信用管理期末复习总结.docx
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信用管理期末复习总结
信用管理期末复习总结
一、论述题
1、社会信用治理体系〔P168〕
广义的社会信用治理体系分为：
（1）信用法律法规体系
（2）信用经营机构
信用经营机构即信用市场上的授信方和受信方，是社会信用活动中的主体，要紧包括企业、银行以及非银行金融机构，它们通过赊购赊销、信贷等经济活动扮演者授信方或受信方的角色，为信用交易提供各种信用工具。
（3）信用治理与服务机构
信用治理与服务机构要紧由征信机构、信用评级机构和信用服务机构三大类企业构成，它们以社会实体信用活动为基础，以信用经营机构为要紧客户，以经营并销售信用产品、提供专业化的信用服务为手段，成为现代信用活动同时也是社会信用治理体系的重要组成部分。
1）征信机构
征信是指征求他人和自身的信用或验证信用，其最差不多的内容是了解、调查、验证他人的信用，使信贷和赊销活动中的授信方能够充分了解信用申请方即受信人的真实资信情形和履约偿还能力，使授信方的风险降至最低。
征信机构为交易各方提供客户资信信息，目前世界上规模较大的征信机构差不多上私营的，通过向授信机构提供信息而获得收入。
2）信用评级机构
信用评级又称资信评级或信誉评估，其机构要紧是资信评估公司，差不多产品是企业资信调查报告和消费者信用调查报告。
资信评估公司是专门从事信用评判的独立的社会中介机构，它们运用定量和定性相结合的方法，建立科学的信用分析模型和指标体系，对信用主体的信用能力与信用水平作出客观公平的评判，并用特定的等级符号标定其信用等级。
资信评估是现代信用治理活动中国的重要组成部分，在现代信用活动中发挥着重要的作用。
第一，资信评估已成为进入国际市场的必要通行证；其次，对债务发行者来说，资信评估能够降低筹资成本，扩大投资者范畴；资信评估有利于提高资本市场的效率，使资金得到有效的配置；降低投资者的风险，使投资者有来自专业机构的信用评判作为参考，能有效规避信用风险，促进社会投资和经济的进展。
3）信用服务机构
信用服务机构是现代经济社会进一步分工而来的，是市场运行机制的重要组成部分，其成熟程度表达了信用经济进展的程度。
信用服务的机构要紧包括
●商债追收
商债追收是专业的追帐公司为授信人提供的服务，即商帐追收公司受顾客托付从事合法的催帐和追收账款活动，其手段以催收、依法要求债务人守信、威逼欠账方的信用记录和提起法律诉讼为主，并依照收回的账款数额收取一定比例的佣金。
●信用保险
信用保险是保险公司为授信人提供的服务，即在信贷或赊销活动中，由债务人投保，以债务人的信用作为保险标的，以债务人到期不能履行清偿义务为保险事故，以债权人为被保险人的一种保险，包括出口信用保险、政治风险信用保险和消费信贷保险。
●保理
保理即保付代理，是授信方或卖方与保理商之间的一种契约关系，要紧是为赊销业务设计的一种金融服务。
它是保理商在卖方售出物资后以无追索权方式买进卖方手中的应收账款，并提供账款催收、贸易融资、坏账担保、风险操纵和账务治理等多项服务。
保理实质上是一种债权转让交易，类似于贴现，企业通过出售应收账款来获得流淌资金，保理商那么通过收取一定费用从中获利。
●信用担保
信用担保是专业担保机构为受信方提供的服务，专业担保机构要紧有政府参与，其目的在于提升社会信用，加快商品流通和资金融通，促进经济进展。
目前信用担保服务对象要紧是中小企业，中小企业由于规模小、资金不足、信用度低等缘故，在融资、赊购活动中面临着较大的困难，信用担保正是解决那个问题的有效途径。
●信用治理咨询
信用治理咨询是信用风险治理的重要组成部分，要紧为各信用主体提供相关的咨询服务、内部培训和信用信息化治理服务。
（4）信用监管体系
（5）不良信用惩处机制
（6）信用文化教育体系
2、资产证券化〔P145〕
资产证券化最初于20世纪70年代在美国产生，是指将金融机构或企业持有的缺乏流淌性但能够产生可预期的、稳固的现金流的资产〔如住房贷款、学生贷款、信用卡应收款等〕，通过一定的结构安排，对其风险和收益进行重组，创设能够在证券市场上销售和流通的证券。
