成本管理绩效考核指标.docx
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成本管理绩效考核指标
成本管理绩效考核方法
序号
考核内容（子指标）
分值
绩效标准
考评标准和方法
考核部门
得分
扣分
实得
1
策划准备阶段成本管理指标
100
1.1
对合同的理解分析
10
1、总包合同条件的理解分析，对造价有重大影响的风险源、项目内部总包合同交底，及有针对性的解决方案；
1、总包合同理解分析没做，扣10分；对总包条件进行合理分析不完善、对造价有重大影响的风险源分析不完善，扣2分/项；
2、项目部交底没做扣3分；交底不明确扣1分/项；
3、没有针对性方案扣3分；针对性的解决方案不完善，扣1分/项。
造价物资部
1.2
预算编制及时有效性
30
1、开工后一个月内完成预算编制和工程量复核工作并上报造价物资部（因客观原因不能编制完成全部合同范围内预算书的，应分期分批完成）；
2、预算编制应保证有效性，标明与投标时的差异。
1、未按时完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30分；
2、工程量计算错误，预算书的编制与图纸不符的，每一项扣3分；预算编制存在明显缺项每一项扣5分，未标明与投标预算的差异的扣3分/项；预算的编制工程量的复核工作（尤其是钢筋的复核）必须是由项目经理部牵头完成的，不是的扣10分；
3、未进行预算编制及复核工程量的，扣30分。
造价物资部
1.3
造价管理及时有效性
30
1、开工后一个月内完成造价策划方案，并报造价物资部；造价策划方案应包括：
中标预算分解、人、材、机指标分析，及收支对比；与甲方经济往来工作的流程；索赔与反索赔工作的责任体系和职责分工。
1、未按时编制完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30分；内容缺项的，扣3分/项；分析结果及结果处理措施不准确、不合理、措施失当的，扣3分/项，收支对比不清楚的，扣3分/项；项目主要岗位成员应清楚与岗位职责和专业业务相关的策划内容，抽查人员取证，不了解的，1人/次扣5分；策划方案未全员参与、存在闭门造车应付的，扣6分；
2、未编制造价策划方案的，扣30分。
造价物资部
1.4
成本控制及时有效性
30
1、开工后一个月内完成成本指标分解，建立健全项目成本管理责任体系，指标落实到各业务部门，指标内容应包括：
周转料、机械费等非实体费用的控制；钢筋放样下料加工绑扎、周转料损耗、丢赔、混凝土等主要材料的消耗量的控制；分供合同范围外费用（零杂工、设计变更、工程洽商、现场签证、分包商索赔）等的控制；以及招标、合同签订、履行、结算和付款等环节的控制；
1、未按时编制完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30分；未建立健全成本管理责任体系的扣20分；内容缺项的，扣3分/项；项目主要岗位成员应清楚与岗位职责和专业业务相关的策划内容，抽查人员取证，不了解的，1人/次扣3分；控制方案未全员参与、存在闭门造车应付的，扣6分；
2、未对成本管理指标进行分解的，扣30分；
造价物资部
成本管理绩效考核方法
序号
考核内容（子指标）
分值
绩效标准
考评标准和方法
考核部门
得分
扣分
实得
2
过程实施阶段成本管理指标
200
2.1
策划的持续改进和动态调整
10
1、成本策划按月进行动态调整；
1、没有进行动态调整的扣10分，动态调整不准确的，扣2分/项。
造价物资部
2.2
收入确权的有效性
35
1、按月、足额进行验工计价，并建立台帐；
2、设计变更、工程洽商、施工签证、索赔事件等文件签认后合同约定的有效期内，计算完毕经济变更费用并及时报送甲方审批。
；
1、未按月验工计价扣10分/次；验工计价滞后于形象进度，滞后造价额度每百万元或每一百分点扣5分；未建立验工计价台账的，扣15分/次。
2、经济变更费用逾期未计算的，扣10分/项次；施工前未报送的，扣7分/项次；甲方未及时签认而且没有采取适当措施的，扣7分/项次；变更价款计算不准确、不当扣5分/项次。
造价物资部
2.3
支出确权的有效性
35
1、劳务、分包、租赁、保安、物资采购（尤其是混凝土采购合同）必须月结月清，并取得分供方的有效确认，分供合同原则上2个月内必须结算完；严禁超合同结算；并建立支出确权台账；
2、月结月清结算单符合规定要求，规范有效、内容完整。
1、未按月结算的，扣15分/项次，分供方未有效确认或签收的，视同为未结算；经济变更未纳入结算的，扣5分/项次；未签订结算协议的，扣5分/项次；结算没有依据，视同虚构工程量，扣15分/项次。
2、结算单不完整、不规范，扣5分/份；
3、未执行月结月清制度的，扣35分。
造价物资部
2.4
招标与合同完善性
40
1、劳务、分包单位进场施工必须有经公司评审的合同，严禁先斩后奏；劳务、分包单位的选用需招标，招标程序符合要求；招标资料需相关人员签字认可，包含：
招标文件、发标记录、投标文件、开标结果汇总表（开标记录、评标记录）、投标人的资质资料、招标明细表；合同中有投标押金的，必须列入财务帐；
