可立克度财务分析报告.docx
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可立克度财务分析报告
可立克[002782]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
深圳可立克科技股份有限公司
公司英文名称
ShenZhenClickTechnologyCo.,LTD
公司简称
可立克
股票代码
002782
成立时间
None
上市时间
2015-12-22
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房7栋2层
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
可立克2019年资产总额为1,189,637,831.74元，其中流动资产为760,068,645.56元，占总资产比例为63.89%；非流动资产为429,569,186.18元，占总资产比例为36.11%；
2019年可立克总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
118,963
100.00%
109,225
100.00%
114,680
100.00%
流动资产合计
76,006
63.89%
71,427
65.39%
81,006
70.64%
非流动资产合计
42,956
36.11%
37,797
34.61%
33,674
29.36%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，可立克2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为46.25%，44.78%和37.55%。
2019年可立克流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
76,006
100.00%
71,427
100.00%
81,006
100.00%
货币资金
28,536
37.55%
19,479
27.27%
20,232
24.98%
交易性金融资产
0
0.00%
245
0.34%
0
0.00%
应收票据及应收账款
35,156
46.25%
28,486
39.88%
25,516
31.50%
应收票据
1,121
1.48%
1,238
1.73%
516
0.64%
应收账款
34,035
44.78%
27,247
38.15%
25,000
30.86%
预付款项
120
0.16%
469
0.66%
139
0.17%
其他应收款
661
0.87%
2,865
4.01%
1,646
2.03%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
214
0.26%
存货
10,526
13.85%
12,104
16.95%
11,618
14.34%
其他流动资产
1,005
1.32%
7,775
10.89%
21,852
26.98%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，可立克2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动金融资产以及无形资产，各项分别占比为42.08%，31.95%和12.28%。
2019年可立克非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
42,956
100.00%
37,797
100.00%
33,674
100.00%
长期股权投资
1,180
2.75%
1,337
3.54%
1,350
4.01%
其他权益工具投资
0
0.00%
6,131
16.22%
600
1.78%
其他非流动金融资产
13,723
31.95%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
3,439
8.01%
3,656
9.67%
3,873
11.50%
固定资产
18,075
42.08%
18,625
49.28%
19,296
57.30%
无形资产
5,276
12.28%
5,576
14.75%
5,852
17.38%
长期待摊费用
213
0.50%
81
0.21%
47
0.14%
递延所得税资产
580
1.35%
888
2.35%
1,200
3.56%
其他非流动资产
467
1.09%
1,500
3.97%
1,454
4.32%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
可立克2019年年总负债金额为377,785,299.28元，所有者权益总额为811,852,532.46元，其中资本金为426,000,000.0元，资产负债率为31.76%，在负债中，流动负债为300,406,252.23元；占负债和所有者权益总额的25.25%，非流动负债为77,379,047.05元，占负债和所有者权益总额的6.50%。
2019年可立克负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
118,963
100.00%
109,225
100.00%
114,680
100.00%
流动负债合计
30,040
25.25%
25,609
23.45%
30,918
26.96%
非流动负债合计
7,737
6.50%
399
0.37%
525
0.46%
所有者权益（或股东权益）合计
81,185
68.24%
83,216
76.19%
83,236
72.58%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，可立克2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及应付职工薪酬，各项分别占比为76.12%，76.12%和10.62%。
2019年可立克流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
30,040
100.00%
25,609
100.00%
30,918
100.00%
短期借款
1,611
5.37%
3,401
13.28%
7,001
22.64%
交易性金融负债
0
0.00%
479
1.87%
0
0.00%
应付票据及应付账款
22,867
76.12%
0
0.00%
19,500
63.07%
应付账款
22,867
76.12%
0
0.00%
19,500
63.07%
预收款项
149
0.50%
62
0.24%
241
0.78%
应付职工薪酬
3,190
10.62%
2,995
11.70%
2,757
8.92%
应交税费
778
2.59%
1,122
4.38%
426
1.38%
其他应付款
1,442
4.80%
17,547
68.52%
992
3.21%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，可立克2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延所得税负债，各项分别占比为85.20%，85.20%和11.01%。
2019年可立克非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
7,737
100.00%
399
100.00%
525
100.00%
预计负债
6,592
85.20%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
293
3.79%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
851
11.01%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
6,592
85.20%
399
100.00%
525
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年可立克的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及资本公积，各项分别占比为52.47%，35.19%和7.33%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
81,185
100.00%
83,216
100.00%
83,236
100.00%
实收资本（或股本）
42,600
52.47%
42,600
51.19%
42,600
51.18%
资本公积
5,948
7.33%
5,948
7.15%
5,948
7.15%
盈余公积
4,069
5.01%
3,923
4.71%
3,923
4.71%
未分配利润
28,567
35.19%
30,744
36.95%
30,764
36.96%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年可立克的净利润为22,289,407.57元，与2018年的84,999,183.98元相比下降了73.78%。
2015-2019年可立克净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
5,718
2016
5,889
2.99%
2017
5,742
-2.50%
2018
8,499
48.03%
2019
2,228
-73.78%
2.3.2营业利润分析
2019年可立克的营业利润为107,032,394.78元，与2018年的94,167,615.85元相比上升了13.66%。
2015-2019年可立克营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
7,742
2016
8,454
9.20%
2017
5,649
-33.18%
2018
9,416
66.68%
2019
10,703
13.66%
2.3.3利润总额分析
2019年可立克的利润总额为45,060,202.02元，与2018年的102,673,018.56元相比下降了56.11%。
