第七章 存款货币银行.pptx

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第七章存款货币银行,本章主要内容与结构安排商业银行的基本理论（产生、发展、作用、类型、组织）商业银行的主要业务与经营管理（资产业务、负债业务与中间业务、创新、经营管理）商业银行与信用货币创造,第一节商业银行的产生和发展一.存款货币银行在金融机构体系中，创造存款货币的金融机构，国际货币基金组织把它们统称为存款货币银行。

存款货币：

是指存在商业银行，使用支票可以随时提取或支付的活期存款。

二.商业银行的产生1.旧的高利贷银行调整放宽原则而逐步转变为现代银行。

2.按资本主义原则组织的股份制银行。

三.商业银行的作用充当信用中介充当支付中介变储蓄和收入为资本创造信用流通工具提供多种金融服务,第二节存款货币银行的类型与组织一.商业银行的类型1.职能分工型2.全能型,二.商业银行的组织制度1.单元银行制度2.总分行制3.代理行制4.银行控股公司制5.连锁银行制,第三节存款货币银行的负债业务,美国商业银行资产负债表,一、自有资金1、股本2、公积金3、未分配利润,二、存款负债：

主要指商业银行所吸收的各种存款所构成的负债。

（一）交易存款是指客户可以对其帐户签发支票，并主要利用它来进行日常支付的存款。

1、活期存款2、可转让支付命令帐户（NOW）3、自动转帐服务帐户（ATS）,

（二）储蓄存款（三）定期存款,三、其他负债：

（一）向央行的借款1、抵押贷款2、再贴现,

（二）银行同业拆借指银行相互之间的资金融通。

（三）回购协议指资金需求者在通过出售证券购入资金时，同时安排在将来一个约定的日期按事先确定的价格买回这些证券。

（四）国际金融市场借款在国际金融市场上通过办理定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、发行债券等方式筹集资金。

第四节存款货币银行的资产业务一.现金资产1.库存现金2.在中央银行的存款3.存放同业4.在途资金,二.票据业务1.票据贴现：

贴现付款额票据面额（1贴现率未到期天数/360天）2.票据抵押贷款,三.贷款业务1.按照贷款有无抵押品：

担保贷款和信用贷款担保贷款又分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款,2.按贷款用途：

工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、投资贷款,3.按贷款的偿还方式：

一次还清贷款和分期偿还贷款4.按贷款期限：

短期贷款、中期贷款和长期贷款,四.证券投资业务是指商业银行在公开市场上购进有价证券，如购买公债券、国库券、公司债券等形成的商业银行资金运用业务。

第五节存款货币银行的中间业务中间业务：

是指不用银行自己的资金而代客户承办的并据以收取手续费的业务，主要有结算业务、信用证、代收代付业务、代客买卖业务、承兑业务、信托业、代理融通业务、银行卡业务和电子化服务业务等。

