财务部工作手册.docx

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财务部工作手册

山西省五台山五峰宾馆

WFBG/BMSC-CWB-2008

财务部工作手册

（版次/修改码：

B/O）

编制：

审核：

批准：

受控状态：

分发号：

发布日期：

2008年02月18日发布执行日期：

2008年02月18日实施

目录

1.财务部概述……………………………………………………………………………03

2.财务部的管理目标……………………………………………………………………04

3.财务部的工作职责……………………………………………………………………05

4.财务部各岗位职责权限及任职能力要求……………………………………………06

5.财务部管理制度………………………………………………………………………10

6.仓库管理制度…………………………………………………………………………11

7.厨房用原辅料验收标准………………………………………………………………16

8.烟酒水验收标准………………………………………………………………………22

9.客房日用品验收标准…………………………………………………………………23

01财务部概述

财会部在酒店的经营中起着财务和计划管理、会计核算管理、资金管理、外汇管理、固定资产管理、家具用具设备管理、物料用品管理、费用管理、成本管理、利润管理、合同管理和商品、原料和物料的采购管理、仓库物资管理的重要作用。

通过财务部门进行上述有效管理，能使酒店的经营活动获得更大的经济效益，从而促进企业不断向前发展。

财务部下设：

采供、保障2个部门，共有员工17人。

02财务部的管理目标

1.财务收支差错率为0；

2.财务失窃发生率为0；

3.仓库管理全面达标，入库产品验收率100%；出库手续严格把关。

4.在合格供方处采购物资用品；

5.采购物资年批次合格率100%；

6.合格供方评价选择和重新评价率100%；

8.火灾事故发生率为0；消防设施完好率100%；人员伤害事故为0；

9.水、电控制达标；固体废弃物分类处理100%。

备注：

管理目标每季度由部门自查，由办公室统一考核。

03财务部的工作职责

财务部职责：

1.负责酒店的仓库管理；

2.负责酒店固定资产的管理；

3.负责酒店客房和餐厅的结算管理；

4.负责酒店内所有物资的采购工作；

5.负责组织对合格供方的选择和评价工作；

6.负责编制酒店的采购计划，经批准后实施采购；

7.负责对不合格物资的退货或处理；

8.负责对外包方的评价、选择，协助各相关部门做好监督工作。

04财务部各岗位职责权限及任职能力要求

1.财务部经理

A.岗位职责权限：

1.对总经理负责,完成总经理交办的各项任务

2.做好各项资金的正常运转,保持业务活动的正常运行

3.加强员工对各项资产的受理,保证各项资产的安全

4.酒店有关财务工作的文件、资料、合同和协议要归档、保存。

保证本部员工完整地保存一切帐册、保表、凭证和原始单据，保证会计档案的完整、安全。

5.协调酒店与各部门的关系，保持与税务、银行以及各单位的联系，密切与各部门的关系。

6．组织本部员工进行思想道德学习，要求员工按照规章制度严格执行各项工作。

负责员工的业务培训，使各岗位员工熟练操作本岗位的业务知识。

B．任职能力要求：

1.年令/性别:

25—55周岁，男女不限，

2.学历/专业:

专科以上学历

3.技能:

经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪

4.经验:

具备3年以上的财务工作经验，熟悉酒店的日常运作

5.其他:

具有较强的责任心

2.财务部主管:

A.岗位职责权限

1.主持采供部的全面工作,制定各部门的采购计划,报总经理批准后组织实施.确保各项采购计划任务的按时、按质、按量完成。

2.审核各部门上报的采购计划,根据库房的物资存量情况统筹计划,确保采购内容,一经发现有物资重复积压情况,罚款200元/次

B．任职能力要求：

1.年令/性别:

25—55周岁，男女不限，

2.学历/专业:

专科以上学历

3.技能:

经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪

4.经验:

具备3年以上的财务工作经验，熟悉酒店的日常运作

5.其他:

