矿山施工总承包技术经济方案设计方法.docx
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矿山施工总承包技术经济方案设计方法
矿山施工总承包技术经济方案设计方法
第一节生产组织机构及人力资源配置
一、组织机构
一个露天矿山施工总承包项目的成立，需要有一套完整的组织机构，我公司在矿山施工总承包项目中，内部组织机构可以参考业内露天煤矿及目前国内大、中型煤炭企业体制改革的成功经验进行配置，具体设置见图1-1。
二、人力资源配置
1．劳动定员
我公司矿山施工总成包项目在露天煤矿建成投产后需对各生产环节的实际用工人数进行核定。
露天煤矿建成投产后，相关人员的确定遵循现代企业高产高效的原则按岗位逐一排定。
对于技术含量较低以及季节性用工，如果发生局部定员不足，建议通过招募合同工制工人或雇佣临时用工调剂解决。
为保证矿山施工总承包项目顺利投产运营，满足业主要求，应要求员工具有较高的文化素质、心理素质、道德素质及身体素质。
建设部门应遵循各生产工艺环节的整体效率、协作与分工统一的原则，制定出各工作岗位、单元或工作任务在专业技能方面的具体要求。
生产员工招聘要以上述要求为基本条件，可招募大中专毕业生进行上岗前的专业培训，使其能胜任岗位要求。
在具体实施过程中，要制定、落实培训计划，并且设备操作人员应参加安装及调试；熟悉设备性能；掌握处理事故技能；实行上岗持合格证制度，为项目顺利投产，提高劳动生产率奠定基础。
2.劳动生产率
露天矿建成后年工作日一般按330天,每日3班，每班8h设定。
根据年矿产量XMt，计算参与计效的生产人员出勤人数为M人。
露天矿投产后正常生产年份所需劳动定员分为生产工人、管理技术人员、服务及其他人员三类，其劳动定员汇总及劳动生产率计算见表1-1。
表1-1露天矿劳动定员汇总及劳动生产率计算表
序号
生产环节或设备名称
单位
生产出勤定员
在籍系数
在籍定员
1班
2班
3班
小计
一、劳动定员
1
生产工人
人
*
*
*
*
1.25～1.35
2
管理及技术人员
人
*
*
*
*
1.0
*
原矿生产人员计
*
*
*
M
*
3
服务及其他人员
人
*
*
*
*
1.0
*
定员合计
人
*
*
*
Y
*
二、劳动生产率
1
全员效率
吨/工
X／（330×M）
2
生产工人效率
吨/工
X／（330×Y）
确定各岗位劳动定员
本方案中矿山施工总承包业务范围涵盖从矿建到投产运营中的所有工序，因此应尽可能将各施工环节、工种考虑在内，具体岗位劳动定员配备明细见表1-2
表1-2劳动定员按岗位配备明细表
序号
生产环节或设备名称
设型号备或规格
单位及数量
出勤人数
在籍系数
合计
一班
二班
三班
计
一、采剥工程
1
挖掘机
2
挖掘机
3
挖掘机
4
推土机
5
前装机
6
钻机
7
爆破队
8
地质测量队
9
整备队
采剥工程定员小计
二、矿山运输
1
自卸卡车
2
自卸卡车
3
自卸卡车
4
炸药运输车
5
爆破器材车
6
铵油炸药混装车
7
乳化炸药混装车
8
加油车
9
前装机
10
履带推土机
11
洒水车
12
平路机
13
震动压路机
矿山运输定员小计
三、地面生产系统
1
半固定式破碎站
2
胶带输送机
3
储煤场
4
煤样室
5
化验室
地面生产系统定员小计
四、疏干防排水
1
降水孔疏干巡检工
2
地下水位观测
3
采掘场排水司泵工
4
疏干防排水定员小计
五、供电
1
变电所值班人员
2
生产集控室
3
供电定员小计
六、给排水工程
1
加水站
2
净水站
3
日用消防泵房
4
污水提升泵房
计
1
供热工程
室外给排水及供热小计
七、机修
1
维修保养车间
2
保养工
3
轮胎拆卸
4
油脂分析
5
焊工
6
工具管理
7
保养维修资料处理
计
1
综合维修间
2
保养工
3
蓄电池修理及充电
4
机械加工
5
焊工
6
轮胎修理
计
1
外修队
2
维修保养工
3
起运设备司机
4
注油车、汽泵车操作人员
计
1
洗车间
机修定员小计
八、专业仓库
1
加油站
2
油库工人
3
混装炸药地面制备站
4
混装车司机
5
管理员（兼库管员）
6
领班
7
器材库
计
1
备品备件库
2
设备器材库
3
专业仓库定员小计
4
管理及技术人员
5
服务及其他人员
定员合计
第二节确定投资估算与资金筹措
