证券从业资格考试证券基础知识真题解析.docx

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证券从业资格考试证券基础知识真题解析

摸拟题及参考答案（三）

一、单项选择题（共60题，每题0．5分，答对得分，不答或答错不给分）

1．证券可用以证明（）。

A．持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得固定的收益

B．持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益

C．持有人有权依其所持凭证记载的内容而向发行人索取固定的利息

D．经纪人有权依法取得应有的权益2．下面选项中不属于货币证券的是（）。

A．银行汇票

B．银行本票

C．支票

D．股票

3．债权与股票的区别主要体现在（）上。

A．收益性

B．流动性

C．风险性

D．期限性

4．按（），证券市场可分为有形市场和无形市场。

A．交易活动是否合法

B．交易活动是否通过互联网进行

C．交易活动是否在固定场所进行

D．是否是进行有价证券交易

5?

我国现行法规规定，包括银行、财务公司、信用合作社等在内的金融机构可以进行证券投资，但仅限于投资（）。

A．股票

B．国债

C．基金

D．证券衍生品

6?

2006年9月发布的（）进一步重点规范了首次公开发行股票的询价、定价以及股票配售等环节，完善了询价制度。

A．《证券发行与承销管理办法》

B．《上市公司证券发行管理办法》

C．《上市公司收购管理办法》

D．《首次公开发行股票并上市管理办法》

7?

截至2008年2月，已有（）家合格境外机构投资者获得中国证监会批准进入我国证券市场。

A．50

B．52

C．54

D．56

8．股票实质上代表了股东对股份公司的（）。

A．所有权

B．债权

C．管理权

D．经营权

9．（）是指证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券。

A．资本证券

B．货币证券

C．物权证券

D．债权证券

10．按（），股票可以分为记名股票和无记名股票。

A．股东享有权利的不同

B．是否在股票票面上标明金额

C．股票期限的长短不同

D．是否记载股东姓名

11．股票的理论价格用公式表示为（）。

A．股票价格=预期股息／到期收益率

B．股票价格=预期股息／必要收益率

C．股票价格=实际股息／必要收益率

D．股票价格=预期股息／贴现率

12．股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。

A．1／2

B．3／5

C．2／3

D．1／3

13．（）是指在发行后一定时期可按特定的赎买价格由发行公司收回的优先股票。

A．可转换优先股票

B．不可赎回优先股票

C．可赎回优先股票

D．不可转换优先股票

14．改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股票为（）。

A．G股

B．H股

C．B股

D．A股

15．债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的（）。

A．股权凭证

B．书面凭证

C．法律凭证

D．书面合同

6．债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间，也就是债券发行人承诺履行合同义务的全部时间通常被称为（）。

A．债券的票面价值

B．债券的到期期限

C．债券的票面利率

D．债券发行者名称

17．（）通常以低于面值的价格发行和交易，债券持有人实际上是以买卖（到期赎回）价差的方式取得债券利息。

A．零息债券

B．附息债券

C．息票累积债券

D．浮动利率债券

18．发行时并未规定还本期限，债权人平时仅有权按期索取利息，而无权要求清偿，但政府可以随时从市场上买人而将其注销的国债是（）。

A．短期国债

B．中期国债

C．无期国债

D．长期国债

19．投资者购买可流通（）于到期前卖出，其收益是不能预知的，并要承担市场利率变动带来的价格风险。

A．建设国债

C．凭证式国债

B．记账式国债

D．储蓄国债（电子式）

20．（）的出台，标志着我国公司债券发行工作的正式启动，对于发展我国的债券市场、拓展企业融资渠道、丰富证券投资品种、完善金融市场体系、促进资本市场协调发展具有十分重要的意义。

