张唐项目部三分部费用报销管理规定暂行.docx
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张唐项目部三分部费用报销管理规定暂行
项目部费用报销管理规定（暂行）
为规范中交三航张唐铁路项目经理部三分部的费用报销程序及对原始报销票据的要求，保证安全、合理、有效的使用资金，满足项目部生产经营活动的需要，结合项目部实际情况，制定本规定。
一、财务报销票据原始凭证的要求
1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：
单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改立即无效。
（注：
普通发票的单位名称为：
中交三航张唐铁路项目经理部三分部；增值税专用发票的单位名称为：
中交第三航务工程局有限公司，并在发票备注栏内要求开票单位注明张唐铁路项目经理部三分部专用）
3、印章要齐全：
报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量或者附商品清单）且商品符合财务报销范围。
二、费用报销的相关规定
1、为合理安排使用项目部日常现金，解决项目部现金压力问题，超过2千元的支出，对方单位能够接收支票或者汇款的，原则上用支票或者银行汇款支出；项目部人员使用或报销现金数额超过5000元以上的，须提前1天向财务部提出申请，否则财务部可以不予支付，突发事件当日急用现金数额超过5000元，需有项目经理或者书记书面批准。
2、项目部职工到财务部报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：
需要报销的有关发票、收据；费用报销的报销单或申请表；办公用品等购买申请单；外出参加会议的还须有会议通知等。
3、具体费用报销程序要求：
一般员工报销各种费用，原始凭证（发票、单据等）须分别由经办人、部门负责人签字，报销审批单须由经办人、分管领导、项目经理或书记签字（业务招待费、飞机票原始发票还须经项目经理、书记签字）；部门负责人报销费用，原始凭证（发票、单据等）须分别由经办人、分管领导签字，报销审批单须由经办人、分管领导、项目经理或书记签字（业务招待费、飞机票原始发票还须经项目经理或书记签字）；分管领导报销发票及报销审批单须由经办人、项目经理或者书记签字；项目经理或者书记报销原始单据及审批单须经项目经理、书记签字。
报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在报销单的左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
（后附各种费用报销审批单）
4、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
三、通讯费、业务招待费、差旅费等具体费用报销规定
1、通讯费的报销标准执行《项目部通讯费管理办法》的相关规定（后附《项目部通讯费管理办法》）。
2、其他办公费（如办公文具、办公耗材等）等费用支出由综合办根据各部门的申请情况，统一由综合办作出采购申请单交由物设部进行采购，各部门向综合办领取，未经项目部领导许可，任何部室不得私自采购办公物品，否则计财部不予报销。
3、业务招待费的报销执行《项目部业务招待费管理办法》的相关规定。
（后附《项目部业务招待费管理办法》）
4、员工差旅费、车辆费用的报销执行《项目部差旅费、车辆费用管理办法》的相关规定。
（后附《项目部差旅费、车辆费管理办法》）。
四、附则
1、本暂行规定从下发之日起执行。
2、本暂行规定解释权归项目部计财部。
中交三航张唐铁路项目经理部三分部
2012-03-01
附件1:
办公费
中交三航局张唐三分部办公费用报销单
年月日
经办人
部门
项目
发票张数
金额
项目
发票张数
金额
邮资费
水电燃气费
书报资料费
物耗
文具费
其他
印刷装订费