它不是以信用主体的全部作为证券信用保证，而是以信用主体的资产作为信用保证，并以资产为基础的证券信用交易。
一样而言，资产证券化的参与方包括：
原始债务人、原始债权人、专门目的机构、投资者、专门服务人、信托机构、评级机构、担保机构和承销商等中介机构。
信用渗透于资产证券化的全过程，并在这一过程起着基础性的作用。
（1）良好的市场信用基础为资产证券化制造了基础资产供给的条件，如可将规模较大的、质量优良的贷款用于资产证券化；
（2）市场信用基础也是资产证券化进展的必备条件之一，由于资产证券化是由假设干合同组成的复杂过程，需要市场参与者能够按时履约并彼此信任，因此资产证券化过程中任一环节显现违约情形，都可能导致其失败。
资产证券化趋势的显现要紧是由于其能够提高资产的营运效率，从而优化整个经济资源配置的优势决定的。
从微观层面上来看，资产证券化的进展来自于证券化参与各方的利益驱动以及政府的金融监管和推动；从宏观层面来看，资产证券化得以进展，要紧是由于其提高了经济中资产运营的分配效率和操作效率。
现时期，我国关于资产证券化，要紧有银行间资产证券化和交易所资产证券化。
但不管是理论知识预备依旧实际操作体会，都还十分欠缺，在社会环境、制度建设等方面尚存在一些问题，需要我国在开展资产证券化过程中加以注意。
3、我国商业信用的缺失状况〔P35〕
商业信用缺失是一种非正常的商业信用，具体是指未建立在信用交易双方自愿基础上的、不符合金融创新制度规范的、不利于商品经济进展的信用形式。
信用缺失形式要紧表现为拖欠货款，其次还表现在与商品交换相关的企业失信以及对交易中的信息劣势者进行欺诈等情形。
当前我国在商业信用方面要紧存在以下问题：
（1）企业之间相互拖欠
企业之间专门是国有企业之间相互拖欠货款的现象，已成为我国经济运行中的一大顽症。
企业间的〝三角债〞居高不下，逾期应收账款率呈逐年上升的势头，涉及信用的经济纠纷、债权债务案件以及各种诈骗案件大量增加。
债务人大量逃废债务，形成了赖账经济，显现了欠账有理、欠账有利的反常现象。
（2）企业合同违约率高
当合同在不损害国家利益、不违反法律和社会秩序、不侵害他人权益的前提下，反映了当事人的真实意思和自由，应当受到法律的爱护。
有效的合同确实是当事人自己为自己设立的〝法律〞，当事人应当遵守。
然而在现实生活中，随意不履行合同而导致的违约时有发生，合同履约率下降，合同违法行为增多。
利用合同诈骗差不多成为进展市场经济的一大毒瘤。
一些企业为防止受骗，只好在市场经济中步步为营，如履薄冰，限制了商业信用的进展。
（3）假冒伪劣产品多
相伴着生产技术的进步，造假技术也在不断提升。
不法厂商制造销售假冒伪劣产品，质量欺诈、商标侵权、专利侵权的范畴已渗透到了生产、销售、融资、借贷、竞争等各个方面。
（4）政府信用和法律威严受到考查
政府是一个社会公共事务的要紧治理机关，法律是爱护社会秩序和支持道德的最后一道防线。
当社会成员因不讲信用的现象而受到损害的时候，往往需要借助政府的力量和法律的途径来寻求爱护。
在政府职能转变和行政改革深化的过程中，制度的转换加上非法律因素的阻碍，使得许多生效的法律裁判书得不到有效执行。
商业信用的缺失，使企业之间的信任几乎到了崩溃的边缘。
企业之间应有的商业信用几乎完全丧失，企业之间正常的贸易往来几近退化到必须一手交钱一手交货的原始交易方式，信用的功能与作用在最低效的层面进行，这与市场经济对商业信用的要求背道而驰。
缺乏商业信用，说明企业之间的经济活动缺乏安全、诚信的交易氛围，使企业的生产经营受到严峻阻碍，企业销售额减少、企业利润降低。
商业信用的缺失，人为地降低了交易规模和质量，对市场经济的进展无疑是一种极大地阻碍。
4、什么缘故说市场经济是信用经济？
（P11）
信用在市场经济中具有极其重要的作用，是市场经济运行的必不可少的条件，信用活动直截了当决定经济活动的特点，因此，现代市场经济确实是信用经济。
