旅游产业发展专项资金绩效评价报告.docx
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旅游产业发展专项资金绩效评价报告
2017年旅游产业发展专项资金
绩效评价报告
一、项目概述
（一）项目立项背景
根据《中共青岛市委青岛市人民政府关于加快旅游业率先科学发展若干政策的意见》（青发[2013]7号），设立旅游产业发展专项资金。
依据《国家旅游局关于印发全国旅游厕所建设管理三年行动计划的通知》（旅办发〔2015〕78号）、《山东省人民政府办公厅关于印发山东省旅游厕所建设管理实施方案的通知》（鲁政办字〔2015〕203号）、《青岛市旅游厕所建设管理工作方案》（青政办字[2016]15号）增加旅游厕所扶持奖励资金。
（二）项目预算和工作内容
2017年旅游产业发展专项资金预算6,100万元，包括两项：
一是2017年旅游产业发展专项资金3,600万元；二是旅游厕所扶持奖励资金2,500万元。
1、青财预指〔2017〕2号《关于批复2017年市级部门预算的通知》，2017年旅游产业发展专项资金3600万元，资金来源为一般公共预算。
2、青财企指〔2016〕43号《青岛市财政局关于提前下达2017年度旅游产业发展专项资金预算的通知》，下达旅游厕所扶持奖励资金2,500万元，用于按标准兑现政策。
3、根据青财企指[2017]0029号《青岛市财政局关于清算拨付2017年第一批旅游厕所扶持奖励及旅游景区奖励资金的通知》、青财企指[2017]0037号《青岛市财政局关于清算及调整拨付2017年旅游厕所扶持奖励资金的通知》，实际拨付旅游厕所扶持奖励资金专项资金2,108万元。
2017年度实际支出6,万元，用于旅游政策扶持奖励（含旅游厕所扶持奖励资金）、旅游宣传促销、旅游质量提升、旅游规划、旅游惠民月、旅游人才队伍建设、咨询体系建设、旅游公共服务系统共八类项目。
项目资金涉及青岛市全部10个市区，2017年已全部完成计划。
明细见下表：
单位：
人民币万元
专项资金类别
预算金额
调整后预算金额
实际支出金额
小计
其中：
旅发委
其中：
拨付区市
一、旅游产业发展专项资金
3,
3,
3,
2,
1,
1、旅游宣传促销
1,
1,
1,
1,
2、旅游惠民月
3、旅游规划
4、旅游人才队伍建设
5、旅游质量提升
6、旅游公共信息服务平台运行维护
500
500
7、旅游政策扶持奖励
1787
二、旅游厕所升级改造资金
2,
2,
2,
2,
合计
6,
6,
6,
2,
3,
（三）预期绩效目标
1、社会效益
（1）加强旅游人才培训基地建设，通过提升旅游从业人员素质，带动行业整体水平提升；
（2）推进智慧旅游业态建设，通过升级旅游公共信息服务平台运行维护，推动智慧旅游建设；
（3）完善旅游公共服务实施，通过厕所升级改造，方便游客，提升青岛城市形象。
2、生态效益
（1）加强旅游区生态环境保护和综合治理；
（2）减少旅游产业对生态环境的不利影响。
3、经济效益
（1）2017年接待游客总人数8,万人次，同比增长7%；实现旅游消费总额1,亿元，同比增长13%；
（2）2017年入境游客增长率、实现外汇收入增长率比2016年提高。
4、可持续影响
（1）提高行业技术创新、管理创新和服务创新；
（2）建立健全长效机制，制定青岛市旅游产业长期规划。
5、游客及服务对象满意度
通过政策扶持、行业监管等措施，拉动旅游业，提高旅游质量提升游客满意度。
（四）项目组织管理
该项目主管部门为青岛市旅游发展委员会（以下简称“旅发委”）。
根据《青岛市旅游产业发展专项资金管理办法》，专项资金由市财政局、旅发委共同管理，分别履行下列管理职责：
1、市财政局会同旅发委制定旅游产业发展专项资金管理制度；旅发委会同市财政局制定具体业务管理制度。
