业务费用报销管理制度.docx

业务费用报销管理制度.docx

《业务费用报销管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《业务费用报销管理制度.docx（7页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

业务费用报销管理制度

业务费用报销管理制度

第一章总则

第一条、为了有效控制公司的业务费用支出，节约成本费用，公司对业务招待费进行统一管理，特制定本制度。

第二条、本规定适用于业务部门所有招待活动。

第二章费用报销理

第一条、招待费用报销原则

（1）报销事项须合法、合理，报销金额为凭票实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销（特殊费用除外）。

第二条、业务费用报销范围

（1）招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料；宴请客人、客户的用餐、食品、酒水等费用；

（2）办理公司业务过程中发生的来去回交通、需在外因公留宿、住宿等费用；

（3）赠送客户的礼品等费用。

第三条、费用报销流程

（1）用于接待宴请客人、赠送客户发生的餐费、茶、烟、酒、水果、饮料物品等费用（赠送礼品购买原则上是由公司统一购买、保管、发放，如遇特殊情况需要单独购买的需提前向本部门、上级申请），报销时填写“费用报销单”并注明招待或赠送的事由、公司名称、具体人员姓名、人数及发生金额，与发票附贴在一起，由部门领导审核后呈总经理批准（按正常财务报销制度报批）；

（2）公司业务人员在办理公司业务过程中发生的来回交通、需在外因公留宿、住宿等费用，报销时填写“费用报销单”并注明公司名称、事由、人员姓名、时间、人数及发生金额，与发票附贴在一起，由部门领导审核后呈总经理批准（按正常财务报销制度报批）；

（3）如报销单据不符合本规定及财务制度的，一律不予报销，单据退回报销人，重新填写、重新报批，报销有效最长时间为一周内，过期无效）

（4）招待费用报销单据不得含有“足浴”“洗浴”“休闲娱乐”“按摩”等字样。

第四条、费用报销发票管理规定

（1）餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。

（2）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。

（3）如遇特殊情况，不能提供正式发票的，需向上级说明具体情况。

（4）原则上不允许用餐票代替其他单据报销，遇特殊情况，报总经理审批后特殊处理。

第三章招待用餐申报程序

第一条、业务招待用餐申报程序

（1）各业务员确认需公务招待客人、客户用餐时，由当事人事先交递客户用餐申请表，有组长复核，总经理审批，特殊情况时可致电向上级或总经理申请，经部门或总经理批准后按用餐标准自行处理，并以报销前补上用餐申请表。

第四章招待标准的管理

第一条 、公务用餐招待标准:

（1）由业务员招待的,每人35元/次;由部门领导参加招待的,每人45元/次;由副总经理级及以上参加招待的,每人60元/次（公司提昌：

提倡吃工作餐，严禁大吃大喝，铺张浪费）；

（2）公务招待用餐不包括长住人员接待用餐，长住人员用按每人每天25元标准；

（3）公务招待用餐标准指招待客人时，在酒店开支的整个费用的人均水平（其中不包括烟、酒）。

（4）特殊情况，经公司主要领导批准，可适量提高就餐标准。

第2条、住宿招待标准：

（1）由业务员招待的,每人100元/晚;由部门领导参加招待的,每人150元/晚;由副总经理级及以上参加招待的,每人230元/晚；

第五章罚  则

第一条、接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50—100元。

第二条、

第二条、凡公司员工弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元—200元，情节恶劣的给予辞退。

第六章其它有关规定管理

第一条、公务招待客人、客户用餐的陪同以“业务员对口接待”为原则，每桌陪同人员限定不超过2

人，陪同人员超过2人的须经部门或以上领导同意。

第2条、经上级领导授权的业务招待标准，可享受该领导招待标准。

第3条、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

第4条、费用报销流程：

经办人填单

组长复核

行政课审核

总经理批准

第5条、本规定经总经理批准后施行。

制表：

审核：

批准：

附表：

公司一般礼品领用单编号：

领用课室/市场部

日期

备注

礼品1

数量

礼品2

数量

礼品3

数量

用途

领用人

课长/市场部经理

行政课课长

总经理审批

*此单用于单价200元以下礼品的领用

公司贵重礼品领用单编号：

用途：

领用部门：

序号

礼品名称

数量

单价

总额

备注

1

2

3

*此单用于单价超过200元以上礼品的领用

部门负责人：

领用人：

总经理审批：

行政课课长：

经办人：

战略客户用餐申请表

№：

审批号:

申请部门

客户管理课

申请人

用餐时间

用餐地点

客户单位名称

客户类别

预计用餐客户人数

人

预计陪同人数

人

预计用餐总人数

人

陪同领导姓名

用餐标准

元/人

预计用餐金额

元

市场部

业务员

业务员费用承担

大客户费用承担

备注

部门审批

费用审核

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

XXXX有限公司用餐表

№：

审批号:

申请部门

申请人

用餐时间

用餐地点

实际用餐客户人数

人

实际陪同人数

人

实际用餐人数

人

实际用餐金额

元

综合课审核

经办人签字

总经理审批

备注

本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！

【最新资料Word版可自由编辑！

！

】