证券从业基础知识第三章债券记忆题.docx
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证券从业基础知识第三章债券记忆题
债券基本性质：
1.债券属于有价证券2.债券是一种虚拟资本3.债券是债权的表现
债权你的特性：
偿还性、流动性、安全性、收益性
债券与股票收益率相互影响
债权分类：
（一）按发行主体分
1.政府债券
2.金融债券（发行主体是银行或非银行金融机构）
3.公司债券
（二）按付息方式分
1.贴现债券（在票面上不规定税率，发行时按某一折扣率，以低于票面金额的价格发行）
2.附息债券（在债券存续期内，对持有人定期支付利息）按照计息方式可分为固定利率债券和浮动利率债券
3.票息累积债券
（三）按募集方式分
1.公募债券（向不特定的社会公众投资者公开发行的债券）
2.私募债券（向特定投资者发行的债券）
（四）按担保性质分
1.有担保证券
（1）抵押债券以不动产作为担保
（2）质押债券以动产或权利做担保
2.无担保证券，又称“信用债券”
（五）按债券形态分
1.实物债券。
实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。
2.凭证式债券。
凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券。
3.记账式债券。
记账式债券是没有实物形态的票券
中央汇金公司发行的债券被认定为“政府支持机构债券”
铁道部发行的中国铁路建设债券被认定为“政府支持债券”
本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券
政府债券免税
股票风险较大，债券风险较小，这是因为：
1、债券利息是公司的固定支出，属于费用范畴；股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序列在债券利息支付和纳税之后。
2、倘若公司破产，清理财产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后。
3、在二级市场上，债券因其利率固定，期限固定，市场价格也较稳定。
股票和债券的区别体现在：
权利不同、目的不同、期限不同、收益不同、风险不同
国债：
1年或1年以内为短期
1~10年为中期国债
10年或10年以上为长期国债
国债按付息方式分为附息式国债和贴现式国债
（）是指债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换的选择权。
A.附有赎回选择权条款的债券B.附有出售选择权条款的债券
C.附有可转换条款的债券D.附有交换条款的债券
D
债券的（）是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。
A.偿还性B.风险性C.安全性D.收益性
C
金融债券的期限以（）较为多见。
A.短期B.中期C.长期D.永久期
B
在票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券指的是（）。
A.零息债券B.浮动利率债券C.息票累积债券D.附息债券
B
下列属于间接融资手段的有（）。
A.普通股B.优先股C.债券D.贷款
D
公债通常指的是国债和（）。
A.中央银行票据B.地方政府债券
C.金融债券D.政府支持机构债券
B
在国际市场上，（）的常见形式是国库券。
A.短期国债B.中期国债C.长期国债D.无期国债
A
以个人为发行对象的（）有时被称为储蓄债券。
A.短期国债B.流通国债C.非流通国债D.中期国债
C
通常，期限在（）的国债为贴现式国债。
A.1年以下（含1年）B.2年以下（含2年）
C.3年以下（含3年）D.5年以下（含5年）
A
财政部于1998年8月18日向四大国有商业银行定向发行的记账式附息国债国债属于（）。
A.国家重点建设债券B.财政债券
C.长期建设国债D.特别国债
D
在（），我国停止发行国债。
A.20世纪60年代和70年代B.20世纪50年代和60年代
C.20世纪50年代和70年代D.20世纪70年代和80年代
A
（）年中央政府恢复发行国债。
A.1981B.1982C.1983D.1984
A
（）年无记名国债退出国债发行舞台。
A.1999B.2000C.2001D.2002
B
我国的（）通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债。
A.凭证式国债B.记账式国债C.赤字国债D.非流通国债
A
（）是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券，不与特定项目相联系。
A.专项债券B.收入债券
C.一般责任债券D.政府支持机构债券
C
中央汇金投资有限责任公司于2010年在全国银行间债券市场成功发行的两期人民币债券被命名为（）。
