沈阳理工大学应用技术学院结课论文.docx
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沈阳理工大学应用技术学院结课论文
沈阳理工大学应用技术学院结课论文
《风险管理》
浅谈招商银行信用卡风险管理研究
姓名：
刘丹
学号：
11204213
专业：
金融专业
系别：
经济与管理学院
指导老师：
吴美丽
时间：
2014年12月22
摘要
随着我国信用体系的建立和信用卡业务的快速发展，各大银行进一步加大了信用卡市场营销的力度，同时其所带来了信用风险问题也日益显现。
本文对我国信用卡使用的现状作出了总结，对信用卡风险管理进行了介绍，全面分析招商银行信用卡风险管理现状及存在的问题，通过分析国外信用卡风险管理的先进技术和管理理念，提出了风险管理的相应策略，加强信用卡风险管理。
关键词：
绪论；信用卡风险管理；招商银行；
第一章绪论
1.研究背景及意义
商业银行的信用卡业务目前处于高速发展的阶段，但大部分国内商业银行的盈利模式与利润结构仍处于初级水平。
目前，只有招商银行等几家为数不多的商业银行在信用卡领域实现盈利，其主要原因在于相对落后的商业银行信用卡风险管理水平和不健全的相关法律制度信用体系。
因此，对于商业银行信用卡风险管理的研究对于提高发卡银行机构盈利水平，规范信用卡市场，维护合作商户与持卡人利益。
国外对于信用卡风险管理的研究起步较早，理论基础是建立在企业风险管理理路基础之上，进一步总结发展起来的。
总体来说，基于银行金融风险管理体系下发展的信用卡风险管理研究，已经形成了较为成熟的系统理论体系
第二章信用卡风险管理相关理论
2.1信用卡含义分类及功能
信用卡是商业银行向个人和单位发行的，凭卡向特约单位购物、消费和向银行存取现金，具有消费信用的特制载体卡片，其形式是一张正面印有发卡银行名称、有效期、号码、持卡人姓名等内容，背面有磁条、签名条的卡片。
信用卡最基本的功能为两个，一是信贷，即向银行借钱花的功能。
二是支付功能，即买东西、付帐单时代替现金付款的功能。
2.2信用卡存在的风险
第一，风险的滞后性。
信用卡的持卡人只要拥有了一张信用卡之后，便可以无需存款即可消费，同时持卡人还拥有一定期限的还款免息期，导致了，在免息期内，银行无法完全监控持卡人的还款意愿和还款能力。
第二，风险的分散性。
持卡人拥有着职业分散、消费爱好分散、消费行为各异等各种不利于集中监督管理的特点，而且持卡人的信用卡使用情况也会随着持卡人所处地域的改变而发生变化，会呈现出明显地地域性差异。
第三，风险的多发性。
信用卡持卡人数不断增加，消费频率不断增大，自然因素又存在着不断的变化，这就不可避免地包括的大量的无法预料的潜在风险。
第四，风险的复杂性。
信用卡风险的产生因素比较复杂，仅由于欺诈因素导致的风险就包括伪卡诈骗、伪冒申请、卡片遗失、盗用账号、未达卡、网上黑户等。
2.3信用卡风险管理的目标
信用卡业务损失发生前的风险管理的有：
1、有效评估现有客户的账户关系，建立与客户一定程度的亲密关系，在可接受资产质量水平范围内满足客户的需求。
2、账户获取策略，从别的机构、预批准的恳请营销、交叉销售现存客户中获取良好的客户组合。
信用卡业务损失发生后的风险管理的有：
1、控制损失，使信用卡的风险损失达到最小。
2、挽回损失，采取一定的措施，挽回一些已经发生的损失。
第三章国外及发达地区信用卡风险案例分析及风险管理经验
3.1美国信用卡风险管理经验
3.1.1美国信用卡业务特点
1.成熟、完善的个人征信体系
拥有完善、丰富、全面的信用信息收集、汇总、加工、使用机制，拥有独立、公正、市场化运作的征信服务企业主体和信用评估企业主体。