2015-2019年可立克利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
8,096
2016
8,592
6.12%
2017
6,546
-23.81%
2018
10,267
56.84%
2019
4,506
-56.11%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年可立克的成本费用总额为1,043,116,419.9599999元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为82.29%，9.33%和3.94%。
2019年可立克成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-104,311
100.00%
-99,422
100.00%
-86,760
100.00%
营业成本
-85,838
82.29%
-83,721
84.21%
-71,992
82.98%
税金及附加
-948
0.91%
-1,146
1.15%
-750
0.86%
销售费用
-4,111
3.94%
-4,659
4.69%
-3,823
4.41%
管理费用
-9,729
9.33%
-7,579
7.62%
-9,000
10.37%
研发费用
-3,967
3.80%
-3,587
3.61%
0
-0.00%
财务费用
284
-0.27%
1,272
-1.28%
-1,193
1.38%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年可立克的经营现金流量净额为125,376,250.45元，与2018年的27,007,556.92元相比上升了364.23%；投资活动现金流净额为40,834,110.09元；筹资活动现金流净额为-40,256,657.89元。
2015-2019年可立克经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
5,217
-2,062
24,974
2016
4,343
-11,536
-1,682
2017
8,113
-17,577
-4,311
2018
2,700
7,524
-8,899
2019
12,537
4,083
-4,025
2.4.2现金流入结构分析
2019年可立克现金流入总金额为1,425,617,267.68元，其中经营活动现金流入为1,179,826,384.47元，占现金流入总额的82.76%；投资活动现金流入为208,648,841.99元，占现金流入总额的14.64%；筹资活动现金流入为37,142,041.22元，占现金流入总额的2.61%。
2019年可立克现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
142,561
100.00%
190,186
100.00%
158,714
100.00%
经营活动现金流入小计
117,982
82.76%
119,287
62.72%
100,740
63.47%
投资活动现金流入小计
20,864
14.64%
60,417
31.77%
48,888
30.80%
筹资活动现金流入小计
3,714
2.61%
10,481
5.51%
9,085
5.72%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,115,204,051.42元,占经营活动现金流入小计的94.52%;收到的税费返还为56,384,004.28元,占经营活动现金流入小计的4.78%;收到其他与经营活动有关的现金为8,238,328.77元,占经营活动现金流入小计的0.7%。
2019年可立克经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
117,982
100.00%
119,287
100.00%
100,740
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
111,520
94.52%
112,992
94.72%
94,519
93.82%
收到的税费返还
5,638
4.78%
4,538
3.80%
4,810
4.78%
收到其他与经营活动有关的现金
823
0.70%
1,756
1.47%
1,410
1.40%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为205,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.25%;取得投资收益收到的现金为1,555,998.85元,占投资活动现金流入小计的0.75%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为92,843.14元,占投资活动现金流入小计的0.04%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为2,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.96%。
2019年可立克投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
20,864
100.00%
60,417
100.00%
48,888
100.00%
收回投资收到的现金
20,500
98.25%
59,800
98.98%
48,400
99.00%
取得投资收益收到的现金
155
0.75%
615
1.02%
480
0.98%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
9
0.04%
1
0.00%
8
0.02%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
200
0.96%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中收到其他与筹资活动有关的现金为37,142,041.22元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年可立克筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
3,714
100.00%
10,481
100.00%
9,085
100.00%
取得借款收到的现金
0
0.00%
3,401
32.45%
7,001
77.06%
收到其他与筹资活动有关的现金
3,714
100.00%
7,080
67.55%
2,084
22.94%
2.4.3现金流出结构分析
2019年可立克现金流出总额为1,299,663,565.03元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,054,450,134.02元,占现金流出总额的81.13%;投资活动现金流出小计为167,814,731.9元,占现金流出总额的12.91%;筹资活动现金流出小计为77,398,699.11元,占现金流出总额的5.96%。
2019年可立克现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-129,966
100.00%
-188,860
100.00%
-172,489
100.00%
经营活动现金流出小计
-105,445
81.13%
-116,586
61.73%
-92,627
53.70%
投资活动现金流出小计
-16,781
12.91%
-52,892
28.01%
-66,465
38.53%
筹资活动现金流出小计
-7,739
5.96%
-19,381
10.26%
-13,397
7.77%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为703,220,387.79元,占经营活动现金流出小计的66.69%;支付给职工以及为职工支付的现金为225,011,048.54元,占经营活动现金流出小计的21.34%;支付的各项税费为41,280,536.18元,占经营活动现金流出小计的3.91%;支付其他与经营活动有关的现金为84,938,161.51元,占经营活动现金流出小计的8.06%。
2019年可立克经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-105,445
100.00%
-116,586
100.00%
-92,627
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-70,322
66.69%
-84,075
72.11%
-63,806
68.89%
支付给职工以及为职工支付的现金
-22,501
21.34%
-22,084
18.94%
-19,141
20.67%
支付的各项税费
-4,128
3.91%
-4,082
3.50%
-4,736
5.11%
支付其他与经营活动有关的现金
-8,493
8.06%
-6,343
5.44%
-4,942
5.34%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为17,496,346.53元,占投资活动现金流出小计的10.43%;投资支付的现金为135,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的80.45%;取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为15,318,385.37元,占投资活动现金流出小计的9.13%。
2019年可立克投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-16,781
100.00%
-52,892
100.00%
-66,465
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-1,749
10.43%
-1,660
3.14%
-2,315
3.48%
投资支付的现金
-13,500
80.45%
-45,700
86.40%
-62,200
93.58%
取得子公司及其他
升级会员 