合计
金额大写
财务核算
分管负责人审批
项目领导审批
附件2：
业务招待费
中交三航张唐铁路项目经理部三分部业务招待费报销申请表
年月日
部门
经办人
分管负责人
招待人数
申请金额
业务费用途
项目书记审批
项目经理审批
中交三航张唐铁路项目经理部三分部业务招待费报销审批表
年月日
部门
经办人
分管负责人
报销金额（大写）
发票张数
费用类别
餐费（元）
其他（元）
合计
项目书记审批
项目经理审批
中交三航张唐铁路项目经理部三分部业务招待费报销审批表
年月日
部门
经办人
分管负责人
报销金额（大写）
发票张数
费用类别
餐费（元）
其他（元）
合计
项目领导审批
附件3：
车辆费用
中交三航张唐三分部车辆费用报销单
年月日
报销人
车牌号
合计金额（大写）
项目
张数
金额
项目
张数
金额
燃油费
养路费
过桥/路费
误餐费
停车费
合计
维修费
财务核算
分管负责人审批
项目领导审批
附件4：
差旅费
差旅费报销单
填报日期：
20年月日
附单据共张
年
旅途行车
出发
到达
飞机
火车
长途车
轮船
住宿费
各类补贴
其他
合计金额
月
日
始发站
到达站
时间
时间
票价
票价
票价
票价
票价
住勤
交通
夜行
乘车补贴
费用
万
千
百
十
元
角
分
报销合计数
出差事由
项目领导
分管负责人
财务审核
出差人
领款人
会议学习联系其他
附件5
中交三航张唐铁路项目经理部三分部
电讯管理办法
1.目的
加强项目部手机费用报销管理及通讯设施等的维护管理，确保通信的畅通，控制费用的支出。
2.适用范围
本办法适用于项目部通讯设施的维护以及手机费用报销等。
3.管理职责
3.1项目经理是电讯管理的主管领导，负责审批电话费用的报销额度。
3.2综合办公室是电讯管理的归口部门，负责电讯的日常管理，确定电话费用报销额度并建立报销台帐。
3.3项目计财部负责审核并按规定报销电话费用。
4管理要求
4.1手机费用的报销
4.1.1手机费用的报销一律凭电信或移动公司打印发票作为报销凭证。
4.1.2项目部按岗位确定手机费用的报销额度（详见附件一）。
若实际使用费用超过报销定额，须由本人提出增加报销额度的书面申请并提供最近三个月的费用使用清单，经项目部部门领导、主管领导及项目经理批准，综合办备案，最后交计财部作为报销依据。
4.1.3员工长病假及冬歇期间将停止通讯费用报销。
4.1.4综合办公室做好手机费用的核算和登记工作，经项目部综合办盖“项目部通讯费报销”章后，计财部才予以报销。
4.2通讯设施、通讯线路的管理
4.2.1综合办公室负责规划项目部通讯设施、通讯线路的布局，并及时提出更新或改造申请。
4.2.2通讯设施的购置或更新，属固定资产、低值易耗品范围的，由项目部办公室向公司办公室提出需求报告，公司相关部门按规定办理或者授权项目部相关部门办理。
4.2.3通讯线路的更新或改造，由项目部综合办公室提出需求报告，经项目经理同意后，负责合同签订和履行，并按合同验收。
5附则
5.1本办法自2012年03月01日起施行。
5.2本办法由项目部综合办公室负责解释。
中交三航张唐铁路项目经理部三分部
2012年03月1日
附：
项目部通讯费用报销标准表单位：
元
职务
核定标准（元/月）
职务
核定标准（元/月）
项目经理、书记
300
综
合
办
公
室
主任
150
项目副经理
200
后勤、车辆主管
后勤主管100车辆主管120
项目总工
200
管理人员
夜宵厨师50
驾驶员100
工
程
部
部长、调度长
200
测量主管
150
副部长
150
计
财
部
部长
200
现场管理人员
50
财务主管
120
搅拌楼
站长
150
副站长
120
预算员、劳资
预算员100劳资50
物
设
部
部长
150
安
质
部
部长
150
材料主管
200
材料管理人员
50
安全、资料主管
安全主管120
资料主管100
现场收料人员
100
安全员
50
动
迁
组
管理人员
100
现场管理人员
50
试
验
室
主任