A．《证券法》

B．《公司法》

C．《企业债券管理条例》

D．《公司债券发行试点办法》

21．下列选项中（）可以作为龙债券的标价。

A．人民币

B．日元

C．韩圆

D．美元

22．一般认为，基金起源于（）。

A．英国

B．荷兰

C．美国

D．德国

23．契约型基金又称为（）。

A．单位信托基金

B．共同基金

C．增值基金

D．证券投资信托基金

24．开放式基金一般（）公布基金份额资产净值。

A．每周一次

B．每个交易日连续

C．两周一次

D．每月一次

25．ETF投资者在申购和赎回时使用的不是现金，而是（）。

A．现金

B．“一揽子”股票

C．基金份额

D．银行存款

26．我国《基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的（）担任。

A．商业银行

B．证券交易所

C．信托投资公司

D．证券公司

27．（）是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

A．基金资产净值

B．基金份额净值

C．基金资产总值

D．基金总份额

28．基金公开披露的基金信息不包括下列选项中的（）。

A．基金招募说明书、基金合同、基金托管协议

B．基金募集情况；基金份额上市交易公告书

C．对证券投资业绩的预测

D．基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告

29．《衍生工具与避险业务会计准则》是关于衍生工具的首个具有重要影响的文件，它是由（）财务会计准则委员会所发布的。

A．德国

B．英国

C．欧洲

D．美国

30．远期交易是指（）。

A．双方约定在未来某时刻（或时间段内）按照到期的市场价格进行交易

B．双方约定在未来某时刻（或时间段内）按照双方到时协商的价格进行交易

C．双方约定在未来某时刻（或时间段内）按照权威部门制定的价格进行交易

D．双方约定在未来某时刻（或时间段内）按照现在确定的价格进行交易

31．期货交易必须遵循（）原则，以保证期货交易正常、有序进行。

A．公开、公平、公正

B．价格优先

C．时间优先

D．成交量优先

32．（）是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。

A．远期

B．期货

C．互换

D．期权

33．（）指期权的买方具有在约定期限内按协定价格卖出一定数量金融工具的权利。

A．买入期权

B．卖出期权

C．看涨期权

D．认购权

34．备兑权证通常由（）发行。

A．股份有限公司

B．有限责任公司

C．商业银行

D．投资银行

35．如果某可转换债券面额为1000元，规定其转换价格为25元，当股票的市价为26元时，则该债券当前的转换价值为（）元。

A．1040

B．1000

C．40

D．25000

36．按（）分类，结构化金融衍生产品可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类。

A．收益保障性

C．发行方式

B．联结的基础产品

D．嵌入式衍生产品

37．证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、（）原则。

A．公平

B．公开

C．公正

D．诚实信用

38．根据《证券发行与承销管理办法》的规定，战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期限不少于（）个月。

A．36

B．24

C．12

D．6

39．证券交易市场是（）。

A．为未公开发行的证券提供公开发行机会的市场

B．为已经公开发行的证券提供增值机会的市场

C．为已经公开发行的证券提供流通转让机会的市场

D．为已经公开发行的证券提供分配股息红利机会的市场

40．我国《证券法》规定，申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由（）依法审核同意，并与证券交易所签订上市协议。

A．中国人民银行

B．证券交易所

C．中国证监会

D．中国证券业协会

41．（）对异常交易进行跟踪调查，如果是由违规引起，则对违规者进行处罚。

A．行情监控

B．交易监控

C．证券监控

D．资金监控

42．中小企业板的（）主要安排在主板市场拟发行上市企业中流通股本规模相对较小的公司在中小企业板块上市，并根据市场需求，确定适当的发行规模和发行方式。

A．发行制度

B．交易及监察制度

C．价格确定制度

D．公司监管制度

43．（）的编制方案是在结合中国证券市场的发展现状并借鉴国际经验，在原上证30指数编制方案的基础上作进一步完善后形成的。

A．上证50指数

B．上证红利指数

C．上证成分股指数

D．上证180金融股指数

44．（）是指由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响。

A．系统风险

B．非系统风险

C．总风险

D．未知风险

45．证券公司是指（）。

A．依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的有限责任公司

B．依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的股份有限公司

C．依照《公司法》和《证券法》设立的经营债券业务的有限责任公司或者股份有限公司

D．依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的有限责任公司或者股份有限公司

46．我国证券公司的设立实行（）。

A．审批制

B．注册制

C．合伙制

D．会员制

47．（）是指证券公司根据有关法律、法规和投资委托人的委托，作为管理人，与委托人签订资产管理合同，将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、债券等金融工具的组合投资，以实现委托资产收益最大化的行为。