成熟、完善的个人征信体系为普及信用交易、管理信用卡风险提供了信息基础、技术手段和制度保障。
2.先进的信用评分模型技术
信用评分模型是美国信用卡管理中革命性的技术手段，它运用先进的数据挖掘技术和统计分析方法，通过对消费者的人口特征、信用历史记录、交易记录和行为记录等大量数据进行系统的分析，挖掘数据中蕴涵的行为模式、信用特征、捕捉历史信息和未来信用表现之间的关系，发展出预测性的模型，以一个信用评分来综合评估消费者未来的某种信用表现。
3.收单网络多样化
为了应付越来越庞大的业务体系，美国建立了信用卡、借记卡分别处理的收单网络，不仅建立的覆盖全球的、主要处理信用卡的四大收单网络和品牌，同时还允许这些品牌大量处理借记卡业务；还建立了专门处理密码借记卡和ATM业务的收单网络，这些科学的业务系统不仅满足了美国国内的业务需要，同时覆盖了全球的信用卡业务，带来了大量的收益。
3.1.2美国信用卡风险管理技术
1.采取预算独立、管理集中的利润中心化运作模式
发卡机构大多采取预算独立、管理集中的利润中心化运作模式，与这种模式相匹配的是以市场为导向、效益为核心目标的公司化组织体制
2.进行全面的信用卡风险管理
风险管理贯穿了信用卡业务的每一个过程和细节，并体现为每个员工的行为
3.完善的风险管理信息系统
建立了完善的风险管理信息系统，采用这些技术的目的已经从最小化客户在特定信贷产品上违约的可能性拓展到使银行从客户那里赚取最大化的利润。
分别建立了自身数据仓库，随着不同情况的发生对其进行验证和修改，以保证其有效性，科学的风险管理技术手段有效地降低了发卡机构的信用卡风险。
3.2台湾地区信用卡风险案例分析和管理经验
3.2.1台湾地区信用卡危机案例分析
上个世界90年代初期，台湾岛内的信用卡数量并不大，经过各大银行的促销和低门槛办理政策的吸引之后，全岛的信用卡数量猛增，到2005年，台湾金融机构发行的信用卡和各类金融卡已经达到了1.3亿多张，信用卡的循环信用余额达到了将近5000亿元新台币。
这样的业绩曾一度使台湾的各大商业银行扭亏为盈，巨额的消费利息和超期罚款使各大银行的收入大大增加，后来又出现了现金卡这种金融消费卡，2000年，现金卡首次在台湾市场上出现，盈利额达到了14亿元新台币。
然而台湾这种表面持续上升的经济现象下隐藏着巨大的信用风险，在台湾，卡奴“已经成为台湾新兴的、数量庞大的一个社会群体，保守估计大约有50~60万人左右，按照数据统计结果显示，双卡授信余额大概在7800亿元，平均每人欠债33万元。
其中39%是由于消费过度盲目和过于慷慨导致欠下巨债，而因为创业或者是经商而使用循环信用导致欠债的比例达到了29%，因家庭困难不得不使用信用卡的比例也是29%。
在大部分的家庭或单位都欠下了巨额的信用卡债务,台湾地区经济不景气，工资不涨甚至还有所下降，社会贫富差距迅速扩大，信用卡债务成为了压垮台湾人民的最后一根稻草。
3.2.2台湾地区信用卡发卡机构管理
为缓解社会矛盾，解决信用卡和现金卡带了各种商业、金融和社会问题，湾财政部金融局制定了《信用卡业务机构内部控制及稽核制度实施办法》,目的在于促进信用卡业务机构健全经营，促进业务机构的运营效率，维护信用卡业务机构资产安全，确保财务及管理资讯的可靠性与完整性。
台湾当局加紧时间制定了新的“破产法”，台湾司法院提出“消费者债务情理法草案”，让无力还款的自然人申请破产保护，在该法案通过之后，台湾岛内50万的“卡奴”中将有10万向银行申请破产，但是在申请破产之后，自然人的其他各项权益将会受到限制。
3.3发达国家及地区经验借鉴
建立我国个人信用体系可以借鉴国际上个人信用体系建设比较完善的美国模式和欧洲模式，使我国个人信用体系走向成熟，我国的个人信用体系是需要结合我国的实际问题，从实际出发，建设适合我国的个人信用体系。