2、旅发委根据旅游产业发展需要，建立有关重点项目库，提出专项资金的支持重点，编报年度资金和绩效预算；根据市财政批复的年度资金和绩效预算，组织项目申报、实施，审核项目可行性、真实性，提出具体资金使用方案；建立管理体系，为项目库建设、项目申报、信息反馈、监督管理、绩效评价等工作提供技术手段；对项目实施情况进行监督和绩效评价。
3、市财政局审核实旅发委提报的年度资金和绩效预算，并按规定组织预算评审，提报市人代会审议；批复经人代会审议的年度资金和绩效预算；根据旅发委提出的具体资金使用方案拨付资金。
二、绩效评价情况
（一）评价方式
采用数据采集、问卷调查、抽样实地调研及现场数据复核分析和专家评判等评价方法，最终通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标的实现程度。
（2）评价方法
采用比较法、因素分析法以及公众评判法等绩效评价方法。
（三）评价指标体系
根据《预算法》、《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知（财预[2011]285号）和《山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）》的要求，结合项目特点，评价机构在与项目主管部门沟通基础上，制定评价标准，对所有资金设置一个评价体系。
设计一至四级指标及其权重，评价内容包括投入、过程、产出和效果四个方面。
其中投入类、过程类指标按照一般绩效评价指标体系中的共性指标进行设置；产出类、效果类则根据项目的具体情况进行了个性化设置。
三、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
第三方机构对青岛市2017年旅游产业发展专项资金进行了独立客观的评价，最终评分结果为分，绩效评级为中，成效一般。
各部分权重和得分情况见表1-1。
表1-1绩效得分整体情况表
指标
权重
分值
得分率
A.投入
20
%
B.过程
30
%
C.产出
20
%
D.效果
30
%
合计
100
%
（二）绩效分析
本次绩效评价工作从投入、过程、产出、效果四方面对本专项资金的绩效情况进行评分：
1、投入
项目立项基本规范，且资金到位及时。
但预算评审报告专家评审不严谨，存在超专项资金使用范围项目，绩效目标合理性和明确性欠缺，缺乏现阶段应该达到的清晰、可衡量的具体绩效目标，扣4分。
2、过程
管理制度基本健全，但存在信息中心和培训中心没有制定独立的业务制度，档案资料收集不及时，专项资金业务档案无专人管理、工作质量标准不明确等问题，扣分。
财务管理存在制定资金管理实施细则方面不足，且发现两处存在违规支付资金的现象，扣分。
绩效工作报告的质量不高，绩效指标不够具体明确，没有针对具体指标进行绩效评价及考核办法，扣分。
3、产出
预算资金用于旅游政策扶持奖励（含旅游厕所扶持奖励资金）、旅游宣传促销、旅游质量提升、旅游规划、旅游惠民月、旅游人才队伍建设、咨询体系建设、旅游公共服务系统共八类项目，扶持政策奖励资金涉及青岛市全部10个市区，2017年已基本完成工作计划，资金支付率%。
在质量达标方面有待提高：
（1）2017年专项资金加大境外投资宣传费用，但年度入境人次增长率比2016年下降%，外汇收入增长率下降%，扣分；
（2）信息中心在合同执行方面存在不达标现象，扣分；（3）旅游信息咨询中心专项资金利用效率差，扣分；（4）旅游厕所管理与维护未完全达到“四不一没有”制度要求，扣分；（5）安全生产质量存在问题，扣1分；（6）合同执行存在不及时现象，扣分。
4、效果
社会效益方面较好，一是厕所革命在完善旅游公共服务，提升青岛城市形象方面作用显着；二是通过提升旅游从业人员的素质，带动了行业整体水平的提升；三是旅游公共信息服务平台运行对智慧旅游建设起到了推动作用，经专家评议综合扣分。
经济效益方面有待提高，2017年接待游客总人次8,万人，同比增长%，增长率低于山东省和全国同期增长率；实现旅游总收入1,万元，同比增长14%，增长率低于山东省和全国同期增长率；入境游客总人数万人，同比增长%，低于2016年度增长率；实现外汇收入万元，同比增长%，低于2016年度增长率，综合扣6分。
