评审报告.docx
《评审报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《评审报告.docx（40页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
评审报告
项
目
评
审
报
告
（2013）
申请担保企业全称：
×××
申请担保额度：
×××
申请担保期限：
×××
项目经理A角：
×××
项目经理B角：
×××
报告日：
×××年××月
评审报告简介
×××公司因×××需要向×××银行申请金额×××万元、期限×××年（/月）的贷款（/银行承兑汇票），并向我公司申请金额×××万元、期限×××的×××（申请担保类别）贷款（/银行承兑汇票）担保。
本项目为新增信用（/存量置换/续）担保。
项目经理按照《担保业务操作规程》、《担保项目尽职调查指引》以及公司的有关规定，于×××年×××月×××日至×××月×××日对该公司进行了现场调查，该公司×××（职务、姓名）和×××（职务、姓名）负责接待了本次项目调查全过程。
经审慎调查、分析，现将核实后该公司相关情况报告如下：
企业名称
XX
企业地址
XX
成立时间
XX
法人代表
XX
联系电话
XX
实际控制人
XX
联系电话
XX
联系人
XX
联系电话
XX
贷款卡卡号
XX
贷款卡密码
XX
税务登记证
XX
信用评价等级
XX
所属行业
XX
组织机构代码
XX
主营业务
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
法人营业执照号码
借款用途
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
海关编码
XX
担保金额
（万元）
XXXX
担保期限
XX
项目级别
XX
担保费率（%）
XX
违约诉讼准备金比例（%）
XX
贷款银行
XXXXXXXX支行
联系人
XXXX
资产负债表主要数据（万元）
项目
2012年XX月
2011年
2010年
货币资金
应收账款
其他应收款
存货
流动资产合计
固定资产
资产总额
短期借款
应付账款
长期应付款
流动负债合计
长期负债
负债总额
其中银行整体负债（含银票敞口）
实收资本
资本公积
未分配利润
所有者权益总额
利润表主要数据（万元）
主营业务收入
其中：
报税收入
主营业务利润
投资收益
利润总额
净利润
反担保措施
（说明：
仅表述要素信息，详见“九、安全措施”，下面为参考举例）
1、违约诉讼准备金XX%，即XX万元；
2、以不动产为抵押物的，须填写不动产的所有人、所处位置、面积、评估价值或账面净值等要素；以不动产提供形式抵押的，应提交购房合同（购土地合同）、付款凭证原件；房屋、土地为按揭的，应提交房产证（土地证）、银行按揭合同复印件。
3、以机械设备、库存商品抵（质）押的，应列明和核实主要设备或商品的名称、购置成本及账面净值。
以上第XX项至第XX项合计抵押反担保XX万元，其中抵押登记反担保合计为XX万元；第XX项质押反担保XX万元；第XX项形式抵押反担保XX万元。
4、以第三方提供信用保证反担保的，须披露第三方经审计的主营业务，上年度及近期资产总额、负债总额（单独说明银行负债及民间筹资情况）、所有者权益、主营业务收入、利润总额、净利润、纳税情况等信息。
5、以个人信用作反担保的，应填写姓名、职业、与企业的关系、年度总收入、个人资产、关联企业情况等。
6、所有企业应追加企业法人代表或实际控制人的个人无限连带责任，并列明各自个人资产、关联企业情况等。
7、其他反担保措施。
项目经理意见
一、主要风险点及防范措施：
1、
2、
。
。
。
二、被担保企业的优势：
1、
2、
。
。
。
三、项目经理原则性意见表述：
1、
2、
。
。
。
一、项目基本情况
1.1经营情况（万元）：
年份
截至2013年月
2012年
2011年
2010年
销售收入合计（不含税）
其中：
报税收入
非报税收入
净利润
已交税费
其中：
增值税
营业税
所得税
说明：
1.2股权结构:
序号
股东名称
出资金额（万元）
出资比例（%）
出资形式
合计
说明：
1.3注册资本验资情况：
1.4企业沿革：
1.5主要负责人简历：
董事长、总经理或实际控制人：
其他主要负责：
财务负责人：
其他实际控制人：
1.6关联企业情况（单位：
万元）:
项目
××公司
××公司
××公司
合计
关联关系（与担保申请企业）
地址
——
注册日期
——
注册资本
股东构成
——
主营业务
——
总资产
总负债
净资产
资产负债率
不含税营业收入
净利润
开户行
——
帐号
——
个人存折或卡号
——
贷款卡打印情况
——
1.7对客户、保证单位、重要关联企业、股东、保证人（自然人）相关查询情况（本表可根据实际需要增减行或列，上会前须提供最近一个月内的查询记录！
）：
被查询方
诉讼记录
工商登记机关或湖南信用网