〔1〕信用是市场经济运行的基础
信用是商品交换的前提与基础，而商品交换是市场经济运行的前提与基础，因此信用是市场经济运行的前提与基础，是市场关系的差不多准那么。
〔2〕信用是市场经济健康进展的重要保证
信用信息能够保证市场效率。
由于交易双方所把握的信息往往是不充分、不对称的，会使经济主体的行为发生扭曲，使市场价格机制无法自动实现资源的优化配置，从而导致市场效率低下、交易成本上升。
在不确定性的环境下，信用信息能够减少交易中的不确定性，减少交易风险。
其次，信用制度和信用治理体系制度减少了潜在的欺诈行为，延长了交易的连续性，保证了市场的健康进展。
最后，信用治理机构提供的信用服务进一步保证了市场经济的效率。
〔3〕信用是市场经济微观主体经济活动的启动器
市场经济微观主体是指企业、金融机构、个人与家庭。
其所有的信用活动差不多上从信用开始的。
企业既是信用的需求者，又是信用的供给者，信用活动始终相伴着企业经济活动的整个过程；
金融机构在社会活动中具有双重身份：
一种身份是企业，有自身的收入和支出，既可授信又可受信；另一种身份是社会信用活动中的媒介，集合了社会对信用的供给和需求。
信用是金融机构经营的全然；
个人和家庭也越来越多地参与到信用活动中来，当他们把钱存入银行或购买股票时，确实是信用的供给者，而分期付款购买商品时确实是信用的需求者。
〔4〕信用为市场经济制造了新的工具
信用制造了信用流通工具和转账结算制度，节约了社会流通费用。
通过信用交易，债权债务关系能够抵消，在最终结算时，只进行差额支付，减少了货币的需求量，减少了社会财宝在流通中的缺失。
信用使资本的存在形式发生了变化，使不可能流淌的资本流淌了，使资本及其流淌变得具体可现了，促进了社会生产的稳步进展。
二、简答题
1、虚拟资本与现实资本的区别和联系（P141）
相同之处表现在虚拟资本是一种收入资本化的资本，具有带来剩余价值的特点。
不同之处表现在虚拟资本并不是真正的资本，与现实资本有质和量的不同。
从质的方面来说，现实资本是价值实体，能通过再生产过程发挥职能作用，实现自身增值；而虚拟资本本身并没有任何价值，只是一种资本的证书或某种索取权的证书，不可能在实际生产过程中直截了当发挥职能作用。
从量的方面来说，由于虚拟资本有自己的独立运动和决定方式，其〝价值〞并未完全受其代表的实际资本价值的约束，还受当时利息率等多因素的阻碍，因而它与现实资本在数量上既有联系又有区别：
当虚拟资本的积存表示物质生产的扩大时〔如发行原始股〕，其积存就反映现实资本的积存；当虚拟资本的价格由于利息率或资本供求关系而涨落时，其价值量的变化就与现实资本的积存相脱离。
2、公债、国债和国库券的区别和联系〔不考〕
〔1〕公债
公债，即国家举的债，包括内债和外债。
按债务主体，公债能够分为中央政府发行的国家公债和地点政府发行的地点公债。
〔2〕国债
国债是一国中央政府作为债务人，按照法律的规定或合同的约定，向其他的经济主体承担一定行为的义务所形成的债权债务关系。
国债是政府以债务人的身份取得财政收入的一种收入，同时国债是一种借贷，属于信用关系。
（3）国库券
国库券是可转让公债，是短期国债的要紧形式。
国库券是货币市场上的要紧流通工具，在货币和信贷资金的融通活动中占有重要地位。
国库券安全可靠性强，具有高度的流淌性，同时又是一种能够带来利润的资产。
发行国库券的作用要紧是为了调剂政府财政收支中的季节性资金短缺，它的发行属于国库内部财政收支的正常调剂，可不能阻碍预算年度的财政平稳，其性质不是补偿财政赤字，而只是解决临时用款的困难。
3、个人信用治理体系〔P96〕
个人信用治理体系是指监督、治理和保证个人信用活动健康、规范进展的一套规章制度和行为规范，它包括：
〔1〕个人资信档案登记制度
金融机构在向消费者或私营企业主发放个人贷款之前，需要向专门的资信档案登记机关查询该贷款者的资信情形。
〔2〕个人资信评估制度