具有较强的责任心

前厅收银员

A．岗位职责权限：

1.按照收银员操作与服务规程的要求，及时、快捷、准确地为客人收款，并打印消费帐单、办理收、付款手续；

2.负责办理当天入住宾客预交定金手续；

3.负责住宿宾客各类消费的入帐工作，并打印出帐单；

4.负责办理当天离店宾客的结帐工作；

5.负责住客欠款的催收工作；

6.负责核对、确认房租收入，并打印出帐单；

7.保证各类费用项目的帐单数、明细帐与前台收银报表应保持一致；

8.按规定妥善处理现金、支票及结帐，并与报表保持一致；

9.按要求完成各种报表；

10.认真解答宾客提出的有关结帐方面的问题，如自己不清楚或不能令客人满

意时及时向领班报告处理；

11.规范操作收银设备，认真做好清洁保养工作；

12.负责工作区域范围的清洁卫生工作。

B．任职能力要求：

1.年令/性别:

18—25周岁，男女不限，有健康证

2.学历/专业:

高中以上学历

3.技能:

经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪

4.经验:

具备半年以上的财务工作经验

5.其他:

具有较强的责任心。

餐厅收银员

A．岗位职责权限：

1.按照收银员操作与服务规程的要求，及时、快捷、准确地为客人收款，打印消费帐单，办理收、付款手续；

2.负责客人消费的入帐工作，准确、快捷地打印收费帐单，及时完成客人的消费结算；

3.按规定妥善处理现金、支票、客帐，并与报表、帐单保持一致；

4.完成当班营业日报表、财务报告表及更正表；

5.保管好帐单、发票，并按规定进行使用、登记；

6.认真解答客人提出的有关结帐方面的问题，如自己不清楚或不能令客人满意时，应及时向领班报告处理；

7.规范操作收银设备，并做好清洁保养工作；

8.做好收银台的清洁卫生工作。

B．任职能力要求

1.年令/性别:

18—25周岁，男女不限，有健康证

2.学历/专业:

高中以上学历

3.技能:

经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪

4.经验:

具备半年以上的财务工作经验

5.其他:

具有较强的责任心。

仓库保管人员

A．岗位职责权限：

1.负责物料及商品的入库验收工作，如库时，对进仓物品必须严格根据采购

单的数量和根据《物料用品检验标准》进行验收，并根据发票的名称、规格、型号、单位、数量、价格、金额填写验收单或收据，不符合标准的货物应坚决予以退回，发现问题要及时上报，严格把好质量关；

2.验收后的物资，必须分门别类，根据物品的性质、数量，按固定位置进行存放，合理使用仓位，做到整齐美观；

3.物料和商品进出仓，要做到先进先出、后进后出，防止商品变质、霉烂，尽量减少损耗；

4.严格商品的出入库手续，定期对库存商品进行盘点，负责保管帐的记录，必须做到帐帐相符、帐物相符；

5.仓库要保持通风干燥，根据仓库的环境、通风条件、气温变化，调节干、湿度和适当的温度。

要勤检查、勤倒垛、勤晾晒，防止虫蛀、鼠咬及霉烂变质；

6.严格执行仓库的安全制度，库内严禁吸烟。

上下班前后，对仓库的门窗、货架、电源消防器材等处要进行一次安全检查，发现隐患及时处理，保证仓库和物资的安全；

7.严格执行酒店各项规章制度和工作纪律，按时上、下班，工作时不擅离职守，负责做好仓库的清洁卫生工作。

B．任职能力要求：

1.年令/性别:

18—45周岁，男女不限，有健康证

2.学历/专业:

高中以上学历

3.技能:

熟知各种物品的品质检验标准、使用量及贮存要求，经过财务培训

4.经验:

具备一年以上的工作经验

5.其他:

具有较强的责任心，工作细心认真。

采购员

1.主持采购部全面工作，编制酒店采购计划，报总经理批准后组织实施，确保各项采购任务的完成；

2.调查研究酒店各部门物资需求及消耗情况，熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况。

指导并监督下属做好采购工作，确保酒店物资的正常供应；

3.熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途和产地，检查购进的物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购和质量要求负有领导责任。

