商业银行业务模拟实验报告 陈铮.docx
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商业银行业务模拟实验报告陈铮
实验报告
课程名称：
商业银行业务模拟实验
学生姓名：
陈铮
学号：
201174250327
班级：
1103班
专业：
金融学
指导教师：
文瑶玲
2014年1月
指导老师评语：
签字：
年 月 日
成绩等级：
备注：
一、实习目的：
本实验课应用商业银行综合业务教学软件、信贷业务教学软件，学习和模拟商业银行的储蓄业务、对公业务，信贷业务、结算业务、代理业务等操作要领，通过直观和配套的操作性模拟实验，使自己置身于现实银行业务氛围中，进一步熟悉商业银行业务的全过程，提高动手能力，加深对商业银行经营管理实践的理解，使理论与实践相结合，培养综合运用所学知识分析和解决实际问题的能力以及自学能力。
二、实习内容
（一）以某家商业银行为调查对象
1、时间：
17周
2、具体安排：
（1）选定调查对象：
如四大国有商业银行及招商银行、浦东发展银行等上市银行；并根据所拟定的调查内容设计调查表或调查问卷。
（2）调查方式：
①网络调查：
进入各调查对象的网站，查阅
（1）历史沿革；
（2）组织结构；（3）股权结构、主要股东及董事会结构；（4）主要业务部门、主要业务、业务流程（含电子业务）；（5）查阅此银行近5年的财务报告（上市银行可以到深交所或上海证券交易所上市公司资料中查阅）。
②实地走访：
包括自己的感知和询问工作人员。
通过实地走访，获知如下内容：
（1）营业网点的设置及网点营业面积的大小、设备的良好率；
（2）服务质量和员工的素质；
（3）业务开展情况等。
（3）资料的整理与分析
1、整理实地调查和网络调查所取得的资料；
2、根据所学的商业银行理论知识对所选取银行的经营状况及经营绩效做一个评价并撰写调查报告。
（二）商业银行综合业务模拟上机实验
1、实验地点：
金盆岭校区电苑楼10楼实验室
2、实验软件：
银行综合教学软件
3、实验时间：
第18周。
4、上机安排：
26学时上机，时间：
18周星期一、二、三、四全天，上午8:
00—11:
00，下午2：
00-5:
00。
5、实验分组：
参加的学生分成5组，每组有一名指导教师。
参加实验的学生要遵从指导教师的要求，有疑问或其他事宜要及时与指导教师联系。
6、操作方法：
根据指导书结合具体案例进行操作
三、考核方式：
不单独进行实验考试，实验成绩由实验报告、实验考勤、实验操作抽查三部分构成，具体由实验报告体现。
实验报告的撰写要体现本课程各个实验的目的要求、操作过程和结果，并对操作中出现的问题进行深入的探究和分析。
同时，对操作中认为课程本身有需要改进的方面，也可以写入报告
实验正文
一、以某家银行为调查对象
1、调查对象：
经过仔细的分析选取中国工商银行为调查对象
2、公司简介：
中国工商银行（全称：
中国工商银行股份有限公司）成立于1984年，是中国五大银行之首，世界五百强企业之一，拥有中国最大的客户群，是中国最大的商业银行。
中国工商银行是中国最大的国有独资商业银行，基本任务是依据国家的法律和法规，通过国内外开展融资活动筹集社会资金，加强信贷资金管理，支持企业生产和技术改造，为我国经济建设服务。
2013年4月18日，《福布斯》2013全球企业2000强榜单出炉，中国工商银行超越埃克森美孚，成为全球最大企业。
继续蝉联“中国最赚钱公司”。
3、工商银行标志
银行的整体标志是以一个隐性的方孔圆币，体现金融业的行业特征，标志的中心是经过变形的“工”字。
两边对称，体现出银行与客户之间平等互信的依存关系。
是银行与客户的共存基础的。
设计手法的巧应用，强化了标志的语言表达力，中国汉字与古钱币形的运用充分体现了现代气息。
4、历史沿革：
1984年1月1日中国工商银行成立，由于政府决定中国人民银行不再开展商业银行业务，而将84年1月1日前中国人民银行手中的个人及工商企业存款划拨出来单独成立中国工商银行。
（1）国家专业银行阶段（1984---1993）
是企业化经营的国家融资渠道和金融调控工具
1、主要任务：
筹集资金（存款），供应资金（贷款），支持经济增长，保持社会稳定
2、经营范围：
4个领域：
、工业生产、商品流通、企业技术改造、居民储蓄
4种对象：
国营企业、集体企业、非公有制企业、居民个人
3、经营特点：
初创期，快速成长与大幅扩张
机构：
19199个（1984）---34002个（1993），增长77.1%（仅乡镇2853个）
人员：
366248人---554931人，增长51.5%。
存款：
671亿--5214亿元，增长6.77倍
各项贷款7950亿--11139亿元，增长3.5倍
（二）国有商业银行阶段（1994年—2005.10）
背景：
由计划经济向市场经济的转变
1、机构布局走向合理。
从42000—21200
2、人员结构趋于稳定。
从57万—38万
3、业务全面发展。
特点：
中间业务异军突起；信用卡业务、国际业务大发展；电子银行建设同业领先；风险控制能力明显增强；经营效益大幅度提高.