A.特别国债B.政府支持机构债券
C.长期建设国债D.金融债券
B
（）年，国务院决定在规模控制的前提下允许地方政府发行债券。
A.2006B.2007C.2008D.2009
D
自行发债的省市发行政府债券实行（）发行额管理。
A.月度B.季度C.年度D.没有
C
《2011年地方政府自行发债试点办法》规定，债券的期限结构为3年债券发行额和5年债券发行额分别占发债规模的（）。
A.20%80%B.40%60%C.50%50%D.60%40%
C
2011年地方政府自行发债试点办法》规定，债券到期由（）还本付息。
A.财政部B.中央银行C.国务院D.地方政府
A
我国金融债券的发行始于（）。
A.北洋政府时期
B.国民党政府时期
C.1993年，中国投资银行被批准发行
D.1994年，我国政策性银行成立后
A
从1999年起，我国银行间债券市场以政策性银行为发行主体，开始发行（）债券。
A.固定利率B.息票累积C.浮动利率D.贴现
C
从2007年6月起，浮息债券以（）间同业拆放利率（Shibor）为基准利率。
A.上海银行B.北京银行C.全国银行D.深圳银行
A
商业银行本金和利息的清偿顺序应该是（）。
A.列于商业银行股权资本之后B.列于商业银行次级负债之后C.在支付税款之后D.先于商业银行股权资本
D
中国银监会选择以（）作为我国混合资本工具的主要形式。
A.银行间市场发行的债券B.政策性银行间市场发行的债券
C.金融机构间市场发行的债券D.政府发行的债券
A
商业银行有权决定是否发行次级定期债务作为（）。
A.核心资本B.附属资本C.二级资本D.预备资本
B
商业银行次级债务是指固定期限不低于（）年的债务。
A.3B.4C.5D.6
C
商业银行金融债券对应的单户在（）万元（含）以下的小微企业贷款不纳入存贷比考核范围。
A.200B.300C.400D.500
D
中央银行票据本质上属于特殊的（）。
A.国债B.政府债券C.公司债券D.金融债券
D
证券公司借入期限在（）年以上（含此年）的次级债务为长期次级债务。
A.1B.2C.3D.5
B
保险公司次级债应向（）发行。
A.个人B.政府
C.合格投资者D.境外个人投资者
C
财务公司发行的债券要经过（）的批准才能在银行间债券市场流通。
A.银监会B.保监会C.证监会D.中国人民银行
D
（）对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行审查。
A.银监会B.保监会C.证监会D.中国人民银行
A
资产支持证券的发起机构为（）金融机构。
A.银行业B.证券业C.保险业D.信托业
A
可交换债券与可转换债券的相似之处是（）。
A.发债主体和偿债主体B.使用的法规
C.发行要素D.所换股份的来源
C
可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是（）。
A.股票交割B.现金交割C.混和交割D.黄金交割
A
2007年8月，（）正式颁布实施《公司债券发行试点办法》，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。
A.国务院B.中国人民银行C.中国证监会D.中国银监会
C
根据规定企业中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的（）。
A.40%B.50%C.60%D.70%
A
根据规定企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的（）。
A.30%B.40%C.45%D.50%
B
在我国，企业债券的发行采取（）。
A.核准制或审批制B.审批制或注册制
C.发审委制度D.保荐制度
B
2008年将企业债券发行核准程序改革为（）。
A.先核准规模，后核准发行B.先核准发行，后核准规模
C.仅核准规模D.仅核准发行
D
企业债的发行要得到（）的批准。
A.发改委B.银监会C.证监会D.保监会
A
集合票据指2个（含）以上（）个以下（含）具有法人资格的中小非金融企业联合发行的债务融资工具。
A.6B.8C.10D.12
C
（）应该由发行人和主承销商在定向工具发行前确定。
A.定向投资人B.个人投资者C.机构投资者D.政府投资者
A
—国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券是（）。
A.国际债券B.亚洲债券C.外国债券D.欧洲债券
A
国际开发机构人民币债券在（）发行。
A.亚洲市场B.中国境内
C.日本以外的亚洲市场D.全球
B
某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于（）。
A.欧洲债券B.美洲债券C.外国债券D.亚洲债券
C
（）是用亚洲国家货币定值，并在亚洲地区发行和交易的债券。
