唐山盛世财务报告.docx
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唐山盛世财务报告
唐山盛世国际汽车园发展有限公司
2012年度财务决算及2013年财务预算
唐山盛世国际汽车园发展有限公司于2010年7月16日注册成立，公司2012年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了本公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度公司的经营成果和现金流量。
公司财务报表公司已经北京立信大华会计师事务所审计，数据已经确认，尚未出具正式审计报告。
第一部分2012年财务决算报告
一、利润完成情况及分析
（一）利润表简表：
单位：
万元
项目
合并
盛世
盛奥
盛菲
盛悦
盛美
盛道
盛远、捷
总营业收入
实际数
45979.10
2628.83
29003.76
9823.55
601.48
3144.32
830.85
预算数
90216.36
12917.69
36712.80
26070.14
2440.45
7886.62
2316.09
1872.57
完成率
50.97%
20.35%
79.00%
37.68%
24.65%
39.87%
35.87%
总营业成本
实际数
42743.19
2608.04
26618.58
9265.45
563.64
2984.38
703.71
预算数
82207.47
11045.00
33396.53
24595.87
2305.82
7435.03
1698.67
1730.55
完成率
51.99%
23.61%
79.70%
37.67%
24.44%
40.14%
41.43%
三项费用合计
实际数
7098.49
1256.53
2798.01
1588.36
211.95
689.75
599.35
7.00
预算数
7663.02
1983.93
2261.80
1554.38
320.03
695.86
549.26
297.76
完成率
92.63%
63.34%
123.71%
102.19%
66.23%
99.12%
109.12%
2.35%
销售费用
实际数
3249.91
151.99
1607.82
598.31
147.54
433.99
319.29
预算数
3329.68
460.65
1155.21
613.29
172.30
445.86
278.28
204.09
完成率
97.61%
32.99%
139.18%
97.56%
85.63%
97.34%
114.74%
管理费用
实际数
1993.64
631.16
558.49
325.17
65.18
157.46
242.99
56.15
预算数
2078.00
898.41
464.59
209.52
81.18
105.35
248.13
70.82
完成率
95.94%
70.25%
120.21%
155.20%
80.30%
149.46%
97.93%
80.28%
财务费用
实际数
1854.85
473.48
631.79
664.88
-0.78
98.30
37.08
-49.90
预算数
2255.33
624.87
642.00
731.56
66.55
144.65
22.85
22.85
完成率
82.24%
75.77%
98.41%
90.89%
-1.17%
67.96%
162.28%
-217.39%
资产减值损失
实际数
561.72
68.01
65.75
380.67
19.87
27.41
营业外收支
实际数
-74.15
-102.89
27.82
0.52
0.40
利润总额
实际数
-4395.24
-1214.04
-526.60
-1421.17
-194.14
-531.96
-472.91
-34.41
预算数
269.66
-161.40
1046.57
-83.57
-185.92
-249.79
59.91
-156.14
完成率
-1629.92%
752.19%
-50.32%
-1501.00%
95.58%
12.95%
-789.37%
21.66%
1、整车收入毛利分析
项目
合并金额
盛世
盛奥
盛菲
盛悦
盛美
盛道
盛远
销售数量
完成数
1296
61
652
176
39
330
38
预算数
2408
89
800
450
129
660
100
180
完成率
51.03%
32.28%
81.50%
39.11%
30.23%
50.00%
38.00%
销售收入
完成数
42,088.42
2398.83
26,424.69
9,021.70
595.77
2893.25
754.18