1、先斩后奏的，扣20分/次；招标不符合规定的，扣15分/次；招投标资料（经济类）不齐全的、不符合要求的，扣5分/次；劳务、分包单位进场施工未评审完的，扣10分/次；合同中有投标押金，而未列入财务帐的，扣5分/次；
2、应履行招标程序而未招标的，扣40分。
造价物资部
2.5
成本过程日常业务管理的及时性、准确性
15
1、分公司网上发布的通知和文件各项目部需按时按要求完成；
2、完成要准确、及时。
1、没有按分公司通知要求完成，扣6分/次，完成情况不准确扣3分/次。
造价物资部
2.6
二次经营
10
1、根据集团公司二次经营相关的要求执行；
1、未按照二次经营办法要求执行，扣10分；
2、执行情况不佳，扣3分/项次。
造价物资部
2.7
造价合同类资料的完备性
20
1、造价合同类资料应确保真实、有效、齐全、完整，按月或按单位工程分期分段整理汇总，资料管理清晰，编制文件目录清单（应包括资料名称、来源、内容、产生时间、接收时间、有效性、接收人等内容），保存收发文接收纪录，装订成册，及时归档。
2、总包合同类文件：
合同图纸（招标图纸）、招标文件、投标文件、承诺函、总包合同（协议）、招标答疑文件、总包协议、投标预算书（中标预算书）、施工图纸、其他总包合同类文件；
3、总包合同履行类文件：
设计变更、工程洽商、施工签证、批价单、费用确认单、预算书、结算书、验工计价、会议纪要、索赔意向书、索赔报告。
所有对外发文应统一编号，并一式贰份，第一份为回执联，要求监理或发包人等接收单位接收人在回执联上签收，并在项目存档；第二份为报送联，报监理或发包人等接收单位收。
有可追溯性，杜绝发文登记上签收或根本不签收即发文现象；
4、授权类文件。
应取得参与工程各方代表的书面授权，确保各类签证文件有效。
1、缺有效文件目录清单的，扣5分/项；内容不齐全的，扣3分/项；
2、缺总包合同类文件的，扣10分/项。
3、缺总包合同履行类文件的，扣5分/项。
4、发包人与项目部的往来文件中，以授权代表签字形式确认经济往来文件有效性的，签字人没有有效的授权委托书的；以加盖印章的方式确认经济往来文件有效性的，存在所加盖印章不是法人章、XX有效性存疑的，扣10分/项。
造价物资部
2.8
支出确权资料的完备性
20
1、涉及成本支出确权的资料应真实、齐全、完整、有效，按月或按单位工程分期分段整理汇总，编制目录清单（包括资料名称、来源、内容、产生时间、接收时间、有效性、接收人等内容），装订成册，及时归档。
2、分供合同类文件：
按分供合同整理汇总招标文件、投标文件（包括未中标单位投标文件）、开标记录、议标记录、评标结果、标底文件、合同评审表、成本分析；分包劳务材料结算单、合同变更记录、分供商违约（扣款）事件记录；
3、各类台帐：
成本台帐，实际成本台账（分供合同按合同编号，每份合同建立合同量价、结算量价台帐）；收入台帐；
4、内业资料类文件：
工程量计算底稿；总包合同交底记录；分包劳务合同交底记录，由预算部门牵头；分供合同招标文件；
5、其他成本和造价管理相关资料：
如施工组织设计、施工方案等。
1、缺有效文件目录清单的，扣5分/项次；内容不齐全的，扣3分/项；
2、缺分包合同类文件的，扣5分/项次；
3、缺各类台帐的，扣5分/项次；
4、内业资料缺失的，扣5分/项次。
造价物资部
2.9
项目部自我考核评价
15
1、项目部内部每个月对考核指标进行自我评价，做到持续改进。
1、项目部每月25日前必须进行自我考核，自评资料齐备，过程记录齐全，证据充分、有效，未进行自我考核的，该项扣15分；
2、未做到每月均自我考核的，缺一个月扣8分；
3、自我考核评价必须留存记录，无记录的视为未进行自我考核，按以上办法扣分。
造价物资部
成本管理绩效考核方法
序号
考核内容（子指标）
分值
绩效标准
考评标准和方法
考核部门
得分
扣分
实得
3
结果评价阶段成本管理指标
100
3.1
阶段性工程结算及时有效性
40
1、总承包合同约定实行阶段结算的，按合同要求（但应在正负零、结构封顶、工程竣工或结构工程、装修工程、机电工程等分部分项工程验收后14天内）编制完成分部分项工程结算书，报造价物资部审核，呈公司领导同意后报甲方。
1、未编制阶段结算书的，扣20分/项次；编制完成每延误一天扣8分；阶段结算书未报造价物资部的，视同未编制；资料不齐全，存在无效情形的，扣6分/项次；结算书计算不准确、漏项、缺项、少算的，扣6分/项次；未取得甲方签收回执的，扣10分/项次。
造价物资部
3.2
工程竣工结算及时有效性
60
1、在合同约定的时间内编制完成竣工结算，报造价物资部审核，呈公司领导同意后报甲方。
1、未编制竣工结算书的扣60分；编制完成每延误一天扣8分；结算书未报造价管理部的，视同未编制；资料不齐全，存在无效情形的，扣6分/项；结算书计算不准确、漏项、缺项、少算的，扣6分/项；未取得甲方签收回执的，扣20分。
造价物资部
3.3
否决项
1、收入确权有效性；
2、项目经理部内部不得有专用章。
1、未做验工计价的或各次月验工计价仍未取得甲方有效签认的，成本管理指标不合格；
2、存在项目经理部内部专用章用于公司限制范围的。
造价物资部
成本指标绩效考核分值表
项目经理部
工程名称：
考核时间：
公司考核结果
项目经理部自评结果
应得分
实得分
得分率
第一月得分
第二月得分
第三月得分
平均值
综合考核得分：
考核部门负责人签字
被考核项目部负责人签字
升级会员 