内部借款管理制度.docx

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内部借款管理制度

北京XXX有限责任公司文件

建地（2011）6号签发人：

XXX

关于印发《XXXXXX内部借款管理制度》的通知

各单位：

现将《XXXXXX内部借款管理制度》印发给你们，请认真学习，严格遵照执行。

二〇一一年六月十七日

主题词：

内部借款管理制度

XXXXXX有限责任公司办公室2011年6月17日印发

共印2份

XXXXXX内部借款管理制度

第一章总则

第一条为了规范XXXXXX对各投资公司的借款行为（简称“内部借款”），加速资金周转，保证资金安全，适应XXXXXX法人化经营及管理的需要，根据集团公司及控股公司有关财务管理制度的规定，制定本制度。

第二条内部借款管理机构为XXXXXX财务部。

第三条内部借款发放的原则：

严格审批、有偿使用、到期归还。

如向股权多元化的投资公司发放内部借款，应根据实际情况要求其他股东提供股权质押，作为所发放内部借款的担保。

第四条本规定适用于向XXXXXX申请内部借款的所有单位及借款行为。

凡是XXXXXX管理范围内的企业均通过XXXXXX进行资金调剂，不得相互拆借。

第二章内部借款管理

第五条内部借款期限

1、内部借款使用期限与项目开发周期紧密相关联，各投资公司在申请内部借款时，应根据项目开发进度合理确定用款期限及还款时间，并在《内部借款协议》中明确约定。

2、内部借款原则上不允许延期。

如确实需要延期，需提前办理延期手续。

第六条内部借款利率

1、内部借款根据所发放借款资金来源的不同而分别确定内部借款利率：

从北京XX集团公司取得的借款资金，内部借款利率执行北京XX集团公司的借款利率；从北京XX控股公司取得的借款资金，内部借款利率执行北京XX控股公司的借款利率；从外部金融机构取得的借款资金，以金融机构的利率为内部借款利率。

XXXXXX以自有资金发放的内部借款，原则上均通过金融机构以委托贷款的方式进行发放，并执行委托贷款协议约定的利率。

2、内部借款利率随北京XX集团公司、北京XX控股公司和外部金融机构的借款利率调整而调整，利率调整以XXXXXX财务部的计息单为准，并同时附北京XX集团公司、北京XX控投公司和金融机构利率调整的证明性文件。

3、XXXXXX向股权多元化企业发放的内部借款，可根据实际情况收取一定的手续费。

第七条内部借款程序

1、申请用款单位提交资金需求报告、内部借款申请审批单及《内部借款申报资料清单》规定的其他资料；

2、XXXXXX财务部对申请单位的借款申请及借款资料进行审查，并报送领导审批；

3、XXXXXX分管领导、财务部经理、财务总监、总经理对借款申请进行审批；

4、签订《内部借款协议》；

5、发放借款到位。

第八条内部借款利息

1、内部借款按季度结息，结息日分别为3月20日、6月20日、9月20日、12月20日。

XXXXXX财务部根据所发放内部借款资金来源的不同，每季度末向各借款单位提供北京XX集团公司、北京XX控股公司和金融机构的结息票据的复印件和加盖财务专用章的利息分割单，作为双方入账的凭据。

XXXXXX每季度向各借款单位计取的内部借款利息，不得高于同期应向北京XX集团公司、北京XX控投公司和金融机构支付的借款利息总额。

2、内部借款利息应当按季度支付，最迟不晚于北京XX集团公司、北京XX控股公司和金融机构向XXXXXX收取利息的时间。

如因投资公司延期支付借款利息导致北京XX集团公司、北京XX控股公司和金融机构向XXXXXX收取滞纳金、罚息、违约金（包括但不限于）的，所产生的滞纳金、罚息、违约金等（包括但不限于）由延期支付内部借款利息的投资公司承担。