150
主管、主任助理
120
附件6、张唐三分部业务招待费管理办法
1.目的
规范项目部业务招待费用的支出流程，控制费用开支。
2.适用范围
本办法适用于饭店用餐、招待用物品以及需购置的礼品、项目部食堂客饭等费用开支的管理。
3.职责
3.1项目经理、书记是业务招待费用控制的主要责任人，负责费用开支的审批。
3.2综合办是业务招待费用控制的归口管理部门，负责费用开支的审核和登记。
3.3计财部负责项目部业务费用审核报销。
4.管理要求
4.1使用原则
4.1.1业务招待费用的支出，必须从生产经营和管理工作的实际需要出发，坚持“小额、合理、必须、从简”的原则。
4.2凡外单位人员（包括公司兄弟项目单位、公司本部人员）来项目部联系工作，一般应在项目部食堂招待用餐。
以客饭形式招待的，由部门或单位填写客饭申请，经项目经理或书记签字后，到办公室领取当天客饭票，办公室做好客饭领用的登记工作。
以桌席形式招待的，由部门填写桌席申请，经分管领导、项目经理或书记签字同意后，综合办操办。
各部门原则上不得在食堂使用客饭及小食堂内部招待。
4.3项目部各部门到饭店用餐、购买物品或礼品，均需填写“业务活动经费申请及审批表”（实行一事一申请一审批制），注明用途、人数，经分管领导审核、项目经理、书记批准，综合办登记盖章后，计财部予以报销。
4.4每月月底，项目部综合办将业务活动经费使用汇总情况报公司办公室备案。
4.5组织大型活动或一次性费用在3000元以上的，必须事先向公司总经理书面请示。
4.6综合办作为归口管理部门，每月对各部门、各单位的业务活动经费支出情况进行统计，对支出异常的应及时向有关分管领导和项目经理、书记反馈、提出建议。
4.7计财部应对业务活动经费的支出进行监督，确保手续齐全。
4.8本办法最终解释权归项目部综合办。
中交第三航务工程局有限公司张唐铁路项目经理部
三分部
附件7
张唐三分部差旅费及车辆费用管理办法
5.目的
规范项目部差旅费及车辆费用的支出流程，控制费用开支。
6.适用范围
本办法适用于项目部人员因公出差、员工休假探亲、车辆燃油、车辆过桥过路停车、车辆修理等费用开支的管理。
7.职责
3.1项目经理、书记是差旅费及车辆费用控制的主要责任人，负责费用开支的审批。
3.2物设部、综合办是车辆费用的管理控制部门，计财部负责差旅费及车辆费用的审核和报销。
管理要求
4.1项目部人员公事出差费用管理
项目部员工因公事出差的费用报销执行浦财发《浦东分公司差旅费报销规定》（后附）。
4.2员工休假探亲费用管理
项目部职工探亲回家费用报销参照项目部相关休假制度，执行每年限额报销3200元（每季度休假一次，每年休假4次，800元/次），且报销累计额不能超出应报金额（应享受的休假次数*800元/次）。
如有冬歇期、停工期，费用报销次数及额度按照项目部相关休假制度相应减少。
项目部劳务工探亲回家费用报销执行每年限额报销1600元（每半年休假一次，每年休假2次，800元/次），且报销累计额不能超出应报金额（应享受的休假次数*800元/次）。
4.3项目部车辆费用管理
4.3.1车辆燃油卡充值费由项目部物设部提出付款申请，经主管领导及项目部经理同意后交由计财部审核付款，取得发票后由物设部人员办理相应的报销手续。
物设部及综合办应对燃油卡使用进行积极的控制与管理，防止滥用、乱用现象出现。
不使用充值卡的车辆燃油费报销，先由物设部做好审核、登记台帐工作，然后按照项目部费用报销程序进行报销。
4.3.2车辆过桥过路费、停车费的管理，计财部参照项目部车辆管理的有关办法，驾驶员报销费用时，相关发票应有派车申请人、驾驶员及车辆主管签字后方能按照项目部费用报销程序进行报销。
驾驶员申请误餐补贴的，须附有外出误餐的派车单复印件，按照30元/餐给予补贴，否则将不予补贴。
4.4本办法的最终解释权归项目部计财部。
中交第三航务工程局有限公司张唐铁路项目经理部三分部
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