采购价格管理守则标准版doc.docx

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采购价格管理守则标准版doc

采购价格管理制度标准版1

为确保材料高品质低价格,从而达成降低成本的宗旨，规范采购价格审核管理,特制定本制度。

，以下便是第1页的正文：

CＧZＤ-01０　采购价格管理制度

采购价格管理制度

１目的

为确保材料高品质低价格,从而达成降低成本的宗旨,规范采购价格审核管理，特制定本制度。

2适用范围

各项原物料采购时,价格的审核、确认,除另有规定外，悉依本制度处理。

3价格审核规定

3．1报价依据

（1）开发部提供新材料的规格书,作为采购部成本分析的基础，也作为供应商报价的依据。

（2）非通用物料的规格书,一般由供应商先提供样品,供开发部确认可用后,方予报价。

3．2价格审核

（1）供应商接到规格书后,于规定期限内提出报价单。

（２）采购部一般应挑选三家以上供应商询价,以作比价、议价依据。

（3）采购人员以《单价审核单》一式三份呈部门主管（经理）审核。

（4）采购部主管审核,认为需要再进一步议价时，退回采购人员重新议价，或由主管亲自与供应商议价。

（5）采购部主管审核的价格，呈分管副总审核，并呈总经理确认批准。

（6）副总、总经理均可视需要再行议价或要求采购部进一步议价。

（7）《单价审核单》经核准后，一联转财务，一联由采购部存档,一联转供应商。

3.３价格调查

（1）已核定的材料,采购部必须经常分析或收集资料,作为降低成本的依据。

（2）本公司各有关单位，均有义务协助提供价格讯息，以利采购部比价参考。

（3）已核定的物料采购单价如需上涨或降低,应以《单价审核单》形式重新报批,且附上书面的原因说明。

（4）单价涨跌的审核流程,应同新价格审核流程。

（5）在同等价格、品质条件下，涨跌后采购应优先考虑与原供应商合作。

（６）为配合公司成本降低策略，原则上每年应就采购的单价要求供应商作降价配合。

（7）采购数量或频率有明显增加时，应要求供应商适当降低单价。

4.供应商成本分析

４.1成本分析项目

成本分析系就供应商提供的报价的成本估计,逐项作审查、评估，以求证成本的合理性。

一般包括以下项目：

（1）直接及间接材料成本。

（2）工艺方法。

（３）所需设备、工具。

（４）直接及间接人工成本。

（5）制造费用或外包费用。

（６）营销费用。

（7）税金。

（8）供应商行业利润。

4.２供应商成本分析的运用

以下情形时，应进行成本分析:

（1）新材料无采购经验时。

（2）底价难以确认时。

（3）无法确认供应商报价的合理性的。

（４）供应商单一时。

（５）采购金额巨大时。

（６）为提高议价效率时。

4.3成本分析表

4.3.1成本分析表的提供方式

成本分析表提供方式一般有两种:

（1）由供应商提供。

（2）由采购部编制标准报价单或成本分析表，交供应商填妥。

4.3．２采购成本分析表的内容

采购成本分析表是进行采购成本分析的主要依据,一般的采购成本分析表应包括以下几项内容:

（１）材料成本。

包括原材料、辅材料及间接使用的材料。

（2）工艺方法。

（3）所需设备、工具。

包括专用设备以及与其他产品共用的设备和产品生产过程中使用的各种工具。

（４）人工成本。

包括直接的人工成本和间接发生的人工成本。

（5）制造费用。

如果有外包则为外包费用。

（6）营销费用。

（7）税金。

（８）供应商的利润。

4．4采购成本分析的实施

4.4.１采购成本分析表的确认

采购部要对采购成本分析表的信息进行核实，通过网络搜索或咨询相关供应商的方式，确认供应商所填写的信息是否属实。

4.4.２采购成本要素分析的步骤

（1）设计规格分析。

确认供应商的设计是否超过采购的规格要求。

（２）材料分析。

采购部对供应商所使用材料的特性进行分析,以确认使用该种材料的必要性。

（3）材料成本计算。

通过供应商提供的材料用量，计算使用材料的总成本。

（４）生产工艺审核。

采购部在相关技术部门的配合下,对供应商的生产工艺进行审核,研讨降低成本的可行方法。

（5）设备、工具分析。

通过对供应商使用设备及工具的分析，研讨其生产环节可能降低成本的方法。

（6）加工工时的评估。

（７）压缩制造费用、营销费用等。

４.５采购成本分析报告

采购部通过对供应商成本的分析,编制采购成本分析报告,作为采购过程中与供应商议价的基础。

４．6成本分析注意事项

（1）成本分析过程中要善于利用自己或他人的经验。

（2）成本分析过程中要采用一定的技术分析的方法，运用会计核查的手段。

（３）要善于向供应商学习。

（4）建立成本计算公式。

采购价格监督和评审管理制度

（2）１

采购价格监督和评审管理制度

一．目的

对各类采购物品价格进行监督审查,在确保采购过程遵守采购管理制度、采购流程规范、价格合理,采购货物满足采购需求的条件下,严格控制采购过程,降低采购成本。

二、范围

适用于公司产品所用物资的采购。

三．职责

3.1总经理：

负责对采购价格监督和评审管理制度的审批,及对采购物资价格的最终审

批。

3.２生产副总经理：

3.2．1负责制定采购价格监督和评审管理制度。

3．2.2建立及组织价格审核小组,对提交的价格审核单据进行价格审核;需要时,重要

或大宗采购物资的价格核审应报公司总经理批准后执行；负责对物资比价控制、

采购管理流程实行检查与监督;