A.亚洲债券B.东亚债券C.泛亚债券D.太平洋证券
A
1993年，（）被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行对象为城乡居民。
A.中国投资银行B.中国银行
C.中国农业银行D.中国国际信托投资公司
A
（）年，我国首次发行国际债券。
A.1982B.1983C.1984D.1985
A
1987年10月，财政部在（）发行了3亿元公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券。
A.美国B.日本C.英国D.德国
D
债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有（）。
A.所借贷货币资金的数额
B.在借贷时间内的资金成本或应有的补偿
C.借贷的时间
D.借贷货币资金的币种
ABC
债券所规定的借贷双方的权利义务关系的含义有（）。
A.发行人是借入资金的经济主体
B.投资者是出借资金的经济主体
C.发行人必须在约定的时间付息还本
D.债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系
ABCD
债券是一种有价证券的原因是（）。
A.债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投人资金的量化表现
B.持有债券可按期取得利息，利息也是债券投资者收益的价值表现
C.拥有债券就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移
D.债券本身有价值
ABC
债券代表的权利有（）。
A.债权B.资产所有权
C.直接支配财产权D.债券投资者权利
AD
债券的基本性质有（）。
A.债券属于有价证券B.债券是一种虚拟资本
C.债券是债权的表现D.发行人必须在约定的时间付息还本
ABCD这句话是正确的但不是债券的基本性质
下列关于债券风险的说法正确的有（）。
A.债券发行人的资信状况好，投资者的风险小
B.期限较长的债券流动性差，风险相对较大
C-债券的流通市场风险是指债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失
D.与股票比,，债券的风险相对较小
ABCD
债券利率的主要影响因素有（）。
A.借贷资金市场利率水平B.筹资者的资信
C.债券期限长短D.资金使用方向
ABC
债券发行人在确定债券期限时要考虑的影响因素有（）。
A.资金使用方向B.债券发行的数量
C.市场利率变化D.债券的变现能力
ACD
在实际经济活动中，债券收益可以表现为（）。
A.利息收入B.资本利得C.再投资收益D.债务人违约金
ABC
债券的流动性取决于（）。
A.转让的便利程度B.转让时是否有损失
C.转让的成本D.转让的风险
ABCD
导致债券不能收回投资的风险包括（）。
A.债务人不履行债务，即债务人不能按时足额履行约定的利息支付或者偿还本金
B.恶性通货膨胀导致货币的贬值
C.流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失
D.债权人的意外消亡
AC
国债发行的主要目的是（）。
A.解决由政府投资的公共设施的资金需要
B.弥补国家财政赤字
C.增加行政收入来源
D.解决由政府投资的重点建设项目的资金需要
ABD
下列关于公司债的说法正确的有（）。
A.公司债券的发行主体是股份公司
B.有些国家允许非股份制企业发行债券
C.公司发行债券的目的主要是为了满足经营需要
D.公司债券的风险性相对于政府债券和金融债券要大一些
ABCD
下列关于附息债券的说法正确的有（）。
A.在债券存续期内，对持有人定期支付利息（通常每半年或每年支付一次）
B.按照计息方式可分为固定利率债券和浮动利率债券
C.可以根据合约条款推迟支付定期利息，称为“缓息债券”
D.债券持有人必须在债券到期时一次性获得还本付息，存续期间没有利息支付
ABC
债券担保性质分类可以分为（）。
A.有担保债券B.无担保债券C.抵押债券D.保证债券
AB
有担保债券按担保品不同，分为（）。
A.抵押债券B.质押债券C.信用债券D.保证债券
ABD
下列关于保证债券的担保人的说法正确的有（）。
A-可是是债券发行人自身B.必须是债券发行人以外的第三人
C.可以担保全部本息D.可以仅担保利息
BCD
凭证式债券提前兑取时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的（）收取手续费。
A.1‰B.2‰C.3‰D.5‰
B
我国记账式国债的特点有（）。
A.发行时间短，发行效率高B.交易手续简便
C.成本低，交易安全D.记名、挂失，安全性较高
ABCD
下列关于债券与股票的相同点的说法正确的有（）。
A.总体而言，如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系
