ERP实习报告.docx
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ERP实习报告
ERP实习报告
1引言
1．1实习目的
伴随网络的发展，信息系统的普及和广泛应用，会计信息系统也正在逐步的完善。
会计作为经济社会的今天不可或缺的部分在一步步的引用计算机技术，利用信息系统之便来服务于会计，一改当初手工记账的繁琐和不便，使更多繁琐的工作变得简便快捷，也将手工记账的错误最大程度的得到降低。
各高校为了适应经济的发展和网络迅速应用的需要，正在加强培养学生对会计信息系统计算机操作的学习。
在我的大学求学生涯中，这一点体现的很明显。
从中级财务会计电算化的实习到税法电算化的实习再到金融企业会计上机实习等等，更多的财务会计学习都用到了电算化，计算机的应用正在会计工作中得到普及。
如今已进入大三，学校为提升我们会计专业学生专业素养，为我们设置了一门新的课程，而不再是当初简单的电算化上机操作实习。
这学期，我们接触到对会计专业学生来说相当重要的软件——用友ERP财务软件的学习，而我们学习的则是用友ERP-U8.72版本的。
我们主要是从系统管理与企业应用平台和总账、UFO报表、薪资、固定资产、应收应付款、供应链、采购、销售、库存以及存货核算等各方面进行学习的。
为了使我们的理论学习能更好的应用到实际中去，除了平时每两周一次的上机操作之外，在学期结束之际，学校还为我们安排上机实习的机会，使我们能够更加形象具体的认识和使用这套软件。
1．2实习主要内容
本次实习主要是从两大部分进行的
第一部分初始设置资料主要分十个模块——
（1）系统管理——账套信息、财务人员及其权限、机构设置（部门档案和职员档案）
（2）总账管理——业务控制参数、会计科目及期初数据、凭证类别、结算方式
（3）工资管理——业务控制参数、人员档案及类别、工资项目及公式、银行设置与所得税项目、工资分摊
（4）固定资产管理——业务控制参数、资产类别、部门及对应折旧科目、增减方式设置
（5）采购管理——业务控制参数、分类体系（地区分类、供应商与客户分类、客户分类、存货分类）、编码档案
（6）销售管理——业务控制参数、客户档案、销售类型、费用项目
（7）库存管理——期初数据
（8）存货管理——业务控制参数、存货科目、对方科目
（9）应付款管理——业务控制参数、基本科目设置、结算方式科目设置、账龄区间设置、报警级别设置、期初数据
（10）应收款管理——业务控制参数、基本科目设置、结算方式科目设置、坏账准备、账龄区间设置、报警级别设置、期初数据
第二部分经济业务主要对企业发生的各种经济业务进行处理，进行综合性的业务软件操作。
1．3实习问题
在此次实习中，遇到的问题还是挺多的，主要是在第二部分的经济业务题中出现问题较多，当然第一部分的问题也是有的。
就我个人而言，第一部分出现的问题主要有：
在系统管理中账套信息设置的过程中找不到成本对象编码级次，大概是因为是实习的刚开始，所以在反复寻找无果后有些急，后来经和同学们的讨论就自行的没有设置了，像这样找不到参数设置的在后面的实验中也遇到很多，但是相对而言我就显得轻松一些，不那么焦急。
由于是按照实验要求的顺序来的，所以在进行机构设置的时候负责人一栏怎么也不好设，经过摸索和翻书才发现课上老师是有讲过的（需先将职员档案档案设置好才能设置此处的负责人）只是我没能很好的记住，对于职员档案的工龄和基本工资都得到后面的薪资管理中进行设置，在初始中并不好设，当然这些小问题给了我一个教训和启示——在平常学习中需要多温习和思考，才能更好的记住并理解。
对于总账管理中的会计科目及期初数据的录入，一开始我纠结于个往来账期初数据的录入，经过一番思考才明白我连后面的客户及各供应商的资料都没输是不好填这里的，所以后来我选择将初始设置资料的十个模块全部设置好后再回过头来进行此处的期初数据录入。
在工资管理中，尽管课上老师强调工资项目公式需要在人员档案和类别设置完成后再设，平时操作时也注意到了，可是在实验开始设置时还是忘记了，还是走了一小段的弯路。
，当然这次是自己经过摸索找出错误之处的，所以印象尤为深刻。
印象较深的便是在采购管理分类体系中供应商和客户分类的设置中，由于一开始都只是设置的一级没有进行二级设置，所以在进行编码档案供应商档案设置时便出现分类编码的问题，一开始索性都按照一级来设，想着设好之后在返回供应商和客户分类重新设置后再对这里进行小修改，没想到问题就出现了，已经进行了供应商档案输入后便无法进行供应商和客户分类的修改，所以又得将输好的供应商档案删了进行修改，再重新输入。
对于经济业务部分，就个人而言，综合性较强，但好在老师给了我们参考视频，这样就大大节省了我们的时间，也利于我们寻找到自己的错误之处。
在业务的一开始由于前面采购管理中期初数据我忘记输入，加上这题我本身就不会，而这道题又是班上很多同学的头痛之处。
为了不耽误实习的进程，我们便将此题放下，先往下进行。
后来老师给我们进行了讲解，可是由于我已经进行了记账，所以这题便不好再进行，第一题没做好又影响到第七题的进行。
后来老师就让我对这两天做采购的处理（而我也忘记了期初数据的录入）。
在后面的题目中，由于我做的相对较慢，很多别人走的弯路，我变少走了，因为室友她们直接都告诉我了，直接教我正确该如何进行，避免了一些弯路。