贷款卡
国税
地税
海关
社会保障
其他
客户
保证单位
1
2
重要关联企业
1
2
3
主要股东或实际控制人
1
2
3
保证人（自然人）
1
2
3
4
说明：
1.8企业的发展方向、发展战略：
二、企业管理分析
2.1管理层素质和经验：
2.2管理层的稳定性：
2.3经营思想和作风：
2.4管理现状：
三、产品及技术状况分析
3.1企业产品及其技术先进性：
3.2企业对技术的重视程度：
3.3企业研究与开发成果：
3.4企业技术发展前景：
3.5其他：
四、行业分析及担保前后的变化
4.1行业情况：
（担保额度≥3000万元必须填写当地行业主管部门（或协会）对该企业的评价）
4.2企业的现有生产经营模式：
4.3行业及市场情况
4.3.1竞争分析：
4.3.2营销策略（包括采购政策、销售政策及合同、协议相关重要条款等）：
4.3.3主要下游客户情况（如：
见专项审计报告附注19）：
客户名称
合作年限
结算方式
合同标的
履约金额
履约占比%
说明：
4.3.4销售变化趋势：
（见专项审计报告附注19）
项目
实际
计划
2011年
2012年
2013年月
2013年
2014年
2015年
报税收入
非报税收入
收入合计
净利润
（产品）销售量
说明：
4.4产品制造
4.4.1产品生产制造方式：
4.4.2安全生产：
4.4.3环保问题：
4.4.4进货渠道及上游主要客户（见专项审计报告附注19）：
客户名称
合作年限
结算方式
合同标的
履约金额
履约占比%
说明：
4.4.5质量保证体系：
4.4.6生产管理：
4.4.7生产产能（分别说明设计产能/产值、实际产能/产值）：
4.5其他：
五、企业资信状况
5.1开户行及主要结算行情况：
开户行
账号
说明：
个人存折或卡号：
姓名
开户行
账号
说明：
5.2贷款记录
该公司现有银行负债总额XX万元，其中：
借款XX万元，银票（敞口）XX万元，保函XX万元（说明上次担保资金用途或流向）
银行借款明细情况（万元）:
银行
金额
起讫日
担保或抵押情况
合计
开具银行承兑汇票情况（万元）:
银行
票面金额
敞口额度
起讫日
担保或抵押情况
合计
5.3民间融资情况的说明：
5.4主要股东、实际控制人、个人贷款情况的说明：
5.5对外担保记录：
5.6生产或经营易燃、易爆及危险化学品等企业（关联公司）财产保险情况：
5.7其他：
六、财务分析
6.1项目审计基本情况：
审计机构名称：
××会计师事务所，担保项目审计小组组长：
文号：
××会审字2013第（××）号
审计开始日期：
××，审计报告时间：
××
审计结论及重大说明事项：
项目经理财务核实结果与审计结果：
■一致□基本一致□不一致
说明：
（“基本一致”、“不一致”需说明差异内容、项目经理调查分析认证或推理过程等）
6.2审计报表及附注摘要（根据本报告需要粘贴，注明“略，详见专项审计报告某处”，不能全版复制！
）：
6.3对审计事项受限情况的解释性说明：
（1）审计机构对审计事项受限的描述：
（2）A角解释性说明：
6.4经项目经理核实后，调整报表及附注如下（若项目经理对财务核实结果与审计结果无重大不一致的，本段可摘要采用审计报告数据、附注内容；否则项目经理应说明原因，并编制经核实后的报表及附注）：
（1）资产负债表（单位：
万元）
资产项目
2013年×月
2012年
2011年
负债和股东权益
2013年×月
2012年
2011年
流动资产
流动负债
货币资金
短期借款
交易性金融资产
应付票据
应收票据
应付账款
应收股利
预收账款
应收利息
应付职工薪酬
应收账款
应付股利
预付账款
应交税费
其他应收款
其他应交款
应收补贴款
其他应付款
存货
预提费用
一年内到期的长期债权投资
预计负债
其他流动资产
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动资产合计
流动负债合计
非流动资产
非流动负债
可供出售金融资产
长期借款
持有至到期投资
应付债券
长期股权投资
长期应付款
投资性房地产
专项应付款
固定资产
其他长期负债
在建工程
递延税项贷项
工程物资
其他非流动负债
固定资产清理
非流动负债合计
股东权益：
生产性生物资产
股本
无形资产
减：
已归还投资
开发支出
股本净额
商誉
资本公积
长期待摊费用
盈余公积
递延所得税资产
未分配利润
其他非流动资产
归属于母公司股东权益合计
少数股东权益
非流动资产合计
股东权益合计
资产总计
负债与权益总计
（2）利润及利润分配表（单位：
万元）
营业收入
2013年1-×月
2012年
2011年
减：
营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：
公允价值变动收益
投资收益
其中：
对联营企业和合并企业的投资收益
营业利润（亏损以“－”号填列）
加：
营业外收入
减：
营业外支出