通过建立针对不同客户类型的信用评级模式，运用科学合理的评估方法，在建立个人资信档案系统的基础上，对每一个客户的授信内容进行科学、准确的信用风险评级，为各金融机构提供信用业务进行辅助决策，为银行等金融机构的信用风险治理打下坚实的基础。
〔3〕个人信用风险预警制度
严格实施贷后风险监测，跟踪信贷资金流向，一旦发觉客户显现问题或其他可能阻碍银行贷款资金安全的迹象，就要加强与该客户的联系并采取相应的治理措施，防患于未然。
〔4〕个人信用风险治理制度
〔5〕个人信用风险转嫁制度
个人信用风险转嫁制度有抵押〔一旦贷款无法收回能够变卖抵押资产作为补偿〕、保险〔财产保险能够抵补财产发生意外给贷款人造成的抵押失效的经济缺失〕和担保〔要紧显现在个人住房信贷领域，为解决中低收入家庭的住房问题同时也为降低银行放贷的风险，由政府出面组织信用担保机构，为符合条件的居民提供信贷担保〕。
4、信用的种类及其表现形式
依照信用的主体和表现形式的不同，信用可分为：
〔1〕商业信用
商业信用是指工商企业在进行商品或劳务的交易时，以赊销商品和预付货款等形式提供的信用。
商业信用一样以商品和劳动的交换为载体，处于生产流通过程中，直截了当为商品生产和流通服务。
这种信用的具体表现形式为：
赊销商品、分期付款、托付代销、预付定金、延期付款等。
商业信用的要紧特点是：
（P32特点）
Ø以营利为目的的经营者之间的互相以商品形式提供的直截了当信用
商业信用是在生产、流通过程中提供的，直截了当作用于信用双方。
Ø经营者之间商品和资本的再分配，其可不能导致资本的增加
Ø有专门强的方向性，通常是生产生产资料的部门向需要生产资料的部门提供
Ø容易造成社会债务链。
由于商业信用具有专门强的方向性，使得社会中不同企业形成连环的债务关系，假如某个环节显现问题，可能导致连锁反应
Ø商业信用的期限一样都比较短
Ø信用关系双方的意志是商业信用建立的关键
Ø商业信用是企业声誉的关键
Ø商业信用和商品交易紧密联系在一起
当经济处于衰退时期，生产停滞，流通速度缓慢，以信用方式出售的商品大幅度减少，商业信用随之萎缩；反之，在经济繁荣时期，生产增长，流通加速，商业信用随之扩张。
〔2〕银行信用
银行信用是指银行和各类金融机构以货币形式向社会各界提供的信用，是一种间接信用。
银行信用的要紧特点是：
Ø信用性强，被广泛同意。
一样认为，银行作为信用最好的信用机构，它的债务凭证具有最广泛的同意性，可作为流通和支付的手段。
Ø银行信用不受方向限制，规模较大
Ø信用的集中发生，易于操纵。
社会资金集中于银行，以银行为中介进行信用活动，易于治理操纵
Ø银行信用期限比较长
〔3〕政府信用
〔4〕消费信用
消费信用是指经营者或金融机构以生活资料为对象，向社会消费者提供的用以满足其消费所需的信用。
具体表现为：
赊购、分期付款、消费信贷等。
分期付款是指消费者在购买物资时先取货后分期缴款；消费贷款大多采纳信用放款或抵押放款的方式。
这两者并无多大差异，均是指信用授信对象是个人，目的均是用于生活资料如房屋、汽车灯耐用消费品的消费。
依照消费信用的提供者的不同，我们将专门由金融机构向消费者提供的以生活资料为对象的贷款称为消费信贷。
消费信用的要紧特点是：
Ø提高消费者的购买力，扩大需求，刺激经济的进展
Ø由于购买力的提高，导致需求的过度增加，可能造成社会经济的不稳固
Ø是一种重要的企业市场营销手段
〔5〕其他信用，如民间信用、租赁信用、国际信用、证券投资信用
5、专业的信用评判服务〔P15〕
信用评判是指资信评估机构运用定量和定性的方法，建立科学的信用分析模型和指标体系，对信用主体的信用能力和信用水平做出客观公平科学的综合评判，并用特定的等级符号标定其信用等级的过程。
6、深层次的信用服务（P16）
深层次的信用服务要紧有：
〔1〕商帐追收
商债追收是专业的追帐公司为授信人提供的服务。
〔2〕信用保险
信用保险是保险公司向授信人提供的服务，其投保人为借款人，被保险人为贷款银行。
信用保险通过借款人缴纳一定的保费，保险公司就能够补偿银行从事消费信贷业务中的缺失，既能够保证银行资产的安全，又能够刺激消费。
〔3〕信用担保