A．证券经纪业务

B．证券资产管理业务

C．证券承销与保荐业务

D．证券自营业务

48．2008年4月23日，经国务院第六次常务会议通过并公布的（），对证券公司的组织机构及进一步完善证券公司治理结构作出了规定。

A．《证券公司治理准则（试行）》

B．《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》

C．《证券公司内部控制指引》

D．《证券公司监督管理条例》

49．（）内部控制要求证券公司应重点防范分支机构越权经营、预算失控以及道德风险。

A．分支机构

B．财务管理

C．会计系统

D．信息系统

50．证券公司经营证券经纪业务的，必须保证净资本按营业部数量平均折算额（净资本／营业部家数）不得低于人民币（）元。

A．200万

B．500万

C．800万

D．1000万

51．会计师事务所申请证券许可证应当保证依法成立（）以上，内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好，在以往执业活动中没有违法违规行为。

A．1年

B．2年

C．3年

D．5年

52．律师协会依照章程和律师行业规范对律师事务所从事证券法律业务进行（）。

A．监督管理

B．行政管理

C．自律管理

D．法律监督

53．关于《证券法》中上市公司的收购一章的内容叙述错误的是（）。

A．收购的方式；收购完成后的事项

B．持有上市公司已发行股份达到10％书面报告和公告程序以及内容

C．要约收购的条件以及收购要约的内容、报送程序及收购期限

D．要约收购方式收购人的义务；协议收购的规定

54．《公司法》中对有限责任公司的股权转让的规定内容不包括（）。

A．股份的转让及转让方式，不得转让股份的情形，公司不得收购本公司股份的例外情形

B．转让股权的规定

C．人民法院强制执行转让股权的程序

D．股东与公司不能达成股权收购协议的处置

55．《中华人民共和国证券投资基金法》（简称《基金法》）于（）起正式实施。

A．2004年1月1日

B．2004年6月1日

C．2004年7月1日

D．2005年1月1日

56．根据《证券公司监督管理条例》规定，以下关于证券公司合规负责人的说法错误的是（）。

A．合规负责人不得在证券公司兼任负责经营管理的职务

B．合规负责人发现违法违规行为，应当向公司章程规定的机构、国务院证券监督管理机构或者有关自律组织报告

C．证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构

D．证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起5个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构

57．《首次公开发行股票并上市管理办法》把发行人经营活动产生的现金流量净额和营业收入设为替代性指标，即要求发行人最近三年经营活动产生的现金流量净额累计超过（）元。

A．2000万

B．3000万

C．5000万

D．1亿

58．《证券市场禁入规定》规定，行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动中起主要作用等情节较为严重的，可以对有关责任人员采取（）的证券市场禁人措施。