4.参与大批量采购的业务洽谈，检查合同的执行和落实情况。

5.组织各相关部门做好对合格供方、分包方的选择和评价；

6.负责采购过程中的内外部协调和物品的初始检验。

B．任职能力要求

1.年令/性别:

18—50周岁，男女不限

2.学历/专业:

高中以上学历，专业不限

3.技能:

具有较强的观察、沟通和语言表达能力

4.经验:

从事酒店管理或物资采购工作三年以上

5.其他:

具有较强的责任心和坚定的原则性。

05财务管理制度

1.目的

根据酒店安全规定及财务部要求，保障酒店财产及员工人身安全，特制定以下安全制度，请各位员工遵守执行。

2.安全管理制度

2.1财务部员工按时上下班，上班时间不准脱岗、串岗。

2.2未经总经理或部门经理批准不准将现金外借。

2.3收银台每天收取的现金、支票及备用金、未用发票等下班前封好交财务部保存。

收银员离开收银台要将发票机、电脑关闭，不准出现人离机开现象。

2.4仓库每天要对库存货物进行盘点，发现问题及时上报；下班前要检查电源、插座及灯具，确保没有安全隐患。

2.5员工晚上不准外出，如有特殊情况须上报部门经理，经批准后办理外出手续，在酒店外出现任何意外,由当事人承担一切后果。

2.6有事外出请假或不在酒店内住宿须填写请假单，经批准后方可离开，期间如出现任何意外由当事人承担一切后果。

当事人如违反以上规定，所造成的后果由当事人自行承担。

3.备用金管理制度

3.1为了加强备用金管理，确保现金安全，收银员必须保管好各自的备用金及存放单据抽屉的钥匙，如遗失，概由本人负责。

3.2财务部每月对各收银点、每季对各采购员等备用金进行清查核对，做到账款相符，账账相符，防止滥用、挪用等情况。

如发现有违纪现象，将视情轻重分别按有关制度对予以处罚。

4.前台收银管理制度

4.1报表与收入要保持一致，报表左右要平衡，账单齐全并盖上会计处收款章，

账单要有付款方式。

4.2除与酒店签定协议的房客按协议规定打折外，其它客人如要求房租折扣必须经总经理同意方可打折（签字或电话均可），如违反规定，折扣部分由当事人全额赔偿，并根据情节罚款，重者开除。

4.3与酒店签定协议的单位前来住宿，账单明细要写清通知单位及通知人，结账时必须留有客人签名（挂账单位允许的负责人签名有效，要认清签名字体和协议上字体相一致）消费价目必须按照挂账协议规定结算，如客人未能及时签字，要保管好账单，抓紧与客人联系，延迟不可超过10天。

4.4做报表要按订单所指的房间种类、天数，包括加床、餐费、商品等项目的资料要齐全。

4.5数额减少要经主管签名，而客人拒付则要有大堂经理签名认可。

4.6账单必须单据齐全，缺少单据要说明原因，要正确填写报表，保持收取的现金、支票要与结账单、收银报表相一致，每天及时上缴，由财务部统一审核。

4.7收银员要按照操作及服务规程的要求，及时、快捷、准确地为客人收款结算，并填写消费账单，做好发票，办理付款手续。

对当天入住宾客的预交定金手续，当天离店宾客的结转账目，住客欠款的催收工作及时办理，如宾客提出有关结账方面的问题时，收银员如不能给客人满意的答复应及时向领导作报告处理。

4.8收取现金应善于辨别真伪，收取支票需向对方索要与支票单位相同的名片、有效签证护照并复印一份存档。

核对印鉴，印鉴应保持清晰齐全不过底线，有开户名称，并要注明签发日期、限额等。

4.9超过下午6时退房则要收取全日租金，此种情