B.债券和股票是虚拟资本，它们本身无价值，但又都是真实资本的代表
C.发行股票和债券都是公司追加资本的需要
D.债券是一种有期证券；股票是一种无期证券
ABD
与向银行贷款相比，利用股票和债券融资的优势为（）。
A.筹资的数额大B.时间长
C.成本低D.不受贷款银行的条件限制。
ABCD
债券和股票的相同点有（）。
A.债券与股票都属于有价证券B.债券与股票都是筹措资金的手段C.债券与股票收益率相互影响D.债券和股票都没有期限的限制
ABC
债券与股票的区别包括（）。
A.债券通常有规定的利率，股票的股息红利不固定
B.债券是一种有期证券，股票是一种无期证券
C.股票风险较大，债券风险相对较小
D.发行债券的经济主体很多，但能发行股票的经济主体只有股份有限公司
ABCD
通常说，股票风险较大，债券风险相对较小，这是因为（）。
A.债券既可由债券发行人偿还，也可在二级市场收回投资；而股票通常无须偿还，只能在二级市场收回投资。
因而债券流动性较强，风险较小
B.债券利息是公司的固定支出，属于费用范围；股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序列在债券利息支付和纳税之后
C.倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后
D.在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较涨跌幅度较大
BC
债券和股票的发行目的为（）。
A.发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金
B.发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要，筹措的资金列入公司资本
C.发行债券的经济主体很多，中央政府、地方政府、金融机构、公司企业等一般都可以发行债券
D.能发行股票的经济主体只有股份有限公司。
ABCD
股票和债券的区别体现在（）
A.权利不同B.目的不同C.期限不同D.收益不同
ABCD
下列关于政府债券的说法正确的有（）。
A.除了政府部门直接发行的债券外，有些国家把政府担保的债券也划归为政府债券体系
B.政府债券最初是政府弥补赤字的手段
C.政府债券本身有面额，投资者投资于政府债券可以取得利息
D.国债是政府债券市场上最主要的融资和投资工具
ABCD
政府债券流通性强的原因是（）。
A.发行量一般都非常大
B.由于政府债券的信用好，竞争力强，市场属性好
C.允许在证券交易所上市交易
D.允许在场外市场进行买卖
ABCD
（）的利息收入可免纳个人所得税。
A.国债B.国家发行的金融债券
C.公司债券D.股票
AB
政府债券的特征有（）。
A.安全性高B.流通性强C.收益稳定D.低税待遇
ABC
下列关于流通国债的说法正确的有（）。
A.可以自由认购、自由转让
B.通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求
C.转让一般在证券市场上进行，如通过证券交易所或柜台市场交易
D.一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时被称为储蓄债券
ABC
照附息方式分类，国债可分为（）。
A.保证债券B.息票累计国债C.附息式国债D.贴现式国债
CD
目前我国发行的普通国债有（）。
A.国库券B.记账式国债
C.凭证式国债D.储蓄国债（电子式）
BCD
我国发行的普通国债的总体情况大致是（）。
A.规模越来越大B.期限趋于长期化
C.发行方式趋于市场化D.市场创新日新月异
ACD
2006年财政部研究推出新的债券品种（）。
A.记账式国债B.凭证式国债
C.储蓄国债（电子式）D.实物国债
C
除了普通国债，我国还发行过（）。
A.国家重点建设债券B.国家建设债券
C.财政债券D.特种债券
ABCD
储蓄国债（电子式）与记账式国债的区别有（）。
A.发行对象不同B.发行利率确定机制不同C.流通或变现方式不同D.到期前变现收益预知程度不同
ABCD
我国储蓄国债（电子式）的付息方式有（）。
A.利随本清B.定期付息C.贴现发行D.不定期付息
AB
凭证式国债和储蓄国债（电子式）的区别有（）。
A.是否免税不同。
凭证式国债免缴利息税，储蓄国债（电子式）不免
B.申请购买手续不同。
凭证式国债可持现金直接购买；储蓄国债（电子式）需开立个人国债托管账户并指定对应的资金账户后购买
C.付息方式不同。
凭证式国债为到期一次还本付息；储蓄国债（电子式）既有按年付息品种，也有利随本清品种
D.发行对象不同。
凭证式国债的发行对象主要是个人，部分机构也可认购；储蓄国债（电子式）的发行对象仅限个人
BCD
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