财务部门目标责任书.docx
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财务部门目标责任书
财务部门目标责任书.
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习、绩效考核等管理工作;
10、负责公司融资工作,根据公司运营情况、资金运作情况及发展规划,组织制定财务规划与年度融资计划,统筹安排好各项资金,确保公司资金正常周转;
11、负责拟定公司年度财政、财务收支计划,对执行情况进行监督分析,提出合理化建议;
12、按照国家会计制度规定,认真编制并严格执行财务计划,遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理使用资金,保证完成各项上交任务;
13、按照国家会计制度规定,严格管理,负责做好立账、记账、算账、报账工作,做到手续完备,内容真实,数字准确,账账相符,账物相符,日清月结,及时准确按期上报各种表、账;
14、严格执行现金使用管理有关规定,确保现金的正常使用和保管安全;
15、负责成本核算和财务管理,做好企业的经济核算和分析工作;
16、加强资金管理,做好结算工作;
17、及时、准确、定期向领导汇报财务收支情况;
18、对发生的各种财务活动要严格把关,做到票据规范,价物相符;
19、负责监督、检查公司各项财务计划执行情况,提出财务分析报告,并提出加强经营管理和财务管理的建议,供公司领导参考;
20、参与审查、拟订公司重要经济合同、协议,组织审核项目预决算、用款方案,并监督公司经济合同的执行情况;
21、定期检查和分析财务计划的执行情况,挖掘增收节支的潜力,考核资金使用效果,揭示经营管理中的问题,及时向领导提出建议;
22、负责生产经营数据的汇总和统计管理,并组织召开经营会议;
23、每月10日前(节假日顺延)做好上月财务报表的编制及报税、缴税工作;
24、做好公司各项经济业务的审核工作;
25、做好凭证的编制、登帐等帐务处理工作;
26、妥善保管好公司会计凭证、帐簿、财务报表等财务资料;
27、每月5日、25日做好银行存款收支情况表的编制工作;
28、负责本部门人员的安全管理教育工作;
29、完成与本部门业务密切关联但未明确责任部门的工作。
30、负责完成领导交办的其他工作。
五、财务部年度工作目标
1、资金方面目标:
1)融资额:
201___年___月___日前银行融资金额达到______万元,奋斗目标为______万元;
2)融资成本目标:
银行贷款年息____,信托基金年息____,民间借款年息____;
3)财务费用:
灵活运用有利于公司的付款方式,提高资金使用效率,不断强化资金利息的收入增长,包括银票付款率和利息最大化,具体财务费用达成目标为______万元,争取到______万元;
4)关注银行贷款的发放,到期归还等情况,合理调度资金,杜绝资金风险。
按揭回款指标:
提交银行齐全资料后15个工作日到账。
(客户自己办理20个工作日);
5)做好资金月度和年度的预测分析,参与项目资金风险可行性分析。
六、税务筹划目标:
1)及时收集相关财税法规各项资料,建立和充实税收资料库,不断调整税收策略,组织进行税收筹划和管理;
2)每月和每季度的10日前完成税款及时缴纳与申报;
3)总体税负率控制在20%以内。
总体税负率奋斗目标为18.5%;
4)定期进行内部税务自查,杜绝税务风险;
5)有效配合税务和稽查部门工作,使公司税务风险最小化。
七、预决算管理目标:
1)制定公司年度、月度各项预算计划的编制工作;
2)每月8日前对上月预算执行情况进行实时跟踪、审核、反映和定期分析工作。
并制定《预算执行分析报表》;
八、财务管理目标:
1)会计核算体系的完整性达到100%;
2)科目设置的合理规范及数据的可提取性98%以上;
3)会计凭证和会计报表以及合同台账的准确性和及时性。
4)表格100%系统化。
5)财务审计目标:
年度保证至少四次进行项目与项目之间的内部突击互审工作。