其中：
非流动资产处置损失
利润总额
减：
所得税费用
净利润
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
加：
年初未分配利润
盈余公积转入
收到利润
可供分配的利润
减：
提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取期股期权奖励基金
可供投资者分配的利润
减：
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利（现金股利）
转作资本（或股本）的普通股股利
上缴利润
未分配利润
（3）现金流量表（最近二个完整会计年度，单位：
万元）：
项目
2012年
2011年
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
汇率变动对现金及现金等价物的影响
现金及现金等价物净增加额
加：
期初现金及现金等价物余额
期末现金及现金等价物余额
（4）报表附注或说明：
（5）重要的辅助记录（根据××公司的具体情况确定应披露的内容。
只要求披露数量！
披露各月数）：
项目
2013年1-×月
2012年
2011年
电（度）
煤（吨）
水（立方）
煤气（立方）等
支付的工资总额（万元）
支付的“三金一险”总额（万元）
柴油、汽油（升、吨）
（6）或有负债核实与说明：
6.5销售收入分析：
6.6现金流量分析：
6.7主要财务指标分析（详见信用等级评定表，以合并或汇总财务数据为准）：
财务指标评价及重大变化说明：
6.8资金需求分析及本次申请贷款用途：
6.9偿贷及付息资金来源分析：
6.10其他需要说明的问题：
七、综合信用评价
7.1客户信用等级基本得分情况：
（详见信用等级评定表，以合并或汇总财务数据为准）
7.2信用等级建议
信用等级
AAA
AA
A
BBB
BB
评分标准
90分（含）以上
80分（含）-90分
70分（含）-80分
60分（含）-70分
50分（含）-60分
收费标准
2.00%
2.30%
2.50%
2.80%
3.00%
违约诉讼准备金比例
5%
5%
5%
8%
10%
计算得分
扣分
实际得分
说明：
扣分是指现场调查或审计过程中，被审计单位及关联公司存在如下情况的：
1、企业未建立完整的帐套，难以真实反映业务经营情况（扣5分）；
2、企业（存量客户）财务制度长期不健全，真实反映业务经营情况存在一定难度（扣5分）；
3、企业对会计师事务所审计配合程度不够，真实反映业务经营情况存在一定难度（扣5分）。
八、风险分析和对策
8.1政策风险分析及对策：
8.2产品技术风险分析及对策：
8.3财务风险分析及对策：
8.4市场风险分析及对策：
8.5其他风险分析及对策：
8.6续授信客户业绩及预测对比（新受理的不填）：
年份
营业收入
评审报告中预测
实际数
差异
差异原因
2010
2011
2012
2013
2014
2015
净利润
年份
评审报告中预测
实际数
差异
差异原因
2010
2011
2012
2013
2014
2015
月均净现金流量
年份
评审报告中预测
实际数
差异
差异原因
2010
2011
2012
2013
2014
2015
九、安全保证措施
9.1股东股权质押
××公司股东名册：
序号
股东名称
出资额
出资比例（%）
出资形式
质押股权额
合计
——
9.2：
车辆抵押：
基本情况
抵押车辆明细
车主姓名
合计
车型
——
车牌号
——
发动机号
——
车架号
——
购车时间
——
购买原价
市场价
新旧程度（%）
——
抵押率
抵押值
说明：
9.3房地产抵押（单位：
万元）
房地产证号
权利人
地址
面积（平方米）
建成日期
原值
评估值
抵押值
合计
说明：
以不动产提供形式抵押的，应写明购房金额、已付房款，并提交购房合同（购土地合同）、付款凭证原件；房屋、土地为按揭的，应写明购房金额、贷款金额、已付房款，并提交房产证（土地证）、银行按揭合同复印件。
9.4设备抵押（单位:
万元）
设备名称
型号规格
数量
购置年月
生产厂家
原值
净值
评估值
抵押值
合计
说明：
9.5现金及等价物质押：
1、质押物基本情况：
序号
质物名称
单位
数量
权利证号码
权利证书签发单位
共有人
2、质押物价值评价（单位：
万元）
序号
质物名称
单位
数量
原值
评估价值
质押率
质押值
说明：
9.6知识产权质押：
1、质押物基本情况：
序号
质物名称
单位
数量
权利证号码
权利证书签发单位
共有人
2、质押物价值评价（单位：
万元）
序号
质物名称
单位
数量
原值
评估或协议价值
质押率
质押值
说明：
9.7个人联带责任保证：
（1）反担保人基本情况：
姓名（中文）：
性别：
出生日期：
xx年xx月xx日
身份证号码：
职业：
文化程度：
婚姻状况：
办公电话：
家庭电话：
移动电话：
常住地址1：
升级会员 