预算数
84,126.41
12679.39
33,232.24
24,744.00
2301.67
7418.8
2051
1699.31
完成率
50.00%
16.28%
79.52%
36.46%
25.88%
39.00%
36.77%
销售成本
完成数
41,156.82
2608.04
25,521.41
8,940.14
562.56
2875.06
649.59
预算数
78,995.72
11045
31,417.76
23,878.00
2211.11
7219.14
1579.27
1645.44
完成率
52.10%
20.66%
81.23%
37.44%
25.44%
39.83%
41.13%
销售毛利
完成数
931.60
-209.22
903.27
81.56
33.21
18.18
104.6
预算数
5130.69
1634.39
1814.48
866.00
90.56
199.66
471.73
53.87
完成率
18.16%
-9.93%
49.78%
9.42%
36.67%
9.11%
22.17%
销售毛利率
完成数
2.21%
-8.72%
3.42%
0.90%
5.57%
0.63%
13.87%
预算数
6.10%
12.89%
5.46%
4.00%
3.93%
2.69%
23.00%
3.17%
完成率
36.23%
-67.65%
62.64%
22.50%
141.73%
23.42%
60.30%
2、售后维修收入及毛利分析
项目
合并金额
盛奥
盛菲
盛悦
盛美
盛道
盛远
维修台次
完成数
9001
5717
1429
12
1773
70
预算数
22970
14400
2260
900
3600
310
1500
完成率
39.15%
39.70%
63.23%
1.33%
49.25%
22.58%
维修及配件收入
完成数
2683.84
1908.7
595.71
0.34
146.13
35.03
预算数
4100.94
2880
785.2
38.46
261.54
46.00
89.74
完成率
65.44%
66.27%
75.87%
0.88%
55.87%
76.15%
维修及配件成本
完成数
1441.31
1033.54
309.24
0.19
80
18.47
预算数
2460.24
1728
471.12
27.36
156.92
23.00
53.84
完成率
58.58%
59.81%
65.64%
0.69%
50.98%
80.30%
维修及配件毛利
完成数
1242.53
875.16
286.48
0.15
66.13
16.55
预算数
1640.7
1152
314.08
11.1
104.62
23.00
35.9
完成率
75.73%
75.97%
91.21%
1.35%
63.21%
71.96%
维修及配件毛利率
完成数
46.30%
45.85%
48.09%
44.12%
45.25%
47.25%
预算数
40.01%
40.00%
40.00%
33.36%
40.00%
50.00%
40%
完成率
115.71%
114.63%
120.23%
132.25%
113.13%
94.49%
3、精品收入及毛利分析
项目
合并金额
盛奥
盛菲
盛悦
盛美
盛道
盛远
精品装饰收入
完成数
235.38
112.02
23.43
1.58
69.89
28.46
预算数
705.79
148.75
405
11.03
51.28
71.79
17.94
完成率
33.35%
75.31%
5.78%
14.37%
136.30%
39.64%
精品装饰成本
完成数
135.78
63.62
16.07
0.88
29.32
25.89
预算数
383.11
75.58
222.75
7.35
30.77
35.9
10.76
完成率
35.44%
84.18%
7.22%
11.93%
95.28%
72.12%
精品装饰毛利
完成数
99.61
48.4
7.36
0.71
40.58
2.57
预算数
322.68
73.17
182.25
3.68
20.51
35.89
7.18
完成率
30.87%
66.14%
4.04%
19.23%
197.83%
7.16%
毛利率
完成数
42.32%
43.20%
31.40%
44.65%
58.05%
9.03%
预算数
45.72%
49.19%
45.00%
33.36%
40.00%
49.99%
40.02%
完成率
92.56%
87.82%
69.78%
133.84%
145.13%
18.06%
4、保险及其他收入毛利分析
业务项目
合并金额
盛世
盛奥
盛菲
盛悦
盛美
盛道
盛远
保险业务