诸如在固定资产的处理时，我的数据和老师演示的不同，由于不明白为什么，后来是在同学的帮助下才找到这个问题的，由于前面固定资产卡片录入将年份当成月份输入了。
所以，得先放弃业务题的操作，返回到前面将之前的错误设置进行修改，在返回重新处理，最后的操作结果正确了。
2实习主要成果
2．1科目汇总表
表2-1鹏程机电公司科目汇总表
科目编码
科目名称
外币名称
计量单位
金额合计借方
金额合计贷方
外币合计借方
外币合计贷方
数量合计借方
数量合计贷方
1001
库存现金
0
136
0
0
0
0
1002
银行存款
313560
260793.53
0
0
0
0
1012
其他货币资金
0
50000
0
0
0
0
1121
应收票据
0
280800
0
0
0
0
1122
应收账款
500
0
0
0
0
0
1123
预付账款
30000
0
0
0
0
0
1221
其他应收款
0
4400
0
0
0
0
1401
材料采购
53290
53290
0
0
0
0
1403
原材料
32790
891081.7
0
0
0
0
1405
库存商品
892436.87
75500
0
0
0
0
1411
周转材料
20500
10235.75
0
0
0
0
1602
累计折旧
0
15944.4
0
0
0
0
资产小计
1343076.87
1642181.38
0
0
0
0
2202
应付账款
123985
62085
0
0
0
0
2211
应付职工薪酬
20528.03
123219.25
0
0
0
0
2221
应交税费
131690.5
4760
0
0
0
0
2231
应付利息
0
500
0
0
0
0
2241
其他应付款
2385
0
0
0
0
0
负债小计
278588.53
190564.25
0
0
0
0
4103
本年利润
140039.65
0
0
0
0
0
权益小计
140039.65
0
0
0
0
0
5001
生产成本
986827.45
915786.87
0
0
0
0
5101
制造费用
13660
13660
0
0
0
0
成本小计
1000487.45
929446.87
0
0
0
0
6001
主营业务收入
28000
28000
0
0
0
0
6401
主营业务成本
75500
75500
0
0
0
0
6601
销售费用
6350
6350
0
0
0
0
6602
管理费用
85689.65
85689.65
0
0
0
0
6603
财务费用
500
500
0
0
0
0
损益小计
196039.65
196039.65
0
0
0
0
合计
2958232.15
2958232.15
0
0
0
0
2．2序时账
表2-2序时账
日期
凭证号数
科目编码
科目名称
摘要
方向
数量
外币
金额
转-0001
660204
其他
工会经费
借
0
￥0.00
￥1,903.00
转-0001
2211
应付职工薪酬
工会经费
贷
0
￥0.00
￥1,903.00
转-0002
2211
应付职工薪酬
教育经费
贷
0
￥0.00
￥2,378.75
转-0002
660204
其他
教育经费
借
0
￥0.00
￥2,378.75
转-0003
660204
其他
养老保险金
借
0
￥0.00
￥10,466.50
转-0003
2211
应付职工薪酬
养老保险金
贷
0
￥0.00
￥10,466.50
转-0004
2211
应付职工薪酬
应付福利费
贷
0
￥0.00
￥13,321.00
转-0004
660204
其他
应付福利费
借
0
￥0.00
￥13,321.00
转-0005
500101
基本生产
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥26,500.00
转-0005
500102
辅助生产
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥11,500.00
转-0005
510102
管理人员工资
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥6,300.00
转-0005
6601
销售费用
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥6,350.00
转-0005
660201
工资
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥44,500.00
转-0005
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥95,150.00
转-0006
1401
材料采购
运费发票
借
0
￥0.00
￥32,790.00
转-0006
进项税额
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥5,100.00
转-0006
进项税额
运费发票
借
0
￥0.00
￥210.00
转-0006
2202
