053万元用于扶贫开发，促进扶贫工作有序开展。

强化项目落实情况监督检查，督促项目实施部门加快项目实施进度，认真分析查找项目进展问题，及时督促部门整改落实。

成立专项清理小组，对2014-2016年财政专项扶贫资金结转结余进行逐一核实梳理。

严格执行政策，收回达不到支付条件的财政扶贫项目结转资金583万元，重新安排到16个扶贫项目。

加快扶贫项目资金报账支付进度，做到项目推进进度与资金报账支付进度同步，对于在规定时限内无法实施的项目，及时收回资金进行重新调整安排，杜绝资金滞留沉淀，提高财政资金使用效率。

五是完善制度强监管。

以打牢财政基础工作为重点，坚持依靠制度建设强化财政管理，切实防范财政资金风险。

严格控制部门一般性支出和“三公”经费，降低行政成本，建立厉行节约长效机制。

出台《石林县行政事业单位开支标准》，统一执行标准和规范津补贴政策。

出台《行政事业单位差旅费审批和报销补充管理规定》，进一步规范了差旅费报销原则和要求。

印发《关于对全县涉企收费清理工作开展专项票据核查的工作方案》，加强财政票据监管，深化“以票管收”的非税收入征收监管机制。

不断完善财政预算评审机制，拓宽评审范围，积极开展财政投资评审工作，完成评审项目19个，审定金额19515万元，核减预算1407万元。

修订《石林县零星小额政府采购管理暂行规定》，简化了采购流程，方便工作推进，2017年政府采购10241万元,资金节约率为13.1％。

建立健全资产管理制度，全面开展地方政府性债务投资项目资产清查，进一步摸清资产“家底”。

组织财政系统和预算单位财务人员会计基础培训4期239人，财政支农政策、“三资”管理和村级会计委托代理人员业务培训7期760余人，有力提升了农村基层的财务管理质量。

抽取3家县级单位开展会计监督检查，强化会计基础规范化管理，着力提升会计信息质量。

六是队伍建设抓思想。

着力“四抓四强”打造一支思想好、作风硬、业务强、素质高的学习型财政队伍。

抓思想建设，强素质能力，树立典型模范，带动干部职工争创一流，加强业务学习，举办培训12期，提高业务技能。

抓组织建设，强干部队伍，充实了党组成员，配齐配强中层干部，进一步增强了基层党组织的凝聚力和战斗力。

抓工作纪律，强服务意识，制定科室（财政所）工作目标管理考核办法，每年进行两次考核，督促工作落实，提高工作效率。

抓八项规定，强工作作风，贯彻落实“八项规定”，持之以恒纠正“四风”问题，扎实开展“两学一做”学习教育，增强学习教育实效性，形成一级抓一级，层层抓落实的氛围。

认真组织党风廉政建设集中学习，专题研究党风廉政建设工作，开展集中廉政谈话和个别谈话。

认真开展三公经费统计和控制，带头做好厉行节约，从源头防范各种违反纪律问题发生。

各位代表，2017年财政工作取得了一定的成绩，各项目标任务已圆满完成，财政运行质量提高、保障能力增强、工作成效显著。

同时，我们也清楚地认识到财政工作还面临不少困难和问题：

一是财政收支平衡难。

全县收入来源单一，刚性支出增速远远高于财政收入的增长，落实“三保”支出压力增大，财政收支矛盾较为突出，全年预算平衡困难。

二是旅游收入降幅大。

由于经济增长乏力，旅游市场整顿，游客人数减少较多，影响景区门票收入。

三是土地交易市场遇冷。

受宏观经济下行压力加大、企业效益下滑等多重因素影响，企业投资信心不足，闲置土地难以消化，土地出让情况不理想。

二、撸起袖子加油干，推进2018年财政工作再上新台阶

根据党的十九大、中央经济工作会议和上级财政工作会议精神，财税部门将按照县委、县人民政府的决策部署，深入分析财政工作面临的机遇与挑战，聚精会神干事业、一心一意谋发展、全力以赴促和谐。

认真学习领会，锁定目标，提振士气，谋求新突破，再上新台阶，力争圆满完成2018年财政收支目标任务。

（一）2018年财政工作思路

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和财政收入增长与国民经济增长相适应的原则，2018年全县财政工作的总体思路是：

深入学习贯彻党的十九大精神，紧紧围绕全县“十三五”规划和全面实现小康的目标，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，有效实施积极的财政政策，保证财政合理支出，更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用。