1、投资计算范围
露天矿基本建设工程投资计算范围包括：
露天矿工程建成投产为实现年产量XMt所需发生的各项工程投资及费用。
具体由矿建工程投资、土建工程投资、设备及工器具购置、安装工程投资、工程建设其他费用、工程预备费及铺底流动资金组成。
2、工程投资估算的编制方法与依据
根据设计提供的工程量土建工程及安装工程按煤规字（2000）第183号文颁发的《煤炭建设地面建筑工程概算指标》、《煤炭建设机电安装工程概算指标》编制。
矿建剥离工程按煤规字（1995）第176号文颁发的《煤炭露天剥离工程综合预算定额》编制，并结合施工实际情况（是否分包）经综合分析后适当进行调整。
工程取费执行煤规字2000第（48）号文颁发的取费标准。
矿山公路工程执行国家交通部2007年第33号文颁发的最新概算定额指标及配套的费用标准。
上述定额指标参照业主等主管部门最新批复的价差调整系数进行定额价差调整。
定额外材料按收集的矿区现行材料预算价格资料计算，工程建设其他费用参照中煤建协字[2011]72号文发布的《煤炭建设其他费用规定》（修订）并结合本工程的具体需要计算，工程预备费按8%标准计列。
其他基本建设费用中的土地征用费用，依据国土资发[2006]307号文的有关规定，暂按*元/m2标准计取。
针对国内大型露天矿纷纷开工建设的现状，充分考虑到露天矿大型设备持续涨价的客观事实，所需设备价格尽可能采用国内外厂家最新报价信息，不足部分参照《中国机电产品报价目录》编制。
3、建设投资
油页岩露天矿建成投产后实现年产原矿XMt，所需基本建设工程估算总资金为*万元，其中：
矿建工程投资*万元、土建工程投资*万元、设备及工器具购置*万元、安装工程投资*万元、工程建设其他费用*万元、工程预备费*万元、铺底流动资金*万元。
露天矿基本建设工程总投资按生产工艺环节及费用要素汇总见表2-1。
4、资金筹措
本项目建设工期*个月，建设资金筹划情况（是否全部自筹）。
露天矿施工总承包单位为*公司。
该公司资金实力情况（所属上级单位、业务范围、注册资本、公司市值、年产值、销售额、税后净利润一一说明）因此，露天矿施工总承包项目资本金来源可靠。
表2-1项目总投资汇总表
序号
生产环节或费用名称
估算价值（万元）
矿建
工程
土建
工程
设备及工器具购置
安装
工程
工程建设其他费用
合计
一
采剥工程
二
矿岩运输
三
排土工程
四
地面生产系统
五
地面运输
六
疏干及防排水
七
通信系统
八
供电系统
九
室外给排水及供热
十
机修厂
十一
专业仓库
十二
行政福利设施
十三
场区设施
十四
环保
十五
工程建设其他费用
小计
十六
工程预备费（8%）
建设项目总造价
吨矿投资（元/t）
占总投资比重（%）
十七
铺底流动资金
建设项目总资金
第三节财务评价
1、财务评价依据及范围
本次财务评价是依据《煤炭建设项目经济评价方法与参数》所规定的方法和参数，在国家现行财税制度和价格体系的前提下，从项目的角度出发，计算项目范围内的财务效益和费用，分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力，评价项目在财务上的可行性。
2、其他相关数据
本项目设定为“独立核算”经济实体，应缴纳增值税、城市维护建设费、教育费附加、资源税和所得税。
增值税税率为17%，城市建设维护费和教育费附加分别为增值税的5%和5%；根据国家已经颁布实施的税法政策，所得税按应纳税所得额的25%计取；资源税按*元/吨标准计列。
基准财务内部收益率为项目投资税前财务基准收益率10%，项目投资税后财务基准收益率8%。
3、成本费用
项目建成投产后经济计算期各年生产成本的计算，是在充分借鉴其他既有露天煤矿近年来实际发生的财务报表资料的基础上，采用以设备运营费为中心的指标体系及管理费、其他工料消耗等有关指标按实物组合法计算。
具体计算原则如下：
1）材料费：
露天矿的火工材料按设计逐年消耗量及实际材料价格水平计算，设备消耗材料依据设备价值及材料消耗百分率统计指标计算。
2）燃料费：
根据设计提供的耗油量计算，柴油价格水平按不含税价格*元/吨计算。
3）动力费：
本次设计将建成后的露天矿作为独立核算的经济实体考虑，生产电价按不含税价格*元/Kwh计算。
4）职工薪酬：
职工工资及福利费根据设计劳动定员和类似生产矿区的实际工资单价水平计算，综合确定为:
生产工人平均6万元/人年、管理人员12万元/人年、服务及其他人员3.8万元。
社会保障费,住房公积金等按照职工工资的*%计算。
5）修理费：
露天矿修理费用是按设备价值及不同设备修理统计费率指标计算。
6）分包剥离工程费：
参照剥离运距等设计参数及收集的实际发生的单价水平，经综合分析后确定。
露天矿建成达产后，考虑到露天矿施工总承包自购设备已经到位，同时考虑到分包剥离施工队伍的承受能力，计划全矿生产期间爆破均计划由生产自营完成，故此期间分包剥离费用中不含有爆破费用。
7）折旧费：
土建工程折旧年限为40年，露天矿设备折旧年限为7至20年不等。
8）安全费用：
按2元/吨计取。
9）维简费：
根据国家新颁发的文件法规，按8.5元/吨计取，其中井巷工程基金2.5元/吨。
10）摊销费：
工程建设其他费用中的无形资产按10年摊销,其他资产按5年摊销计算。
11）其他支出：
主要包括咨询及审计费、办公费等许多其他费用，具体费用额度参考临近矿区生产露天矿的统计资料并结合本项目具体情况经综合分析后确定。
12）利息支出：
由生产经营期发生的流动资金贷款利息组成。
由于本项目建设资金全部自筹,所以只列出达产年单位成本费用,露天矿达产年单位成本费用见表8-3-1。
逐年生产成本计算详见附表。
表3-1单位成本费用估算表
序号
费用要素
单位
达产年
备注
设计规模
Mt/a
一
经营成本
元/吨
1
材料费
元/吨
2
燃料/动力
元/吨
3
职工薪酬
元/吨
4
修理费
元/吨
5
外包剥离工程费
元/吨
6
其他支出
元/吨
二
折旧费
元/吨
三
维简费
元/吨
四
井巷工程基金
元/吨
五
安全费用
元/吨
六
摊销费
元/吨
七
利息支出
元/吨
1
流动资金借款利息
元/吨
合计
元/吨
4、产品销售收入
露天矿产出油页岩主要供给干馏厂提炼页岩油,本露天矿投产后油页岩折合坑口售价（不含税）暂定为88元/t。
逐年销售收入详见附表。
5、财务分析
1）盈利能力分析
项目建成投产后，企业财务评价主要经济指标详见汇总表3-2。
表3-2财务评价主要经济指标汇总表
序号
项目名称
单位
财务评价主
要经济指标
备注
设计规模
Mt
1
财务内部收益率
%
税后、项目投资
2
财务内部收益率
%
税前、项目投资
3
投资回收期
年
税后、项目投资
4
投资回收期
年
税前、项目投资
5
财务净现值（i=8%）
万元
税后、项目投资
6
财务净现值（i=10%）
万元
税前、项目投资
从表8-3-2中的经济参数可见，该露天矿建成投产后，因受益于规模大、产品好、生产工艺设备先进等一系列优势，项目企业财务评价各项经济指标先进。
项目企业财务评价财务内部收益率指标分别为：
项目投资财务内部收益率税前*%，项目投资财务内部收益率税后*%，高于当前推荐的项目投资财务内部收益率税前*%，项目投资财务内部收益率税后8%的判定标准。
2）偿债能力分析
从理论角度分析资产负债表的各项经济指标可见：
经济计算期的资产负债指标一直保持在5%以下，理论指标水平先进。
从流动与速动比率来看，项目以流动资产偿还流动负债的能力也是可以肯定的。
故预测的生产经营期具备较强的抗风险能力。
3）财务生存能力分析
本项目计算期项目投资税后总净现金流量为*万元，达产年净现金流量为*万元，若可分配利润按100%比例留存，则计算期末累计盈余资金可达*万元。
受益于露天矿总体规模较大的优势，达产后净现金流量较大，逐年变化趋势较为稳定，且未出现过负值。
经济计算期内，累计盈余资金也未出现负值，且逐年稳步上升。
由此可见项目方案较为合理，无需依靠短期融资维持资金平衡，企业有足够能力维持正常的生产运营，财务生存能力较强。
第四节综合评价
本工程项目各项经济指标较为优越。
通过采用先进的工艺，选择高产高效的现代化设备，并结合对外分的方式生产运营，全矿单位生产能力投资仅为*元/吨，与同类露天矿相比，投资较少。
露天矿的财务分析结果表明，本露天矿收益较高，财务内部收益率（项目投资、税前）达*%，高于新建工程当前设定的10%行业标准。
预测的生产经营期也具备较强的抗风险能力。
综上可见，从财务评价的角度分析，本项目是可行的。
主要技术经济指标见表4-1
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