（三）股份制大型银行阶段（2005.10----）
2005年的4月21日，国务院正式批准工商银行股份制改革方案，决定动用150亿美元外汇储备向工商银行注资，补充资本金。
2005年10月28日，中国工商银行股份有限公司正式挂牌成立。
2006年10月27日，工商银行正式分别在香港、上海两地同时上市交易。
（四）发展突出阶段
2005年是中国工商银行股份制改革取得丰硕成果的一年。
4月21日，国家正式批准中国工商银行实施股份制改革，注资150亿美元，随后中国工商银行顺利完成了财务重组和国际审计。
2005年10月28日，中国工商银行由国有独资商业银行整体改制为股份有限公司，正式更名为“中国工商银行股份有限公司”，注册资本人民币2,480亿元，全部资本划为等额股份，股份总数为2,480亿股，每股面值为人民币1元，财政部和汇金公司各持1,240亿股。
经过财务重组、发行长期次级债券、资产组合优化等工作，中国工商银行资本实力显著增强，资本充足水平大幅提升。
2005年末资本净额3,118.44亿元，加权风险资产净额31,522.06亿元，核心资本充足率8.11%，资本充足率9.89%。
资产质量显著提高。
2006年1月27日，中国工商银行与高盛集团、安联集团、美国运通公司3家境外战略投资者签署战略投资与合作协议，获得投资37.82亿美元；2006年6月19日，工商银行与全国社会保障基金理事会签署战略投资与合作协议，社保基金会将以购买工行新发行股份方式投资180.28亿元人民币。
工商银行多元化的股权结构业已形成。
组织结构：
股权结构：
其中:
主要股东及名称：
排名
股东名称
持股数量（万股）
占总股本比例
与上期持股变化（万股）
股票类型
1
中央汇金投资有限责任公司
12,364,107
35.40%
0
流通A股
2
中华人民共和国财政部
12,331,645
35.30%
0
流通A股
3
香港中央结算代理人有限公司
8,535,880
24.50%
1,852.13
流通H股
4
中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品
150,075.45
0.40%
11,824.43
流通A股
5
工银瑞信基金公司-特定客户资产管理
105,319.01
0.30%
0
流通A股
6
美国运通公司
63,806.11
0.20%
0
流通H股
7
中国华融资产管理公司
46,976.90
0.10%
-312
流通A股
8
安邦财产保险股份有限公司-传统保险产品
51,692.15
0.10%
1,442.17
流通A股
9
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005LCT001沪
45,453.89
0.10%
3,499.98
流通A股
10
中国平安人寿保险股份有限公司-传统-高利率保单产品
38,662.98
0.10%
-2,821.17
流通A股
5、主要业务部门、主要业务、业务流程：
1办公室
组织总行办公，负责综合协调、公文处理、督办查办、保密档案、分行行长会议和其他重要文件的起草、宣传联络、来信来访以及总行本部行政、财务管理。
2财务会计部
主要负责制订全行财务与会计基本政策，年度综合经营计划、财务计划和中间业务计划，编制财务报告，负责全行财务管理和境内外分行经营绩效考评工作。
3资产负债管理部
负责对全行资产、负债、资本的总量和结构进行计划、控制与调节，以实现全行发展战略和经营目标；负责管理全行的市场风险，全行本、外币流动性管理，全行证券业务与票据融资业务管理以及资金业务的授权。
4管理信息部
负责全行经营管理信息收集、加工、处理和发布。
制定和完善全行信息披露和报告制度，负责全行性数据信息的披露和统一管理；负责全行性信息处理平台和数据仓库的规划、建设、推广和应用；负责对国际金融组织、国际评级机构、国际权威财经媒体的市场营销、关系维护和评级评优及排名工作。
5投资银行部
负责全行投资银行业务的规划协调和经营管理，承办或牵头承办投资银行业务，策划和实施我行股份制改造与资本运作方案。
6金融市场部
负责根据全行资产负债管理目标、政策和综合经营计划，综合运用资金、债券、利率、汇率等市场工具，在国内外金融市场上进行本外币资金的投、融资运作与交易管理。
7机构业务部：
主要负责全行机构类客户的市场营销、管理与指导工作，目标客户包括各类金融机构、政府机构、军队系统、中介机构以及其他非法人性质的机构。
8个人金融业务部
负责全行个人金融业务的统一营销管理，包括本外币储蓄业务、个人中间代理业务、个人理财业务、消费信贷业务的客户需求挖掘、市场调研规划、客户关系管理、客户服务以及市场推广。
9资产托管部
主管全行资产托管业务，包括证券投资基金托管、委托类资产托管和QFII资产托管。
负责制定我行资产托管业务的规章制度和办法，进行资产托管业务品种的开发研究和资产托管业务市场开拓，安全保管受托资产，负责基金托管工作的内部稽核和风险控制。
10企业年金中心
负责研究制定全行企业年金业务发展战略和目标，制定相关业务管理办法，组织和指导全行开展企业年金业务；负责企业年金受托管理、账户管理业务等新产品开发以及企业年金业务对外合作与交流。
11信贷管理部
主要承担全行信用风险管理、信贷监督检查和行业区域分析职能。
制定各项信贷政策，制订对公、个人客户信贷政策和业务流程，组织信贷产品研发；对全行对公、个人信贷工作全流程进行风险监测检查，对分支机构进行预警整改和业务准入与退出管理，承担贷款分析与分类认定审核工作。
12公司业务一部