一、汇兑业务汇兑也称汇款，是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地收款人的一种业务。

二、信用证业务是进口商所在地银行开给出口商的一种有条件的付款承诺。

业务流程：

申请开证开证行开立信用证通知行通知受益人交单议付寄单索偿申请人付款赎单,三、代理业务是银行根据各种凭证以客户名义代可和收取款项的业务。

包括代收业务、代客买卖业务、代保管业务以及公司证券的托管、过户、还本付息、分红为代表的公司代理业务。

四、承兑业务承兑是银行为客户开出的汇票或其他票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。

五、信托业务信托，是指银行接受他人委托，代为管理、经营和处理所托管的资金或财产，并为受益人谋利的活动。

六、银行卡业务银行卡，是由银行发行的、供客户办理存取款和转账结算的一种现代支付工具的总称。

七、信息咨询业务,第六节信用货币的创造原始存款：

一般指商业银行接受的客户现金存款和中央银行对商业银行的再贷款、再贴现形成的存款。

派生存款：

是指商业银行发放贷款、办理贴现或投资等业务活动引申出来的存款。

一、存款创造的前提条件1、部分准备金制度即商业银行不必将所有存款以库存现金和准备金形式保存，其中一部分可以发放贷款或进行证券投资。

法定存款准备金：

是指国家以法律形式规定商业银行的存款必须按一定比例上缴中央银行，这部分存款称为商业银行的法定存款准备金，该比例称作法定存款准备金率。

2、转账结算制度个人可以通过开出支票进行货币支付，银行之间的往来通过转账结算，无须有现金。

这样，银行可以通过记帐的方式发放贷款，从而进行信用扩张。

二、存款创造的过程假设前提：

1、只按规定保留法定存款准备金，商业银行不保留超额准备金，扣除法定存款准备金后的余额全部贷出。

2、银行体系没有现金外流发生，即银行的存款人和借款人均使用支票，不提取现金。

3、银行没有储蓄存款和定期存款，即假设银行只开办支票存款账户。

存款派生过程示意表,其他制约派生存款的因素：

1.现金漏损率：

又称提现率，是指公众从存款中提取的现金额与存款总额之比。

用c表示,这时存款乘数变为k=1/（rd+c）。

2.超额准备金率：

银行超过法定要求保留的准备金与存款总额的比。

用e表示，这时存款乘数变为k=1/（rd+c+e）,3.定、活期存款比率客户款项不一定都存入其活期帐户，一部分还会以定期存款的形式存在。

用t表示定期存款占活期存款的比例，定期存款的准备金率为rt，须保留的定期存款准备金为trt。

这时存款乘数变为k=1/（rd+c+e+trt）,存款派生过程示意表,假设某一商业银行的资产负债表如下：

某商业银行的资产负债表单位：

元,（假定存款客户不提现，不转存定期存款）,此时存款货币扩张倍数是多少？

存款货币总量又是多少？

如果中央银行将法定存款准备金率确定为10%，该银行拥有的超额准备金是多少？

在法定存款准备金率为10%情况下，如果该银行把10%的存款作为超额准备金，存款货币和存款乘数会有变化吗？

在法定存款准备金率为10%情况下，该银行不保留超额准备金，存款货币和存款乘数会怎样变化？

第七节存款货币银行的经营原则与管理一.商业银行的经营原则1.安全性指银行资产免遭损失、保障安全的可靠性程度。

2.流动性指银行能够随时应付客户的提款，满足必要贷款的能力。

3.盈利性指银行为其所有者获取利润的能力。

二.资产管理理论,1.商业贷款理论该理论认为，由于银行贷款的资金主要来自于存款，尤其是易于波动的活期存款，为应付存款人难以预料的提存，银行一定要保持资金的高度流动性，所有贷款必须是短期的和商业性的，是用于商品的生产过程和流通过程中的，是“自偿性”的。

2.可转换理论该理论认为，为了应付存款提取所需保持的流动性，银行可以将资金的一部分投资于具备转让条件的证券上，这些证券资产能随时出售转换现金，这样，银行放款就可不再限于短期和自偿性的投放范围。

3.预期收入理论该理论认为，一笔好的贷款，应当以根据借款人未来收入或现金流量而制定的还款计划为基础。

这样，无论放款期限长短，只要借款人具有可靠的预期收入，就不至于影响银行的流动性。

三.负债管理该理论认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，向外借款也可提供流动性。

而且由于无需经常保有大量高流动性资产，资金可以投入到更有利可图的资产上，提高银行收益。

四.资产负债综合管理基本思想是将资产和负债两个方面加以对照及作对应分析，围绕所谓缺口或差距，通过调整资产和负债双方达到合理搭配。

不良贷款与贷款风险分类管理“一逾两呆”：

逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款按风险程度，将贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑、损失。

正常类：

借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。

关注类：

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级类：

借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。

可疑类：

借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。

损失类：

在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。