第三章监督检查

第九条各投资公司有关部门应及时向XXXXXX财务部提供真实的经营资料和财务资料，包括项目开发进度、销售计划、财务报表等。

第十条各投资公司应根据项目开发计划，编制本公司的年度资金预算和月度资金需求计划，并上报XXXXXX财务部。

第十一条各投资公司财务部门应加强资金运作管理，按借款用途使用借款资金，确保专款专用。

第十二条XXXXXX财务部应在有效分析投资公司财务报表的基础上，及时掌握资金流向和使用状况，并进行相应的财务分析。

第十三条XXXXXX财务部不定期对投资公司的资金使用情况进行检查，以保证借出资金的安全性和效益性，并根据检查情况，定期向财务总监、总经理进行专题汇报。

第四章附则

第十四条本制度由XXXXXX总经理办公会议审批通过，由XXXXXX财务部负责解释。

第十五条本制度自2011年1月1日起执行。

各投资公司向北京XX集团有限责任公司房地产开发经营部申请的内部借款，参照本制度的规定执行。

附件一：

内部借款申请审批单

附件二：

内部借款协议

附件三：

内部借款申报资料清单

XXXXXX内部借款申请审批单

申请日期：

年月日

借款申请单位（全称）

借款申请金额（大写）

￥

借款申请期限

自年月日至年月日

借款用途

及申请理由

还款资金来源

申请单位

签字盖章

法定代表人

（或授权代理人）签字：

年月日

财务总监签字：

年月日

申请单位

（盖章）

XXXXXX审批意见

分管领导

签字：

日期：

年月日

财务部经理

签字：

日期：

年月日

财务总监

签字：

日期：

年月日

总经理

签字：

日期：

年月日

内部借款协议

合同编号：

（年）第号

借款方：

（甲方）

贷款方：

XXXXXX有限责任公司（乙方）

（北京XX集团有限责任公司房地产开发经营部）

甲方因需要，特向乙方申请借款。

乙方经审查同意发放。

为明确双方责任，恪守信用，提高资金利用率，特签订本协议，共同遵守。

第一条借款金额

甲方向乙借款人民币（金额大写）万元。

第二条借款用途及还款来源

甲方应将借款用于的开发建设，未经乙方书面同意，甲方不得改变借款用途。

上述借款由本项目取得的销售回款归还。

本项目取得销售回款后，应首先保证项目正常建设，其次归还项目的开发贷款（如有），再归还内部借款。

第三条借款期限

本协议约定的借款期限为个月，即从年月日起到年月日。

第四条内部借款利率

本协议约定的借款年利率为%，并随着北京XX集团公司、北京XX控股公司和金融机构的借款利率调整而调整，利率调整以乙方计息单据为准。

第五条内部借款利息自支用日起按季结息，结息日分别为3月20日、6月20日、9月20日、12月20日。

甲方最迟应于北京XX集团公司、北京XX控股公司和外部金融机构向乙方收取利息之前，将借款利息支付给乙方，具体支付时间以乙方通知为准。

鼓励甲方按季度支付内部借款利息。

因甲方延迟支付利息给乙方造成的滞纳金、罚息、违约金（包括但不限于）等损失，由甲方承担。

第六条甲方应在规定的时间归还借款。

如果甲方不按规定时间归还借款，从欠款日到实际还款日，按欠款金额每天收取万分之贰罚息。

内部借款需要延期还款时，需提前60日办理延期手续。

第七条其他未尽事宜，由甲乙双方友好协商解决。

新增协议条款或变更协议条款，经甲乙双方协商一致，签定补充协议，作为本协议的附件，与本协议具有同等的法律效力。

第八条本协议自签订之日起生效，至借款本息清偿之日止自动失效。

第九条本协议一式四份，甲乙双方各执二份。

（此页无正文）

甲方（公章）乙方（公章）

法定代表人（签字）：

法定代表人（签字）

（或授权代理人）（或授权代理人）

年月日年月日

内部借款申报资料清单

1、借款单位的营业执照、公司章程、验资报告（复印件）、股权结构及关联情况说明；

2、项目五证（国有土地使用权证、项目建设用地规划许可证、建筑工程规划许可证、施工许可证、预/销售许可证）及可研报告复印件；

3、土地出让合同、土地招拍挂文件、中标通知书、土地开发建设补偿协议、征地拆迁补偿方案及进展情况说明；

4、项目立项批准文件，总投资估算，项目计划开发周期及工程计划进度、销售计划；项目融资方案及预计现金流量表。

5、借款单位上年度及最近一期财务报表、银行对账单。

6、其他XXXXXX财务部认为必需的资料。