主要负责全行公司类大客户的市场营销、客户服务和管理以及营销指导工作，目标客户群主要包括国务院国资委管理的企业、在各地有重大影响的大型、特大型企业、世界500强在华企业等。
13公司业务二部
承担目标客户公司金融业务发展规划、营销制度、产品研发、计划管理、队伍建设等系统管理职能，负责组织、推动公司金融业务市场营销策划、业务产品创新、客户关系维护、新户拓展及贷后管理等工作。
14授信业务部
主要负责客户的信用评级、授信、项目和押品价值评估业务管理，制定并组织实施相关业务的管理办法与操作规程，在授权范围内开展客户的信用评级、授信方案和单笔债项的审查审批，并组织分行实施客户信用评级、授信、项目评估和押品价值评估工作。
15信用审批部
负责客户信贷审查审批管理；制定并组织实施具体审查审批的业务管理办法与操作规程；组织分行实施信贷审查审批工作；在授权范围内开展总行直接营销客户和其他应由总行负责的信用审查审批工作。
16风险管理部
负责构建全面风险管理体系，汇总、分析和报告全行风险管理情况；负责开发推广全行各类客户信用评级、授信、债项评价办法并开发维护相关管理系统；负责特殊资产政策制定、监测分析、清收处置；承担风险管理委员会秘书处职能。
17结算与现金管理部
主要负责全行公司类无贷客户的营销、管理与指导，负责结算业务、贵金属业务管理。
18运行管理部
主要负责制订并组织实施具体业务核算及操作规程，负责全行业务运行管理体系建设和清算、参数管理等各类业务处理工作，监督和管理全行各类业务处理
中心。
19国际业务部
负责全行国际结算、国际贸易融资、国际融资转贷款及出口买方信贷业务的产品研发、推广、创新与电子化建设，境外机构的发展规划与综合管理，外资代理行的网络建设与关系管理以及全行外事活动管理。
20营业部
负责总行本外币业务的直接经营，主要包括全国性集团公司、大型优秀上市公司、世界500强等优秀跨国公司在华投资企业、垄断性和成长性重点行业重点企业的业务经营以及大额低风险贷款。
21内部审计局
负责监督、检查与评价全行各项经营活动，监督和评价全行内部控制系统的健全性、合理性和有效性，对全行重大决策事项和管理体制改革进行战略审计，开展全行重要岗位的履职和离任审计、违法违规事件稽查及重大财务异常情况专项审计等以及协调外部审计工作。
6、查阅此银行近5年的财务报告
资产负债表
报告期
2012-6-30
2011-12-31
2010-12-31
2009-12-31
2008-12-31
资产
现金及存放中央银行款项
2,845,902,000,000
2,282,999,
000,000
1,693,048,000,000
1,693,024,
000,000
1,142,346,000,000
贵金属
17,927,
000,000
10,226,
000,000
2,699,
000,000
2,819,
000,000
--
拆出资金
122,782,
000,000
64,918,
000,000
77,906
000,000
126,792,
000,000
170,352,
000,000
衍生金融资产
13,803,
000,000
13,332,
000,000
5,758,
000,000
15,721,
000,000
22,769,
000,000
发放贷款及垫款
7,152,587,000,000
6,623,372,000,000
5,583,174,000,000
4,436,011,000,000
3,957,542,000,000
可供出售金融资产
829,832,000,000
904,795,
000,000
949,909,
000,000
537,600,
000,000
531,241,
000,000
持有至到期投资
2,274,928,000,000
2,312,781,000,000
1,496,738,000,000
1,314,320,000,000
1,330,085,000,000
长期股权投资
38,530,
000,000
40,325,
000,000
36,278,
000,000
28,421,
000,000
172,
000,000
应收款项类投资
493,341,000,000
501,706,
000,000
1,132,379,000,000
1,162,769,000,000
1,211,767,000,000
固定资产
91,185,000,000
90,569,000,000
84,626,000,000
79,759,000,000
76,628,000,000
递延所得税资产
20,949,
000,000
21,712,
000,000
18,696,
000,000
10,775,
000,000
5,865,
000,000
其他资产
155,830
000,000
122,462,
000,000
108,781,
000,000
105,749,
000,000
93,396,
000,000
资产总计
14,896,048,000,000
13,458,622,000,000
11,785,053,000,000
9,757,654,000,000
8,684,288,000,000
负债
同业和其它金融机构存放款项
1,073,383,000,000
922,369,
000,000
931,010,
000,000
592,607,
000,000
727,609,
000,000
向中央银行借款
100,
000,000
51,000,000
--
--
--
拆入资金
210,625,
000,000
125,633,