信用担保时专业的信用担保机构为受信人提供的服务，其差不多功能是提升社会信用，加快商品流通和资金融通，促进经济的进展。
信用担保，专门是对中小企业的信用担保能够解决中小企业融资难的问题。
7、银行信用治理的目标（P68）
银行信用治理不仅要从存款人和市场监管的角度着手，还要从商业银行投资者的角度进行治理，实现五个目标：
风险的识别、衡量、监督、操纵和调整。
〔1〕风险的识别
风险识别是指通过统一的标准分析确定可能导致风险因素的行为。
风险识别的目的确实是要预见风险，在业务流程中找出可能产生风险的因素和产生风险的环节点，以达到防患于未然的目的。
〔2〕风险的衡量
风险的衡量是指通过制定统一标准来测算及比较所有的授信风险，将风险的可能性进行量化，得到由于某些风险因素而导致的在给定收益情形下缺失的数额或在给定缺失情形下收益数额的行为。
〔3〕风险的监督
风险的监督贯穿于信用治理的始终，是指商业银行在授信业务的全流程中对风险因素进行全方位的检查、反映的行为过程。
风险防范的差不多要求确实是要及时、准确、全面地监督、反映反映商业银行在日常生产经营中的各种情形，这也是及时发觉、操纵风险的必要手段。
〔4〕风险的操纵
风险操纵的目的是为了寻求风险的平稳，即缺失和收益的平稳。
商业银行的信贷资产组合治理要同时兼顾两个标准：
一是商业银行风险资本抵御缺失的能力；二是商业银行业务进展打算。
〔5〕风险的调整
风险的调整亦称为风险调整收益，是指商业银行通过某种测量方法对银行不同部门、产品和客户之间的收益进行科学的衡量。
9、证券市场的系统性风险〔P150看起来不考〕
证券市场的系统性风险是指由于证券市场整体的因素变化而引起的证券普遍的投资收益率的可能变化。
由于这种风险是所有证券都面临的，可不能因多样化投资而幸免，因此又称不可分散风险。
证券市场系统性风险包括：
〔1〕政策风险
政策风险是政府有关证券市场的政策发生重大变化或出台重要的法规、举措等，引起证券市场价格波动，进而给投资者带来风险。
〔2〕利率风险
利率风险是指市场利率水平的变动引起证券投资收益变动的可能性。
〔3〕购买力风险
〔4〕市场风险
〔5〕监管风险
三、概念定义题
1、国家信用（P110）
国家信用是以国家为主体，按照信用原那么筹集和运用财政资金的一种再分配形式。
它包括两方面的内容：
一是国家运用信用手段筹集资金，如发行国库券、公债、地点政府债券、财政统借统还外债等；二是国家运用信用手段供应资金，如以有偿的方式安排的某些财政支出。
3、银行信用风险（P60）
银行信用风险是指由于债务人未能按照与银行所签订的合约条款履约或按约定形式履约，而对银行借贷资产收益造成的风险。
向银行借款的公司有可能会违反、撤销、重新协定或更换既定的契约，这是银行就面临着坏账缺失的风险，或承担延期支付的潜在成本。
银行信用风险具有广泛性和不可灭失性。
4、授信〔P15〕
授信是指贷款方向借款方授予信用。
授信人为债权人，同意授信的一方即受信方为债务人。
以银行为例，银行贷款给了个人，确实是向个人授信，银行是授信方，个人是受信方。
授信活动形成授信方的资产。
5、征信（P15）
征信即调查和核实之意，是海外华人对企业资信调查和消费者个人信息调查的俗称。
狭义的征信是指调查或验证他人的信用，而广义的征信还有求取他人对自己的信用之意。
征信制度是指在对信用信息的收集、利用、提供、爱护和治理的活动中必须遵守的规范或准那么，要紧包括信用登记制度、信用分析评估模型、信用查询使用制度等一系列相应的制度。
6、信用治理（P16）
信用治理是各经济实体为实现信用活动的目的、坚持信用关系的正常运行、防范和减少信用风险而进行的收集信用分析数据、制定信用政策、配置信用资源、进行信用操纵等治理活动。
7、专家制度的内容〔需要把握〕
Character、capacity、cash、collateral、condition、control
8、
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