和国外发达国家的先进信用卡管理体系相比，我国国内商业银行还存在着很大的缺陷，在信用卡风险识别、信息统计、风险管理方面和发达地区相比都极为落后，大部分都需要人工来审批，这不仅加大了员工的工作量，还不可避免地存在着工作失误和审批错误，并且在国内，我国的信用审批模型使用并不广泛，这就导致了在信用卡的审核阶段，审批工作缺乏准确性，这就给后续的分析评估工作带来了困难，无法及时预测到客户的违约概率和违约损失率。
目前我国信用卡经营主体在管理上仍处于粗放式管理阶段，主要以信贷人员的经验进行审批贷款，对数据的积累和分析还做得远远不够，但这些信用评分模型技术和方法给我们提供了一个精细化管理的方向，在我国信用卡业务快速发展的今天，信用评分模型技术必将对信用卡的健康、快速发展发挥重要的作用。
第4章招商银行信用卡风险管理现状及存在问题分析
4.1招商银行现有信用卡风险管理
金融危机以后，招商银行的信用卡发行趋势不可避免的受到了冲击。
到2007年底，招商银行的信用卡发卡量达到了2000多万张，交易金额达到了1300亿元人民币，在数量和金额上略低与工商银行，而到了2008年8月，招商银行的信用卡发卡量已经达到了2300万张，仅次于资产和规模都数倍与它的工商银行，截止到2008年10月31日，招商银行的发卡量同业占比22.36%，消费交易额同业占比12.52%。
招商银行的信用卡业务仍旧有着很大的发展空间，在国内市场不断发展完善的情况下，招商银行努力完善自身管理和政策，努力为消费者和客户营造一个安全、宽松的办卡和消费环境，这也是招商银行业务量不断发展上升的一个重要原因。
4.2招商银行现有信用卡风险管理流程及评分系统
4.2.1招商银行信用卡风险管理流程
1）授信政策
银行的授信政策是指银行向非金融机构客户直接提供资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证。
2）客户审批
信用卡的审批要把高风险的申请者拒之门外，控制信用卡的坏账损失。
并且尽可能地多批准风险可以接受的申请者，一扩大发卡量，实现信用卡业务和资产的增长。
在风险最小化和发卡量最大化之间找到一个合理的平衡点是信用卡审批的关键。
3）帐户管理
信用卡账户管理是针对已有客户开展各项服务，这对巩固客户忠诚度、增强产品和服务的市场竞争力、有效控制风险、实现账户收益等起着积极的作用。
4）信用卡市场商务业务管理
为持卡人提供24小时的信用卡交易授权，同时通过查核在线可疑交易并采取适当的管制措施以降低风险，进而保证持卡人能够安全便利地使用信用卡。
5）贷后管理及催收
对处于不同的违约拖欠程度甚至已经界定为呆账地位的信用卡账户采取适当的催收措施，一方面促使部分拖欠账户的违约程度降低，以最大限度地“挽救”那些有还款意愿、但暂时遇到欢快困难的客户；另一方面尽可能地减少最终的呆账损失。
4.2.2招商银行信用卡风险管理技术的应用
1.客户信用评分系统
信用评分以结构化的评分模式，通过对基本属性、偿债能力、信用往来以及其他因素的考核，区分客户风险程度，并进一步作为定价及市场营销的依据。
技术上多采用逐步回归、逐步鉴别等分析方法。
2.客户个人信用征信体系
个人征信系统存放的数据主要是客户的历史信用数据，商业银行在授信时，查阅该客户的历史借款、还款记录，看是否存在逾期还款记录以及是否贷款过多，超出客户自身的还款能力，杜绝了已有违约记录或贷款过多的恶意贷款。
3.健全信用卡风险补偿机制
在招商银行的风险补偿机制中，因地制宜采取不同的补偿机制一直是一项重要的手段。
针对信用卡发放的地域性和文化性差异，制定了针对不同地区、不同年龄段、不同文化程度和不同职业的不同客户人群的相关政策，因地制宜采取不同的政策和不同的保障手段。