可持续影响方面，在技术创新、管理创新和服务创新方面存在欠缺，扣2分。
生态效益、游客及服务对象满意度方面较好。
（三）项目主要成效
1、2017年接待游客总人次8,万人，同比增长%；实现旅游总收入1,万元，同比增长%；入境游客总人数万人，同比增长%；实现外汇收入万元，同比增长%。
2、组织开展了境内外旅游推介活动、旅游主题形象及产品宣传推广活动、邮轮旅游及展会活动、“追梦青岛”旅游年等系列活动。
通过旅游宣传促销，进一步提高了青岛旅游城市形象和影响力。
3、培训中心全年完成旅游人才培训1200余人次，满意度调查达%。
通过加强旅游人才培训基地建设，提升旅游从业人员素质，带动行业整体水平提升。
4、在全市范围内策划开展“第四届青岛旅游惠民月”活动，该活动自2014年起已成功举办四届，既满足了低收入群体的旅游需要，也让全体民众享受到青岛旅游发展成果，得到市民好评。
5、通过政策扶持、行业监管等措施，提升旅游行业服务质量，提升城市文明旅游形象，营造良好的市场消费环境，拉动旅游业，提高旅游质量提升游客满意度，游客满意度调查率为%。
6、旅游政策扶持奖励
新建5个一级旅游信息咨询中心,对34家咨询中心进行日常运营和维护；
对2016年度青岛31个邮轮航次进行补贴。
扶持青岛市乡村旅游特色镇2家、特色村14家、特色点14家、合作社4家、节会10家、旅游规划4家；奖励乡村旅游培训机构1家；
扶持生态旅游区1家、旅游景点2家；
对旅行社引进客源奖励，鼓励旅行社引进入境、淡季客源。
7、完善旅游公共服务实施，通过厕所升级改造，方便游客，提升青岛城市形象。
对2015年至2017年新建改建的564个厕所进行了奖励补助，青岛市获得2016年厕所革命先进市，2017年厕所革命综合推进奖。
四、存在的问题
（一）投入方面
项目立项资料方面存在不足之处。
由旅发委聘请专家出具的预算评审报告中缺乏明确具体可衡量的绩效目标，绩效指标没有量化。
（二）过程方面
1、业务管理制度不健全，如：
信息中心和培训中心没有制定独立的业务制度；档案资料收集不及时，财政批复、财政绩效评价报告没存档；专项资金业务档案无专人管理。
2、项目实施控制情况方面有欠缺，导致项目单位缺乏检查、验收措施，业务质量控制情况一般。
比如：
信息中心存在没有严格执行合同的情况；境外宣传没有取得良好工作效果；旅游人才培训没有及时收集反馈意见等。
3、存在个别违规支付资金的现象，不符合《青岛市旅游信息咨询中心（点）建设以奖代补扶持暂行办法》的相关规定，财务监控的健全性、有效性和规范性有待提高。
4、缺乏全方位、全程跟踪评价的管理模式。
旅游产业发展专项资金涉及面广，形式多样，各项资金性质不同，实施办法也各不相同。
检查中发现，各类资金使用办法没有具体实施细则，或者没有细化工作流程和监督管理办法。
（三）产出方面
1、入境人次及外汇收入增长率下降。
2017年专项资金加大了境外投资宣传费用，境外线上线下媒体宣传投放万元，但2017年度入境人次增长率比2016年下降%，外汇收入增长率下降%，宣传促销质量有待提高。
2、旅游厕所的管理与维护没有完全达到“四不一没有”制度要求。
本次抽查了市南区、市北区、崂山区、城阳区、即墨区和开发区共94个旅游厕所，合格比例为%，管理与维护工作质量有待提高。
3、旅游公共信息服务平台运行维护专项资金由旅发委全额拨款的旅游信息中心使用，存在以下问题：
（1）与青岛良友科技发展有限公司签订制作10块LED屏合同，尚未安装使用，没有完全履行合同。
与青岛乐缤网络科技有限公司签订合同运维手机游戏APP-掌游青岛，合同要求下载数量达到10万次，注册人数达5万次，根据调查情况，该游戏下载量约2万次
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