财务部门职能分配职责.docx

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财务部门职能分配职责

一、财务部职能职责

（一）、职能

财务部是公司财务工作的管理、核算、监察指导部门、其管理职能是依据公司发展规划

编制和下达公司财务估算，并对估算的实行状况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、

资本运转状况进行核算;其预警提示职能是关于董事长、总经理反应公司资本的运营预警和

提示。

（二）、职责

1、贯彻履行《会计法》及国家有关各项法例和规章制度。

严格履行国家的《公司会计

准则》、和上司的《会计核算方法》、《投融资资管理方法》。

2、拟定公司财务管理的各项规章制度并监察履行。

3、配合辅助公司年度目标任务的制定与分解，编制并下达公司的财务计划，编制并上

报公司年度财务估算，指导公司司的财务活动。

4、负责公司的财务管理、资本筹集、调拨和融通，拟定资本使用管理方法，合理控制

使用资本。

5、负责成本核算管理工作，成立成本核算管理体系系，拟定成本管理和考查方法，探

索降低目标成本的门路和方法。

6、负责公司网上银行的安全与正常运营，负责部下各公司应上缴花费、下达与收缴工

作。

7、负责公司的财富管理、债权债务的管理工作，参加公司的各项投资管理。

8、负责公司年度财务决算工作，审察、编制上司有关财务报表，并进行综合剖析。

9、负责公司的会计电算化管理工作，拟定有关规章制度，保证会计信息真切、正确和

完好。

10、负责公司的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。

11、负责财务会计凭据、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

12、依据公司《财务总看管理方法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工

作进行管理和查核。

13、达成领导交办的其余事项。

二、财富财务部部长职能职责：

（一）、职能

财务部部长在公司总经理和主管副总经理的领导下，负责财富财务部的全面工作和全企

业司的财务管理工作。

（二）、职责

1、负责组织实行公司的财务管理、成本管理、资本管理、财务估算控制、会计核算和

会计监察等方面的各项工作。

2、成立健全会计工作岗位责任制、按期查核、加强会计人员的责任感和纪律性。

3、主持编制和履行公司的财务进出计划、信贷计划，对履行中存在的问题提出改良措

施。

指导公司各项财务活动，查核经营成就。

4、负责组织拟定公司的资本筹备和使用方案，合理安排资本筹集、调拨和融通工作，

控制资本的流出量，提升资本的使用成效。

5、检查、监察公司财务部门和会计人员履行国家财政法例、法律、制度，查处不切合

法例，不履行计划和违犯财经纪律的事项，规范公司的会计行为。

6、参加公司的新发展、重要投资、重要经济事项的可行性研究，对公司的重要经营决

策提出建讲和建议，当好决议顾问。

7、按期组织编制财务报表和经济活动的剖析，主持召开处务会和财务专业例会，研究

解决财务管理方面的问题。

8、建议公司财务机构的设置和会计人员的装备及基层单位财务主管的委派，组织会计

人员的业务培训和查核，支持会计人员依法履行职权。

9、对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和查核。

10、按期向领导报告工作，达成领导交办的其余任务。

三、财富财务部副部长职能职责：

（一）、职能

财务部副部长在部长的领导下，其职能是辅助部长组织实行公司财务管理的详细业务工

作。

（二）、职责

1、负责公司的会计核算业务工作和会计电算化管理工作。

2、组织拟定公司的成本管理方法和目标成本控制指标及考查方法，研究剖析降低成本

的方法和门路。

3、负责公司的成本核算、展望、剖析、控制等平时管理工作。

4、主持汇审编制公司的会计报表和财务决算报告，并进行综合剖析。

5、负责检查、指导和监察公司基层单位的会计核算和成本管理等方面的业务工作。

6、配合部长组织好按期的经营活动剖析和有关的专业例会，供给剖析报告和有关的分

析资料。

7、负责本部劳动纪律和工作人员清廉自律工作，组织好有关业务活动。

8、详细组织实行公司会计人员的业务培训工作，提升财会人员素质，建立优秀的职业

道德。

9、实时向部长或分管经理报告工作，达成好领导交办的各项工作任务。

四、资本组职能职责：

（一）、职能

财富财务部资本组在部门领导的领导下，详细负责公司资本管理、债权清收、报表编制

等工作。

（二）、职责

A、结算中心会计：

1、负责公司结算中心、网上银行的各项业务工作，依据公司经理、部长的安排，负责

筹备、调动公司的各项资本。

2、制定公司的资本管理、网上银行管理、资本结算和信贷管理方法。

3、依据公司资本安排，实行各单位上缴花费的收缴，资本的拨付，检查部下公司的资

金运转状况，落实公司的各项资本管理制度。

4、负责结算中心、网上银行的总账、明细账的登记工作，编制会计报表。

5、编制、报送公司月度资本进出估算，办理公司与各单位之间的资本来往业务。

6、参加公司组织的按期库存产品的清点、结算产品价款工作，控制生产资本占用。

7、负责检查各单位的债权债务清理，拟定公司清欠计划，剖析清欠状况。

8、负责公司的纳税管理，帮助二级单位掌握研究税收政策，做好税收筹备。

9、达成领导交办的各项任务。

B、结算中心出纳：

1、负责结算中心、网上银行的出纳工作，登记现金，银行日志账。

2、审察钱币资本收付凭据，贯彻履行国家现金管理制度和银行结算规定。