4.3招商银行信用卡风险管理存在的问题
4.3.1银行内部风险管理制度松散
银行规章制度数量庞大，但分散于各类文件中，缺少整合性。
有些控制制度不健全或尚未建立，部门与部门、岗位与岗位、过程与过程之间的衔接不默契；业绩考核与风险责任相脱钩；缺乏明确的、文件化的内部风险管理制度和内部控制目标体系；风险管理组织架构还不健全，风险管理人员的业务素质不高，法律意识淡薄;未建立真正意义上的风险识别、评估和控制机制，风险识别、评估和控制不到位，以致事故和案件不能得到有效控制，甚至造成重大损失；内部控制制度执行情况不容乐观，有章不循、违规操作现象时有发生；内部控制体系监测、检查、评价和评审不足。
4.3.2银行外部用卡环境不良
我国目前的法律环境来说，很多都不完善，商业银行主要依据《银行卡业务管理办法》来开展业务，但是这项规定对于发卡机构、持卡人、商户利益、义务界定等等方面要求的并不是很明确，不利于银行对于风险的规避和防范。
因而一些犯罪分子和不法机构通常利用法律不完善或者是一些法律法规中的漏洞来进行信用卡犯罪活动。
因为我国目前刑法对于信用卡犯罪的规定较少，仅有的一些也不十分完善，存在着很大的漏洞，对于信用卡的规定十分严格，缺乏对于单位团体利用信用卡犯罪的行为的界定，不能有效判断信用卡欺诈行为，对于整个银行卡犯罪行为的种类认定不是十分明确。
第五章.完善招商银行信用卡风险管理的对策
5.1完善招商银行内控管理制度
增强风险意识，在发展信用卡业务的同时，严格遵守信用卡业务的各项规章制度，建立健全内部岗位责任制，并根据业务发展和风险管理变化不断完善信用卡管理政策和操作章程。
强化授权、会计、出纳、发卡、设备等基础管理工作，完善重要工作环节的制约监督机制，加强稽核、检查、坚决纠正和克服有章不循的行为。
加强银行内部人员的管理和培训，对信用卡工作人员进行思想政治教育，从业务的核算方式、法律法规的意识等方面教育，增强工作人员的从业能力。
5.2健全招商银行征信审核体系
完善个人信用制度,加强征信体系建设,培育良好社会信用环境，我国信用卡业务起步较晚，社会信用环境不是很完善，信用法律法规建设落后，只有通过有效的征信审核体系才能够最大限度地降低风险，杜绝信用卡欺诈，促进信用卡业务的健康运行，信用卡风险的有效防范在很大程度上依赖于征信审核业务流程的健全和完善，发卡行应建立分散受理申请、集中征信调查审批和集中风险监控的运营体系；调整基层网点的角色定位，将基层机构职能定位于发卡营销渠道。
招商银行在发放信用卡的同时，应该积极配合政府和其他有关部门建立和完善企业和个人的征信体系，申请人记录和信用资料应该积极主动的向有关部门提供，创立完善的国家平台企业和个人征信系统。
在银行业内，应该积极与其他各大银行联系，并且建立黑名单共享系统，对于恶意透支信用卡，并且利用信用卡进行补发活动的企业和个人进行黑名单备份，并且进行黑名单共享，目的在于各大银行联手建立稳定的、和谐的征信体系，并且不断完善企业和个人的信贷记录。
5.3加强招商银行贷后风险管理
贷后管理是银行全程监控风险的重要环节，必须树立起贷后管理和贷前决策同等重要的观念，将贷后风险管理做到实处，以贷后风险管理推动信用卡业务的稳定快速发展。
在信用卡发放之后，银行必须要根据客户的具体消费情况、信用额度等一系列的具体情况，不断获得并且分析客户的守信程度、消费偏好、付款能力等各方面的信息，灵活调整策略并且主动规避风险，同时，要及时识别和弥补潜在风险，力保信用卡贷款的安全性、流动性、盈利性作为贷后风险管理的核心性能。
在实际工作中应当明确贷后风险管理，信用卡风险管理部门要加强对各部门人员的风险管理意识的培训工作，从而加强分行贷后风险管理。