应付账款
运费发票_郑铸_李维
贷
0
￥0.00
￥38,100.00
付-0001
2202
应付账款
付款单_郑铸_-
借
0
￥0.00
￥100,000.00
付-0001
100201
工行存款
贷
0
￥0.00
￥100,000.00
付-0002
2211
应付职工薪酬
支付工资
借
0
￥0.00
￥20,528.03
付-0002
100201
工行存款
贷
0
￥0.00
￥20,528.03
付-0003
660204
其他
李维报销差旅费
借
0
￥0.00
￥4,536.00
付-0003
122101
应收职工借款
贷
0
￥0.00
￥4,400.00
付-0003
1001
库存现金
李维报销差旅费
贷
0
￥0.00
￥136.00
转-0007
1123
预付账款
借
0
￥0.00
￥50,000.00
转-0007
1012
其他货币资金
贷
0
￥0.00
￥50,000.00
转-0008
1403
原材料
采购入库单
借
0
￥0.00
￥32,790.00
转-0008
1401
材料采购
采购入库单
贷
0
￥0.00
￥32,790.00
付-0004
222102
应交所得税
交税
借
0
￥0.00
￥37,412.50
付-0004
222103
未交增值税
交税
借
0
￥0.00
￥79,522.00
付-0004
222108
应交城市维护建设税
交税
借
0
￥0.00
￥5,566.00
付-0004
2241
其他应付款
交税
借
0
￥0.00
￥2,385.00
付-0004
222112
应缴个人所得税
交税
借
0
￥0.00
￥395.00
付-0004
100201
工行存款
贷
0
￥0.00
￥125,280.50
收-0001
100201
工行存款
借
0
￥0.00
￥32,760.00
收-0001
6001
主营业务收入
现结_4
贷
0
￥0.00
￥28,000.00
收-0001
销项税额
现结
贷
0
￥0.00
￥4,760.00
付-0005
1122
应收账款
其他应收单_邯郸窗_马同
借
0
￥0.00
￥500.00
付-0005
100201
工行存款
贷
0
￥0.00
￥500.00
付-0007
2202
应付账款
付款单_华强厂_李维
借
0
￥0.00
￥3,985.00
付-0007
100201
工行存款
贷
0
￥0.00
￥3,985.00
转-0009
1401
材料采购
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥20,500.00
转-0009
进项税额
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥3,485.00
转-0009
2202
应付账款
采购专用发票_华强厂_李维
贷
0
￥0.00
￥23,985.00
转-0010
2202
应付账款
借
0
￥0.00
￥20,000.00
转-0010
1123
预付账款
借
0
￥0.00
￥-20,000.00
付-0008
500102
辅助生产
辅助车间购修理用品
借
0
￥0.00
￥10,500.00
付-0008
100201
工行存款
贷
0
￥0.00
￥10,500.00
收-0002
100201
工行存款
借
0
￥0.00
￥280,800.00
收-0002
112101
银行承兑汇票
贷
0
￥0.00
￥280,800.00
转-0011
1411
周转材料
采购入库单
借
0
￥0.00
￥20,500.00
转-0011
1401
材料采购
采购入库单
贷
0
￥0.00
￥20,500.00
转-0012
660202
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥6,209.60
转-0012
660202
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥79.80
转-0012
660202
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥945.00
转-0012
510101
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥7,360.00
转-0012
500102
辅助生产
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥1,350.00
转-0012
1602
累计折旧
计提第[6]期间折旧
贷
0
￥0.00
￥15,944.40
转-0013
500101
基本生产
材料出库单
借
0
￥0.00
￥901,317.45
转-0013
1403
原材料
材料出库单
贷
0
￥0.00
￥891,081.70
转-0013
1411
周转材料
材料出库单
贷
0
￥0.00
￥10,235.75
转-0014
500101
基本生产
辅助生产成本分配
借
0
￥0.00
￥22,000.00
转-0014