保险业务返利
完成数
218.75
160.91
35.18
2.44
20.22
预算数
199.82
81.12
62.74
9.29
33.79
5.60
7.28
完成率
109.00%
198.36%
56.08%
26.24%
59.84%
二手车经纪
二手车台次
完成数
57
39
18
预算数
168
60
12
96
完成率
33.93%
65.00%
18.75%
二手车收入
完成数
17.92
17.74
0.18
预算数
67.20
36.00
2.40
28.80
完成率
26.67%
49.28%
0.63%
其他业务
其他业务收入
完成数
735.00
230.00
379.71
147.53
1.35
14.65
13.18
预算数
1016.20
380.00
334.69
70.80
80.00
92.41
58.30
完成率
72.33%
60.53%
113.45%
208.38%
1.69%
15.85%
其他业务成本
完成数
9.00
9.56
预算数
368.40
60.50
175.19
24.00
60.00
28.20
20.51
完成率
2.44%
其他业务毛利
完成数
726.00
230.00
379.71
147.53
1.35
14.65
3.62
预算数
647.80
319.50
159.50
46.80
20.00
64.21
37.79
完成率
112.07%
71.99%
238.06%
315.24%
6.75%
22.82%
毛利率
完成数
98.78%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
27.47%
预算数
63.75%
84.08%
47.66%
66.10%
25.00%
69.00%
完成率
154.94%
118.93%
209.38%
151.29%
400.00%
144.93%
5、期间费用情况分析
项目
2012年累计
占费用总额比率
备注
职工薪酬
1998.4
28.15%
盛世本部及下属7个子公司人员工资、福利费、社会保险费及公积金，2012年因社保基数调整增加社会保险部分100万元
财务费用
1855.27
26.13%
外部财务利息341.10万元，内部财务利息1366.51万元，手续费180.07万元主要为盛奥大众金融贴息及建行个人消费贷款手续费
折旧费
774.07
10.90%
盛奥、盛菲、盛美房屋折旧费、机器设备、试乘试驾车、办公设备折旧费
宣传广告展览费
743.39
10.47%
盛奥241.29万元，盛菲185.96万元，盛美119.11万元，盛悦48.25万元，盛世93.87万元，盛道54.91万元
租赁费
190.95
2.69%
盛世房屋租赁费30.65万元，盛奥租赁费16.87万元，盛悦展厅租赁费49.98万元，盛道展厅租赁费93.45万元
水电费
147.72
2.08%
各公司正常运营电费
公务车费
137.57
1.94%
各公司公务车费及售车加油费
物料消耗
133.09
1.87%
其中盛奥111.99万元，包含精品赠送65.23万元，售后客户维护费42.74万元
无形资产摊销
131.07
1.85%
包含土地摊销及软件商标摊销
劳务费
125.7
1.77%
各公司保安、保洁费，以及盛菲二级售车发生的返利提成费用
办公费
119.76
1.69%
差旅费
116.37
1.64%
业务招待费
104.31
1.47%
保险费
90.91
1.28%
各公司公务车及试乘试驾车保险费用
低值易耗品摊销
77
1.08%
长期待摊费用摊销
67.9
0.96%
盛道装修费用
服务费
58.14
0.82%
盛奥含食堂人员工资
税金
47.56
0.67%
各公司缴纳印花税、房产税及季度缴纳河道管理费用
运输费
40.05
0.56%
各公司车展二级调车运输费用
其他
139.69
1.97%
包含各公司排污费、绿化费、会议费等
合计
7098.92
100.00%
6、财务费用分析
项目
金额
备注
外部贷款利息
341.10
盛菲厂家金融、中信银行贷款利息；盛奥农行贷款利息；盛美少量外部银行贷款利息
内部贷款利息
1366.51
盛世、盛奥、盛菲国机汽车贷款利息
手续费
180.07
主要为盛奥大众金融贴息及建行贷款手续续
利息收入
-32.43
其他
0.02
盛世汇兑损益
合计
1855.27
二、资产负债表项目情况及分析
（一）重大资产的变动情况及分析
单位：
万元
项目
2012年末
2012年初
增减变化
本部
合并
本部
合并
本部
合并
货币资金
154.96
4411.11
2383.61
6676.95
-2228.65
-2265.84
应收账款
230
578.71
149.94
230