A．1～3年

B．3～5年

C．5～10年

D．终身

59．下列选项中（）不是信息披露的意义。

A．有利于价值判断

B．有利于操纵市场

C．防止信息滥用

D．有利于监督经营管理

60．《证券交易所管理办法》规定，证券交易所决定接纳或者开除会员及正式会员以外的其他会员，应当在规定时间内报（）备案。

A．中国证监会

B．中国证券业协会

C．证券公司监管部门

D．中国人民银行

二、不定项选择题（共60题，对得分，不答或答错不给分）1～20题每题1分，21～60题每题0．5分，答

I．下面关于虚拟资本的说法不正确的有（）。

A．虚拟资本本身不能在生产过程中发挥作用

B．虚拟资本的价格总额通常等于所代表的真实资本的账面价格

C．虚拟资本与真实资本的重置价格一定相等

D．虚拟资本价格的变化并不完全反映实际资本额的变化

2．下面关于非上市证券的说法不正确的有（）。

A．非上市证券未申请上市或不符合证券交易所挂牌交易条件

B．非上市证券不允许在证券交易所内交易

C．非上市证券不允许在其他证券交易市场交易

D．凭证式国债和普通开放式基金份额属于非上市证券

3．根据所服务和覆盖的上市公司类型，证券市场可分为（）。

A．全球性市场

B．全国性市场

C．区域性市场

D．无形市场

4．关于证券市场的筹资一投资功能，下列说法中正确的是（）。

A．筹资和投资是证券市场基本功能不可分割的两个方面，忽视其中任何一个方面都会导致市场的严重缺陷

B．资金短缺者可以通过发行各种证券来达到筹资的目的

C．资金盈余者则可以通过买人证券而实现投资

D．在证券市场上交易的任何证券，既是筹资的工具，也是投资的工具

5．下列可参与证券投资的金融机构有（）。

A．证券经营机构

B．商业银行

C．保险公司

D．信托投资公司

6．中国证监会是国务院直属的证券监督管理机构，其的主要职责是（）。

A．依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则

B．负责监督有关法律法规的执行，负责保护投资者的合法权益

C．对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管

D．维持公平而有序的证券市场

7．中国证券市场对外开放可分为以下层次：

（）。

A．无条件地完全开放国内证券市场

B．在国际资本市场募集资金

C．开放国内资本市场

D．有条件地开放境内企业和个人投资境外资本市场

8．股票作为一种所有权凭证，有一定的格式，下列关于股票格式的说法正确的有（）。

A．最初的股票票面格式既不统一，也不规范，由各发行公司自行决定

B．随着股份制度的发展和完善，许多国家对股票票面格式作了规定，提出票面应载明的事项和具体要求。

C．股票应载明股票的收益率

D．我国《公司法》规定，股票采用纸面形式或国务院证券监督管理机构规定的其他形式

9．股票的收益主要包括（）。

A．资本利得

B．股息红利

C．利息收入

D．福利收入

10．无记名股票的特点包括（）。

A．股东权利归属股票的持有人

B．认购股票时要求一次缴纳出资

C．转让相对简便

D．安全性较差

11．宏观经济影响股价的特点是（）。

A．波及范围广

B．干扰程度深

C．作用机制复杂

D．股价波动幅度较大

12．除了公司资产收益权和剩余资产分配权，我国《公司法》规定，股东还有以下主要权利：

（）。

A．股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询

B．股东持有的股份可依法转让

C．优先认股权或配股权

D．对公司财产的直接支配权和管理权

13．国家股从资金来源上看，主要有（）。

A．财政部为大型企业直接拨款所形成的资产

B．现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产

C．现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资

D．经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资

14．无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份，具体有（）。

A．A股

B．国有法人持股

C．B股

D．境外上市外资股

15．下面关于债券基本性质的说法正确的有（）。

A．债券属于有价证券

B．债券是债务的表现

C．债券是一种虚拟资本

D．债券是债权的表现

16．有的债券附有一定的选择权，即发行契约中赋予债券发行人或持有人某种选择的权利，包括（）等。

A．附有赎回选择权条款的债券

B．附有出售选择权条款的债券

C．附有可转换条款的债券

D．附有新股认购权条款的债券

17．依政府债券发行主体的不同，可分为（）。

A．政府机构债券

B．国债

C．金融债券

D．地方政府债券

18．储蓄国债（电子式）与记账式国债具有下列不同之处：

（）。

A．发行利率确定机制不同

B．债权记录方式不同

C．到期前变现收益预知程度不同

D．发行对象不同

19．我国的混合资本债券是指（）的债券。

A．商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后

B．期限在15年以上

C．发行之日起10年内不可赎回

D．期限在30年以上

20．国际债券的投资者主要是（）。

A．银行或其他金融机构

B．各种基金会

C．工商财团

D．自然人

21．下面关于欧洲债券的说法错误的是（）。

A．欧洲债券票面使用的货币一般是欧元

B．欧洲债券不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券

C．欧洲债券不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束

D．欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税

22．以下选项中属于现代金融体系的四大支柱的有（）。

A．信托业

B．基金产业

C．银行业

D．证券业

23．证券投资基金与股票、债券的区别表现在（）。

A．反映的经济关系不同

B．所筹集资金的投向不同

C．所属证券的形式不同

D．风险水平不同

24．按基金运作方式不同，可分为（）。

A．契约型基金

B．公司型基金

C．封闭式基金

D．开放式基金

25．衍生证券投资基金主要包括（）。

A．期货基金

B．期权基金

C．认股权证基金

D．黄金

26?