3、守旧商业机密，做到账实符合，日清月结。

4、负责结算中心凭据的装订工作，负责各样支票和印章的保存和使用。

9、达成领导交办的各项任务。

五、估算会计职能职责：

（一）、职能

财富财务部估算会计在部门领导的领导下，详细负责公司财务估算的编制、估算报表的

报送、年度经营测算、收益指标的下达等工作。

（二）、职责

1、负责公司年度财务估算的编制、并上报估算报表。

2、检查指导基层单位年度、季度、月份财务估算的标准工作，并检查估算的履行状况。

3、每年四时度参加当年经营展望，展望下年度经营指标。

4、下达各基层单位月份、季度、年度收益指标，并剖析收益达成状况。

5、参加年度财务决算工作。

6、达成领导交办的各项任务。

六、成本组职能职责：

（一）、职能

财富财务部公司领导的领导下，详细负责公司成本核算、管理与控制、有关报表编制等

工作。

（二）、职责

A：

成本控制：

1、负责公司生产单位的成本核算、管理与控制工作。

2、审察编制生产经营调动报表、快报与会计报表，准时报送有关报表。

3、负责检查、指导各单位的成本核算和成本管理工作，落实经营计划和成本管理方法

的履行。

4、剖析薪资、资料等成本项目的计划履行状况，进行成本综合剖析。

5、综合剖析影响经营盈亏的主要要素。

B：

会计报表与会计电算化管理：

1、负责全公司（月、季、年）会计报表的汇编、装订和保存工作。

2、负责全公司会计电算化的软件管理，严格履行公司电算化管理的各项规章制度。

3、做好公司的会计信息管理工作，保证会计数据合理、真切、正确、完好，提升工作

效率。

4、负责公司电算化软件的保护和联网工作，逐渐提升会计监控的手段。

5、保存好有关会计软件，提升会计工作与会计信息的质量。

6、达成领导交办的其余业务工作。

C：

基建、专项资本管理：

1、负责公司的基本建设会计核算，编报基本建设会计报表。

2、检查指导基层单位的基本建设核算业务，剖析公司基本建设投资达成状况。

3、实时向领导报告公司基本建设财务状况和投资达成状况。

4、负责公司专项资本的会计核算，检查、指导基层单位的专项资本管理。

5、参加制定公司专项资本管理方法和专项资本计划，参加专项工程的查收和批复工作。

6、负责公司的固定财富核算指导与管理，参加固定财富的清点。

A：

报销职责：

1、严格履行财经纪律、法例和财务制度，严格恪守公司拟定的规章制度，严格履行财

会电算化管理制度。

2、做好资本计划管理，月初依据资本计划申请资本，依据“保证需求、合理控制、有

效使用”的原则使用资本。

3、做好平时花费报销的审察，规范报销单据的合法、合规,严格履行报销审批制度。

认

真审察各样报销单据，关于涂改、手续不全的单据予以退回，根绝不合理、不合法的现象发

生，严格履行公司下达的花费包干指标，控制不合理开销。

4、依据审察后的报销花费，仔细填制记账凭据，做好凭据的录入、记账、结账工作，

做好电话费报销备查记录工作。

5、每个月中旬，仔细审察机关人职薪资，月底进行薪资分派及计提薪资附带费。

6、月底，仔细做好花费的归集工作，实时正确地编制会计报表，仔细剖析说明各项指

标的使用状况，保证会计报表资料的正确性和完好性。

7、按期清理备用金欠款，实时敦促出差人员如期报账清账。

按期向领导报告机关各部

门花费开销状况及备用金清收状况。

8、准时达成领导交办的各项工作。

B、资本管理职责

1、每天依据审察无误的会计凭据，进行现金的收付业务：

2、严格恪守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月底盘库后作

现金盘库表。

3、对银行业务应实时进帐。

收到银行回单时，实时登记并交给会计作帐。

若有银行退

票，应实时交会计冲帐，并从头改换支票。

4、凭审察无误的会计凭据开具支票。

填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人

单位均正确无误，交会计主管签章。

开出支票后要按编号次序进行登记。

印章与支票应分别

保存。

空白支票应妥当保存。

5、严格履行现金管理制度，做到每天盘库，不白条抵库，不超限支付，按规定报销。

6、月初对会计凭据进行整理，检查编号有无错漏，按期做好会计凭据的装订工作，严

格恪守《会计档案的管理方法》。

八、财务软件系统管理职能职责：

（一）、职能

财富财务部财务软件系统管理员在部门领导的领导下，保护公司财务应用软件系统、计

算机硬件系统的安全正常运转,管理机内会计数据。

（二）、职责

1.负责公司财富财务部会计应用软件运转环境的成立以及系统成即刻的各项初始化工

作。

2.负责公司会计应用软件平时运转管理工作,监察并保证系统的有效、安全、正常运转。

3.负责软件系统按期的正确性、安全性检测,保证系统软件、硬件、网络、数据库的正

常运转;负责在系统发生故障时,实时组织有关人员恢复系统的正确运转,针对系统事故找到

系统事故原由。

4.在账套主管的分工安排下，负责对系统各种人员进行分工、管理操作。

对用户的管理,

一定实时掌握新任成员的增添注册,离岗成员的办理操作,人员分工权限的受权管理等。

5.对系统的安全性负责,特别是做好系统灾害预防与恢复工作。

6.对网络服务的管理（口令）、数据库的操作（口令）、会计数据的实时备份（数据和当期数据）、系统运转及保护的记录管理，对基层单位系统管理职工作权限的管理工作。

7.做好部门领导交办的其余工作。

九、内勤工作职责：

1、仔细做好财富财务部内勤工作，负责部门文件的收、发实时传阅工作。

2、负责各种会计凭据的保存工作。

3、负责本部门人员的出勤查核工作，并准时计算、领发薪资。