428.77
预付账款
3814.16
5908.29
4565.69
7768.77
-751.53
-1860.48
其他应收款
5042.24
861.1
9103.41
3121.65
-4061.17
-2260.55
存货
1152.64
7065.59
586.79
9254.31
565.85
-2188.72
流动资产小计
9626.22
18824.8
16638.5
26971.62
-7012.28
-8146.82
长期股权投资
10100
600
8000
2100
600
固定资产净值
48.98
14790.88
37.98
13101.06
11
1689.82
在建工程
282.77
449.54
43.43
219.26
239.34
230.28
无形资产
4965.28
4973.5
5162.17
5165.64
-196.89
-192.14
长期待摊费用
213.4
213.4
资产合计
25791.02
39852.11
29882.08
45457.59
-4091.06
-5605.48
1、货币资金：
项目
2012年末
2012年初
现金
1.00
1.86
银行存款
2341.60
3643.79
其它货币资金
2068.51
3031.29
合计
4411.11
6676.94
2、应收账款：
序号
单位
金额
占比
备注
1
唐山众腾汽车销售有限公司
230
39.74%
唐山盛世服务费收入
2
建行汽车贷款
171.4
29.62%
唐山盛奥应收个人消费贷款
3
日产（中国）投资有限公司
68.05
11.76%
唐山盛菲应收返利
4
大众汽车金融
48.09
8.31%
唐山盛奥应收个人消费贷款
5
日产（中国）投资有限公司
14.47
2.50%
6
一汽大众汽车有限公司
13.06
2.26%
唐山盛奥应收个人消费贷款
7
其它
33.64
5.81%
合计
578.71
100.00%
3、其它应收款：
序号
单位
金额
占比
备注
1
长安福特马自达汽车有限公司
200
23.23%
马自达建店保证金
2
待摊费用-租赁费
187.18
21.74%
各公司待摊房屋租赁费、保险费、广告宣传费等
3
东风日产汽车金融有限公司
150
17.42%
盛菲厂家金融保证金
4
唐山中进宾旺汽车销售服务有限公司
99
11.50%
代唐山宾旺支付房屋租赁费
5
二手车客户
69.9
8.12%
唐山盛奥应收二手车款
6
个人
66.11
7.68%
应收个人往来欠款
7
广汽菲亚特汽车有限公司
50
5.81%
盛悦保证金
8
其它
38.91
4.52%
合计
861.10
100.00%
4、预付账款
序号
单位
金额
占比
备注
1
海酷（天津）国际贸易有限公司
1465.87
24.81%
唐山盛世预付车款
2
唐山市开平区投资管理中心
1200
20.31%
唐山盛世预付土地流转款
3
一汽大众销售有限责任公司（国产车）
1152.99
19.51%
唐山盛奥预付整车款
4
唐山市开平区财政局
1016.32
17.20%
唐山盛世预付土地流转款
5
日产（中国）投资有限公司
570.36
9.65%
唐山盛菲预付整车、配件款
6
唐山市非税收入管理局
97.41
1.65%
唐山盛世耕地开垦费
7
其它
405.34
6.86%
8
合计
5908.29
100.00%
5、存货：
序号
单位
金额
占比
备注
1
整车
6356.62
89.97%
其中盛奥47台，1996.92万元；盛菲40台，2164.98万元；盛悦16台，230.81万元；盛美53台，530.07万元；盛道15台，281.20万元；盛世17台，1152.64万元
2
在途整车
30.9
0.44%
盛奥在途整车30.90万元
3
配件及精品
678.07
9.60%
盛奥324.57万元；盛菲170.75万元；盛悦14.39万元；盛美52.99万元，盛道115.38万元
合计
7065.59
100%
6、长期股权投资说明：
（除宾旺外已在合并报表中抵销）
序号
单位
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
备注
1
唐山盛奥汽车销售服务有限公司
3000
3000
2011年7月开业
2
唐山盛菲汽车销售服务有限公司
2000
2000
2011年10月开业
3
唐山菲悦汽车销售服务有限公司
1000
1000
2011年8月营业
4
唐山盛美汽车销售服务有限公司
1000
1000
2011年12月试营业
5
唐山盛远汽车销售服务有限公司
1000
1000
马自达品牌未筹备
6
唐山盛道商贸有限公司
500
500
2012年6月试营业
7
唐山盛捷汽车销售服务有限公司
100
升级会员 