坚持“精准扶贫”、“精准脱贫”的要求，落实和保障脱贫攻坚资金。

调整优化支出结构，着力保障改善民生，积极落实“三保”支出。

深化财税体制改革，持续盘活存量资金，完善预算管理制度，加大预算统筹力度，强化地方政府性债务管理，积极防范化解财政风险，更好地推动全县经济社会平稳发展。

（二）2018年地方财政预算草案

根据上述工作思路和全县“十三五”规划要求，在认真考虑影响财政收支各种因素的基础上，2018年地方财政预算的主要指标建议安排如下：

1.地方一般公共预算收支及平衡情况。

全县地方财政总收入99613万元，同比增8%。

其中：

上划中央和省级税收收入34841万元，同比增14%；全县地方一般公共预算收入64772万元，同比增5%。

全县地方一般公共预算支出154102万元。

其中：

县级地方一般公共预算支出154102万元，同比增6.4％。

全县财力主要用于“三保”支出,重点项目建设所需资金主要通过部门向上争资、招商引资等方式筹集。

全县地方一般公共预算收支平衡情况：

各项收入合计166856万元（不含当年专项转移支付补助），其中：

全县地方一般公共预算收入64772万元、返还性收入6571万元、一般性转移支付收入35602万元、收回盘活存量资金13692万元、其他调入36254万元、调入债券利息1995万元、置换政府一般债券收入7970万元。

各项支出合计166856万元（不含当年专项转移支付支出），其中：

县级地方一般公共预算支出154102万元、转移性支出（上解上级支出）4784万元、置换政府一般债券支出7970万元。

收支相抵平衡。

2.政府性基金预算收支及平衡情况。

各项收入合计75005万元，其中：

政府性基金预算收入30253万元，上年结余1041万元、调入资金9401万元、置换政府专项债券收入34310万元。

政府性基金预算支出75005万元，其中：

县级政府性基金预算支出39654万元，上年专项转移支付支出1041万元、置换政府专项债券支出34310万元。

收支相抵平衡。

2018年的财政收支矛盾较为突出，预算编制较为困难，预算安排重点是集中资金保人员经费、保机构运转、保民生支出。

具体预算收支指标详见附表。

（三）2018年工作计划

2018年，是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承前启后的关键一年。

为实现上述发展目标，必须牢固树立全县工作“一盘棋”、行动“一条线”、干劲“一条绳”的思想，紧紧围绕县委、县人民政府的发展思路，撸起袖子加油干，促进财政工作全面提升。

一是积极组织财政收入，持续增强财政保障能力。

继续抓好协税护税工作，促进地方财政收入稳步增收。

通过超前谋划项目招投标公告、完善项目监管等措施，健全建筑业税收保障工作长效机制。

通过发展总部经济、建安分包、招标约定等措施，抓好重点区域、重点行业、重点企业的税收征管，努力创新收入组织的方式。

全面贯彻落实税收优惠政策，实施税收扶持奖励政策，提升经济发展水平，壮大实体经济、民营经济，鼓励企业做优做强，加快企业转型升级步伐。

做好部分非税收入划转地税部门征收衔接过渡工作，切实有效提高非税收入征管规范化、信息化水平，不断创新工作机制，建立健全非税收入缴库新模式。

完善县对乡镇（街道）财政管理体制，规范财权与支出责任相匹配的县乡财政分配关系，充分调动乡镇（街道）发展经济、培植税源、增加收入的积极性，重新确定乡镇（街道）考核基数，实事求是，科学合理考核。

采取有效措施加大单位年度预算执行的指导，督促单位加快资金拨付进度，狠抓以支促收、以支保收工作。

二是认真抓好项目实施，全力以赴支持经济发展。

加大项目前期工作力度，统筹整合项目前期工作经费1000万元以上，支持部门积极包装项目。

深化省对下专项转移支付改革，加大项目储备，做实做细项目，认真落实争取资金10条措施，准确把握政策、形成增资合力带动项目实施，进一步加快全县经济结构调整和发展方式转变。

强化基本建设项目效益分析，确保项目投入与项目产出相匹配，实现以项目促发展，以项目保增收。

继续支持全域旅游发展，深化旅游管理体制改革，加大旅游产品开发及旅游项目包装打造，逐步实现全县从景区旅游向全域旅游转变，不断建立政事企分开、运转高效有序的新机制，扩大旅游带动服务行业发展的经济效应，增强石林旅游后生动力，促进县域经济全面可持续发展。

继续以主导产业为基础，以项目建设为抓手的格局，多方筹集调度资金，注重项目支出带动税收收入增长。

继续加快推进园区实体化运行，加大融资平台公司市场化转型升级，做实国有企业，切实带动经济发展。

大力推广运用PPP模式，完善融资支持、财政资金奖补等措施，促进PPP项目规范运作，加强中医院搬迁新建项目、工业园区小微创业示范基地及中小企业服务中心项目管理，积极探索政府和社会资本合作（PPP）发展新模式，不断深化政府向社会力量购买服务改革。

三是优化财政支出结构，加大力度保障改善民生。

全面落实优化财政支出结构的政策措施，调整存量、优化增量，加快建立支出合理、结构优化、规范有效的财政制度运行机制。

严格落实“三保”责任，采取有保有压的原则，通过科学合理安排预算、用好上级转移支付、盘活存量资金等措施，确保收支平衡。

清理长期固化的支出项目，改变以往支出项目“只增不减”的固化格局，切实把相对分散的财力科学集中起来，捏成拳头，精准投入。

充分发挥财政投入在扶贫开发中的主导作用，通过建立财政投入保障机制、加大涉农财政资金整合力度、加大项目实施督办力度和资金使用力度等措施，确保扶贫资金高效、安全使用。