660202
折旧费
辅助生产成本分配
借
0
￥0.00
￥1,350.00
转-0014
500102
辅助生产
辅助生产成本分配
贷
0
￥0.00
￥23,350.00
转-0015
500101
基本生产
制造费用分配
借
0
￥0.00
￥13,660.00
转-0015
510101
折旧费
制造费用分配
贷
0
￥0.00
￥7,360.00
转-0015
510102
管理人员工资
制造费用分配
贷
0
￥0.00
￥6,300.00
转-0016
1405
库存商品
产成品入库单
借
0
￥0.00
￥892,436.87
转-0016
500101
基本生产
产成品入库单
贷
0
￥0.00
￥892,436.87
转-0017
6401
主营业务成本
专用发票
借
0
￥0.00
￥75,500.00
转-0017
1405
库存商品
专用发票
贷
0
￥0.00
￥75,500.00
转-0018
6603
财务费用
预提短期借款利息
借
0
￥0.00
￥500.00
转-0018
2231
应付利息
预提短期借款利息
贷
0
￥0.00
￥500.00
转-0019
4103
本年利润
期间损益结转
借
0
￥0.00
￥140,039.65
转-0019
6001
主营业务收入
期间损益结转
借
0
￥0.00
￥28,000.00
转-0019
6401
主营业务成本
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥75,500.00
转-0019
6601
销售费用
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥6,350.00
转-0019
660201
工资
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥44,500.00
转-0019
660202
折旧费
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥8,584.40
转-0019
660204
其他
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥32,605.25
转-0019
6603
财务费用
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥500.00
合计
借
0
￥0.00
￥2,958,232.15
贷
0
￥0.00
￥2,958,232.15
2．3资产负负债表
资产负债表
会企01表
编制单位:
2012年
6月
30日
单位:
元
资产
行次
年初数
期末数
负债和所有者权益
行次
年初数
期末数
（或股东权益）
流动资产：
流动负债：
货币资金
1
619,610.50
622,240.97
短期借款
34
100,000.00
100,000.00
交易性金融资产
２
交易性金融负债
35
应收票据
3
280,800.00
应付票据
36
40,950.00
40,950.00
应收股利
4
应付账款
37
275,740.00
213,840.00
应收利息
5
预收账款
38
应收账款
6
444,600.00
445,100.00
应付职工薪酬
39
50,000.00
152,691.22
其它应收款
7
-4,400.00
应交税费
40
37,412.50
-89,518.00
预付账款
8
20,000.00
50,000.00
应付利息
41
500.00
存货
9
1,250,012.00
1,289,962.00
应付股利
42
一年内到期的非流动资产
10
其他应付款
43
27,000.00
24,615.00
其它流动资产
11
一年内到期的非流动负债
44
其他流动负债
45
流动资产合计
12
2,615,022.50
2,402,902.97
流动负债合计
46
531,102.50
443,078.22
非流动资产：
非流动负债：
可供出售金融资产
13
长期借款
47
400000.00
400000.00
持有至到期投资
14
应付债券
48
75691.00
75691.00
投资性房地产
15
长期应付款
49
长期股权投资
16
专项应付款
50
长期应收款
17
预计负债
51
固定资产
18
4,333,000.00
4,333,000.00
递延所得税负债
52
减：
累计折旧
19
1,390,179.00
1,406,123.40
其他非流动负债
53
固定资产净值
20
2,942,821.00
2,926,876.60
非流动负债合计
54
475691.00
475691.00
减：
固定资产减值准备
21
负债合计
55
1006793.50
918769.22
固定资产净额
22
2,942,821.00
2,926,876.60
生产性生物资产
23
所有者权益（或股东权益）：
工程物资
24
实收资本（或股本）
56
4,000,000.00
4,000,000.00
在建工程
25
资本公积
57
20
升级会员 