九、人才培养目标:
2014年至少培养1名通过公司考核的财务主管上岗。
十、考核权重、内容及指标
1、季度及年度绩效考核内容、权重、数据提供部门规定如下:
指标类别
考核内容
权重
考核指标
完成时间
业
务
指
标
融资额
15%
融资额
财务费用
15%
财务费用
融资成本目标
10%
融资成本
税务筹划
15%
税务申报表5%
税负率10%
管
理
指
标
预算管理
15%
预算与实际偏差
项目预算
项目进度分析
财务管理
10%
财务报告管理
财务体系建设
财务处理
财务审计
10%
互审4次
每年度
人员培养
10%
1名财务主管
2、考核指标评估说明:
1)资金管理:
A、融资额:
2014年___月___日前新增银行融资______万元。
B、财务费用:
2014年度财务费用达成目标为______万元。
C、融资成本目标:
银行贷款年息___%,信托基金年息___%,民间借款年息___%。
融资成本未控制在以上任何一项范围内的扣5分。
2)税务筹划:
A、税务申报表:
每月和每季度的10日前完成税款的缴纳和申报。
每逾期1天,扣5分。
滞后3天,该项目不得分。
B、税负率:
项目总体税负率控制在20%以内。
3)预决算管理:
A、项目预算:
在2014年3月1日前,完成公司年度预算计划的编制工作,滞后1天扣5分,累积3天,本项目得分为0分。
B、项目进度分析:
每月8日前完成预算执行情况及财务分析,滞后1天扣5分,累积3天,本项目得分为0分。
C、预算与实际偏差:
确保财务部预算差异率控制在+5%,-10%以内,每超出或低于1%,扣3分。
超出或低于2%以上(含2%),该项目得分为0。
4)财务管理:
A、财务报告管理:
会计报告及时,滞后1天,扣5分,滞后2天,不得分。
B、账务处理:
会计科目设置正确,流程组织合理,电算化水平高、会计档案保存良好。
经检查存在每个缺陷点扣5分。
累计发现有2处缺陷点的,该项目得分为0。
5)财务审计:
保证每年进行四次项目与项目之间的内部审计工作。
满四次,不扣分。
每少一次,扣5分。
累计少两次,该项目得分为0。
6)人员培养:
2013年度至少培养1名通过公司领导层考核合格的财务主管直接晋升上岗或代理上岗。
每少完成1名,扣5分。
十一、职业操守
1、目标责任人应以公司利益为重,尽职、积极地履行工作职责;
2、目标责任人应公正廉洁,不利用职务之便谋取私利,不私设小金库;
3、目标责任人乙方应以身作则,带头遵守公司各项管理制度;
4、目标责任人应严格保守公司商业秘密。
十二、考核结果运用
1、根据考核节点的运用:
1)财务体系建设:
于2013年12月30日前编制财务操作手册;
2)根据季度考核得分运用:
实行季度考核评分制,季度考核共分3个季度考核,指2013年前3个季度。
具体考核的考核内容、权重、数据规定如下:
季度考核得分范围
奖励方案
实际发放标准
发放节点
90——100分
0.5个月工资总额
=月工资总额×0.5*季度在职月数/3
每季度
十三、注意事项
1、因目标责任书涉及年度考核节点,因此在进行季度考核时行政部根据考核总分调整考核内容。
2、目标责任人因违反本责任书规定的职业操守,并因虚报、瞒报财务状况的,除由有关部门依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规处理外,视情节扣发绩效年薪,并给予免职或解聘处理;触犯刑律的,依法移送司法机关追究刑事责任。
3、目标责任人不得接受合作方的红包、礼物或宴请,如有发现并经证实,公司将对其进行处罚,除勒令上缴红包、礼物或退还合作方宴请费用外;每接受宴请一次,处以乙方年薪1%的罚款;每收受礼物一次,处以乙方年薪5%的罚款;每收受红包一次,处以乙方年薪10%的罚款;接受商业贿赂的,一经查实立即解除劳动合同,情节严重的移交司法机关处理。
4、目标责任书中所有人员涉及到的加班费用全部包含在节点奖励里。
5、本合同一式两份,甲乙双方各执一份。
公司:
(签章)目标责任人:
(签字)
年月日年月日