3．３供应部：

3.3．１负责编制《生产采购计划》和《工程采购计划》。

3.3.2　根据《生产采购计划》和《工程采购计划》对物料进行采购，实行比质比价、货

比三家的办法，合理选择供应商。

提交物资采购价格审批表。

３.3.3编制采购合同、采购价格评审表、并将采购价格评审表及时进行报审、传递、存

档。

3.3.4　汇总所有物料价格，编制价格清单，每半年发给生产副总经理和总经理。

3.4价格审批小组：

3.４．1负责对公司所有的物料、外购设备的价格进行审定和监督。

３．4.2相关价格评审小组成员:

1）组长:

总经理

2）组员:

研发部、市场部、财务部、供应部、工程部

３.4.3　评审组组员的职责

1）研发部负责评审所有产品的中所涉及物料的价格。

2）市场部、工程部负责评审外购设备中物料的价格。

3）财务部监督整个评审过程。

4价格审核管理程序：

4.１采购比价、价格报审原则:

1）在满足产品质量要求和货比三家、比质比价的前提下,通过性能与价格的综合比较，选择适宜的物资或服务，满足产品或服务的使用要求,实现公司采购成本最低化。

2）涉及金额比较大的物料采购,必须与对方最高管理人员直接商谈价格,取得最大优惠;３）能够集中批量采购的,要集中采购;

４）产品中用量较大的物料,需要事前和供应商商定阶梯价格;

４.2、价格申报、审核权限:

4．２．1供应部（采购）依照采购计划,通过各种渠道掌握市场价格信息，对采购物资进行货

比三家、比质比价和供应商选择:

１）低于５00元的工程辅料、电阻、电容、接插件等价格比较低的物料，采购员自审后,填写价格评审单，上报部门经理和生产副总经理进行审批。

2）所有芯片和超过５00元的工程辅料,供应部（采购）选择三家报价,填写价格评审单，在ＯA上组织评审会，经价格评审小组集体审定后，总经理批准后执行。

４.2．2总经理、生产副总经理及价格评审小组成员在审核过程中,应按照审核原则进行评审,

如对价格审批单中物料的单价有异议,可让供应部重新再寻找两家供应商,再次进行价格评审。

4.２.３　供应部（采购）如对评审结果如有不同意见,应与审核人进行沟通，沟通未果的情况

下可有公司总经理裁决。

4．3　价格评审期限：

4.3.1外购产品的价格审批单属半年有效，原则上不得再进行修改单价。

但若材料费按市

场价格波动达到10%则再进行降价或涨价。

外购价格审批单则按一季度评审一次。

（同类物料、统一品牌、统一供应商,则同外协价审单一致）

４．3.2芯片的价格:

1）每年年初和供应商签订年采购量的芯片,价格审批单属一年有效,原则上不得再进行修改单价。

2）1季度循环采购的芯片价格审批单1季度内有效。

1季度内无采购计划的，每采购一

次提交一次价格审批表。

4.4价格评审小组可对供应部的采购价格进行征询和调查,责任部门也可就采购物资的价格合理性向评审小组进行反馈、咨询和协商。

4.５　物资采购价格、供应商等信息属公司的商业机密，任何相关部门和个人未经许可,不得向其他公司和人员泄露本公司采购价格和重要供应商信息，如有发生且造成公司经济损失的,视同泄露公司商业秘密，按公司有关制度处置。

5　价格审核单填写要求:

５.1物料价格审核:

5.1.1采购根据采购计划，在货比三家、比质比价的情况下，填写价格评审单。

本着比价采购原则,申报的采购物资应在年度内至少提供一次有效的、三家以上供应商的采购报价；新选或是市场价格波动较大的采购物资，供应部应提供5家供应商报价及其他比价采购的证实性文件（每次与供应商的沟通记录）作为价格审核的依据。

5.1．2外协、委外加工件应明确外协加工件的外协性质（如锻件、铸件、外协加工等）、包工或是包工包料、并且提供与价格审核有关的外协件单价定额等参数；已审核过且外协加工的性质、技术要求、价格等没有发生变化的，经副总经理同意后，可简化相关内容。

5.1．4价格评审表经副总经理或总经理审批后，供应部才可签订正式合同实施采购。

5．1.5如属紧急采购的零时增补物料或其它特殊因素,供应部应事先向生产副总经理、评审小组成员及总经理进行通报并征得认可后，方可优先采购，后补办价格申报、审批手续。

５.２价格审核单据的传递

５.2.１供应部根据采购价格监督和评审管理制度,填写采购价审单,根据采购物料的不同向

生产副总经理和价格评审小组申报。

5.2．２审核完毕,由经办人自留一份作为部门内部存档。

６.奖励措施

对在工作中表现良好、品行端正的且所采购物料的价格比往年下降率达到1．5-－2%，公司应奖励100０-３０00元，（此奖不包含年终奖，年终奖会并根据公司的具体情况进行体现）。

价格审核表