000,000
70,624
000,000
53,647,
000,000
77,565,
000,000
衍生金融负债
11,025,
000,000
10,564,
000,000
7,773,
000,000
13,612,
000,000
7,127,
000,000
应付职工薪酬
20,183
000,000
20,305
000,000
20,772,
000,000
19,942
000,000
19,206
000,000
应交税费
29,103,000,000
40,917,000,000
28,626,000,000
44,979,000,000
40,867,000,000
应付债券
--
100,410,
000,000
75,000
000,000
35,726
000,000
35,562,
000,000
递延所得税负债
231
000,000
318,
000,000
178
000,000
16,000,000
337,
000,000
其他负债
451,868
000,000
168,115,
000,000
147,496,
000,000
150,059,
000,000
124,252,
000,000
负债合计
14,036,433,000,000
12,636,965,000,000
11,106,119,000,000
9,150,516,000,000
8,140,036,000,000
所有者权益
实收资本（或股本）
349,020,
000,000
349,019,
000,000
334,019,
000,000
334,019,
000,000
334,019,
000,000
资本公积金
118,317,
000,000
122,820,
000,000
102,156,
000,000
112,243,
000,000
106,207,
000,000
盈余公积金
53,893,
000,000
53,782,
000,000
37,484,
000,000
24,650
000,000
13,536,
000,000
未分配利润
246,170,
000,000
201,157,
000,000
117,931,
000,000
72,146
000,000
45,440,
000,000
一般风险准备
93,208,
000,000
93,071,
000,000
84,222,
000,000
69,355
000,000
40,834,
000,000
外币报表折算差额
-2,217,
000,000
581,
000,000
-1,919,
000,000
-9,230,
000,000
-1,089,
000,000
归属于母公司股东的权益
858,391,000,000
820,430,000,000
673,893,000,000
603,183,000,000
538,947,000,000
所有者权益合计
859,615,000,000
821,657,000,000
678,934,000,000
607,138,000,000
544,252,000,000
负债及所有者权益总计
14,896,048,000,000
13,458,622,000,000
11,785,053,000,000
9,757,654,000,000
8,684,288,000,000
利润表
利润表
报告期
2011-9-30
2011-6-30
2011-3-31
2010-12-31
一、营业总收入
--
--
--
--
营业收入
351,729,000,000
232,688,000,000
113,817,000,000
380,821,000,000
二、营业总成本
--
--
--
--
营业成本
140,485,000,000
91,185,000,000
44,235,000,000
166,334,000,000
营业税金及附加
20,963,000,000
13,574,000,000
6,493,000,000
21,484,000,000
管理费用
92,176,000,000
59,383,000,000
28,709,000,000
116,578,000,000
资产减值损失
24,383,000,000
16,881,000,000
8,654,000,000
27,988,000,000
三、其他经营收益
-19,364,000,000
-7,313,000,000
-3,251,000,000
-4,072,000,000
公允价值变动净收益
-778,000,000
-208,000,000
-83,000,000
108,000,000
投资净收益
5,770,000,000
3,365,000,000
1,218,000,000
3,275,000,000
四、营业利润
211,244,000,000
141,503,000,000
69,582,000,000
214,487,000,000
营业外收入
1,583,000,000
1,140,000,000
560,000,000
2,357,000,000
营业外支出
468,000,000
298,000,000
144,000,000
1,418,000,000
五、利润总额
212,359,000,000
142,345,000,000
69,998,000,000
215,426,000,000
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