继续落实农业保护补贴政策，支持构建政策性农业信贷担保体系。

实施高标准农田建设项目，努力探索农业综合开发新机制，加快实施病险水库除险加固工程和重点水库建设工程。

深入开展农村综合改革“一事一议”财政奖补工作，不断增强农村可持续发展能力。

加大教育、社会保障、医疗卫生、住房保障等方面的支出，不断完善农村义务教育经费保障机制，深入推进义务教育均衡发展。

实施公立医院综合改革全覆盖，推进卫生事业健康发展。

加快旧城改造项目推进工作，做好房屋拆迁、土地整理工作，持续改善旧城民居环境。

发挥农业特色优势和旅游相结合，积极打造特色旅游小镇，努力探索经济发展和农民增收的新路子。

四是创新资金投入方式，纵深推进财税体制改革。

根据“开源头、节支出，精预算、强监管”的要求，创新财政管理方式。

全县上下要树立“过紧日子”的思想，严格预算执行，强化预算管理，实行以收定支。

全面落实零基预算制度，夯实部门预算编制基础，积极探索项目支出定额标准体系建设，从严控制专项设置和资金规模，加快建立“能出能进”的财政资金分配机制。

推进中期财政规划管理，提高支出规划的前瞻性和约束力。

建立健全财政投资管理机制，实行专业化管理、市场化运作，切实发挥财政资金作用。

试编行政事业单位权责发生制政府综合财务报告，积极推进财政事权和支出责任划分改革，建立健全现代财政制度。

严格地方政府性债务管理，积极争取政府债券置换存量债务额度，加快推进政府债务化解力度，确保到2020年债务率控制在预警线以内。

建立健全应急处置机制，确保政府债务风险总体可控。

继续深化国库集中支付制度改革，推进国库集中支付电子化票据改革工作，提高财政支付管理水平。

切实履行预算执行动态监控职责，加强预算动态监控，继续实施财政资金支付全程动态监控机制，保障预算执行严格规范、财经政策落实到位。

继续推进乡镇财政所标准化建设工作，做好石林街道办和板桥街道办乡镇财政所标准化建设管理工作。

五是加强财政监督管理，着力提升财政管理能力。

严格落实各项规定，扎实推进预决算及“三公”经费公开工作，确保公开及时、内容真实、形式规范。

继续实施财政预算安排与部门预算绩效管理相挂钩机制，对绩效不高、资金沉淀的，减少或不再安排预算。

加强重点项目、重大民生政策监督检查力度，扩大重点项目和资金第三方评价范围，强化评价结果运用。

不断完善预算制、报账制、集中支付制、评审制“四位一体”的资金管理模式,确保财政资金安全有效。

加快财政信息化建设，有效推进部门集中核算，提升预算执行监控和数据分析运用水平。

完善政府采购监督管理制度，推动落实政府采购支持相关产业发展，加强政府购买服务项目支出预算管理。

加强新《会计法》的宣传，不断夯实会计基础工作，加大会计制度培训力度，上线预算单位会计集中核算平台。

积极推进会计改革，强化会计服务行业管理，提升会计信息质量和服务水平。

强化财政监督职能，围绕重大财税政策落实和民生领域重点专项资金，扩大覆盖范围，加大监督检查力度，提升监督质量。

创新监督方式，推进“双随机”制度落实，设置预算联网监督，注重监督检查结果运用，切实维护财经秩序。

六是抓好财政队伍建设，不断提高干部队伍素质。

进一步加强财税干部作风建设和能力建设，努力打造一支高素质的财政干部队伍。

加强教育培训，不断更新财政干部的知识结构，建立健全合理有序的财税干部培养教育机制及锻炼交流机制，优化人才资源配置。

加强思想教育，严格落实党风廉政建设责任制，加强内部控制，强化内部管理，狠抓财税行风、作风及党风廉政建设。

深入开展各类争先创先活动，坚持典型带动示范作用，不断增强干部职工争创一流意识。

建立健全源头防控机制，规范财政资金运行，建设一支政治坚定、业务精通、作风过硬、纪律严明的财政干部队伍。

各位代表，我们将秉承依法理财、为民理财的宗旨，密切配合、通力协作，高举党的十九大精神旗帜，不断完善财政管理体制机制，持续提升财政科学化、精细化管理水平。

坚定信心，紧盯目标，攻艰克难，扎实工作，努力抓好各项财政工作，为全县经济发展做出新的更大的贡献。

石林县2017年地方一般公共预算总收入构成图

单位：

万元

石林县2017年地方一般公共预算支出构成图

单位：

万元

石林县2018年地方一般公共预算总收入构成图

单位：

万元

石林县2018年地方一般公共预算支出构成图

单位：

万元