我国《基金法》规定，下列（）事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定。

A．提前终止基金合同

B．基金扩募或者延长基金合同期限

C．转换基金运作方式

D．更换基金管理人、基金托管人

27．基金份额持有人与基金管理人之间的关系是（）。

A．委托人与受托人的关系

B．委托人与托管人的关系

C．受益人与受托人的关系

D．所有者和经营者的关系

28?

按照《企业会计准则》和中国证监会相关规定，估值的基本原则是（）。

A．对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

B．对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

C．对存在活跃市场的投资品种，估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值

D．有充足理由表明按规定原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

29?

根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，下列说法中正确的是（）。

A．基金不得投资于有锁定期但锁定期不明确的证券

B．货币市场基金、中短债基金不得投资于流通受限证券

C．货币市场基金仅投资于货币市场工具，不得投资于信用等级在AAA级以下的企业债券、国内信用等级在AAA级以下的资产支持证券、以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券

D．股票基金应有60％以上的资产投资手股票，债券基金应有90％以上的资产投资于债券30．衍生工具按产品形态和交易场所可以分为（）。

A．股权类产品的衍生工具

B．内置型衍生工具

C．交易所交易的衍生工具

D．OTC交易的衍生工具

31．股权类资产的远期合约包括（）等子合约。

A．单个股票的远期合约

B．“一揽子”股票的远期合约

C．股票期货的远期合约

D．股票价格指数的远期合约

32．下列说法中正确的是（）。

A．设立保证金的主要目的是当交易者出现亏损时能及时制止，防止出现不能偿付的现象

B．期货交易的保证金是买卖双方履行其在期货合约中应承担义务的财力担保，起履约保证作用

C．保证金制度使每一笔期货交易都有与其所面临的风险相适应的资金作财力保证，并能及时处理交易中发生的盈亏

D．保证金制度为期货合约的履行提供了安全可靠的保障

33．期货价格具有（）的特点，能够比较准确地反映出未来商品价格的变动趋势。

A．波动性

B．预期性

C．连续性

D．权威性

34．利率期权合约通常以（）等利率工具为基础资产。

A．政府债券

B．欧洲美元债券

C．“一揽子”股票

D．大面额可转让存单

35．权证的要素包括（）。

A．权证类别、标的、行权价格

B．权证存续时间、行权日期

C．权证行权结算方式

D．权证行权比例

36．参与美国存托凭证发行与交易的中介机构包括（）。

A．美联储

B．存券银行

C．托管银行

D．中央存托公司

37．按联结的基础产品分类，结构化金融衍生产品可分为（）。

A．股权联结型产品

B．利率联结型产品

C．汇率联结型产品

D．商品联结型产品

38．证券的发行、交易活动必须实行（）的原则，必须遵守法律j行政法规；禁止欺诈、内幕交易和操纵证券市场的行为。

A．公平

B．公开

C．公正

D．诚实信用

39．下列关于股票发行方式的说法中不正确的是（）。

A．根据《证券发行与承销管理办法》的规定，首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票

B．战略投资者是与发行人业务联系紧密且欲长期持有发行人股票的机构投资者。

战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期限不少于24个月

C．符合中国证监会规定条件的特定机构投资者（询价对象）及其管理的证券投资产品（股票配售对象）可以参与网下配售

D．询价对象应承诺获得网下配售的股票持有期限不少于3个月

40．证券交易所的特征包括（）。

A．参加交易者为具备会员资格的证券经营机构，交易采取经纪制，即一般投资者不能直接进入交易所买卖证券，只能委托会员作为经纪人间接进行交易

B．通过公开竞价的方式决定交易价格

C．集中了证券的供求双方，具有较高的成交速度和成交率

D．实行“公开、公平、公正”原则，并对证券交易加以严格管理

41．以下关于上市公司履行信息披露义务的说法正确的是（）。

A．上市公司必须定期公开财务状况和经营状况

B．上市公司必须公开披露年度报告、中期报告和临时报告

C．上市公司必须及时披露所有对上市公司股票价格可