5.4提高招商银行员工合规意识
信用卡的使用不可避免地存在着巨大的风险，在考虑信用卡的操作风险时，银行并没有考虑到特约商户的层面，特约商户的办理信用卡的同时，由于银行内部人员操作不当，极有可能为客户带来风险，另一种情况是，不法分子利用银行办卡环节的疏漏，持假身份证或者是盗用他人身份证办卡，并且在办卡后疯狂透支，银行无从催收，从而造成大量呆账坏账，给银行本身带来大量的损失。
调查表明，05年中国共查处信用卡诈骗按1835起，涉案金额6697万元，，可以看出，信用卡一方面为商业银行带来了巨额利润，另一方面也存在着各种风险，因此从银行的角度来讲，提高业务人员素质，规范办卡程序是一件迫在眉睫的事情。
对于银行来说，应当全面提高风险意识,提高从业人员整体业务素质,打造高素质的风险管理团队。
银行内部要合理进行人员的分配和管理，明确内部人员的分工，健全岗位的职责。
在业务上要实现“三分离”和“三亲见”，即制卡人员与电脑程序员相分离；记账员与发卡人员分离；会计复核与授权人员相分离，形成一种相互制约相互协调的关系。
5.5增强招商银行授信和催收工作
在进行信用卡的授信工作时，银行必须要综合考虑各方面的因素，不能忽视了前期的调查工作和发卡后的统计工作，在进行信用卡的授信工作时，银行必须综合考虑申请人的各项基本情况，建立客户个人资料情况统计数据库，完善客户资信评价模型和信用评估模型，结合个人评级授信管理办法，并根据申请人的个人资信情况，进行百分制量化积分，以申请人的得分额度对应相应的初次授信额度，并且通过对后来的持卡人的动态消费情况追踪和评估后调整授信额度，规避信用风险。
通过对授信环节的严格把关，最大程度上减少银行的风险隐患，并且不断的对客户的消费和需求进行统计分析，建立综合授信评估信息库，不断完善客户信息，通过对于不同层次、不同需求的客户的了解和市场的不断变化，及时调整银行的授信政策和授信指标，在不伤害银行利益的前提下，最大程度地满足客户的需求，以增加银行的客户量和收入利润。
欠款催收工作是控制信用卡业务风险、保证资产质量的最后一道程序。
保证信用卡业务的健康快速发展，就要不断加大欠款催收的工作力度，提高欠款回收率，有效降低不良率。
银行必须坚持透支管理和资信信息审查管理，实行经办机构差异化管理，积极拓宽不良资产处理渠道，银行必须建立配套的催收机制和流程，提高催收人员业务能力，对不良透支行为进行有效控制。
在催收过程中，应正确区分合理透支与恶意透支，对拖欠最低还款额的客户，应及时采取追索措施，避免形成风险损失。
第六章.结论
在我国，信用卡业务发展时间较短，发展程度较低，相应的法律体系和与之相对的产业政策并不完善，与西方发达国家先进的信用卡体系相比，还存在着较大的差距，也由于我国信用卡风险管理的历程不长，其中不可避免地存在着风险管理理念落后、组织结构设置不合理、内控制度不完善、风险管理技术落后、缺乏专业知识人才等一系列大量的缺陷，针对这些问题，我国的银行业和法律界多年来一直不懈地努力着，不断地填补着我国信用卡行业制度的空白，并且不断努力完善体制机制，信息技术部门不断加强国内信用卡信息技术开发，加强信用卡业务PDCA循环各个环节的风险控制，进而加强全过程的风险控制，力争将信用卡业务过程中的风险值降到最低。
信用卡业务风险的发生涉及面广,种类繁多,加强信用卡风险管理对发卡行具有重要作用。
本文从信用卡风险管理的理论谈起，提出招商银行大连分行信用卡风险管理过程中的信用卡风险管理现状和存在的问题，结合国外及发达地区信用卡风险管理的成功经验和做法，提出了应采取的进一步加强和完善信用卡风险管理策略的建议。
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