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大雁矿成本核算说明

山西华润煤业有限公司大雁煤矿

成本核算

（2014.10.5）

索引

基本情况…………………………………………………………………2

成本预算…………………………………………………………………2

成本费用明细……………………………………………………………3

职工薪酬…………………………………………………………………9

电费………………………………………………………………………10

修理费……………………………………………………………………11

折旧费……………………………………………………………………12

维简费……………………………………………………………………13

煤炭可持续发展资金……………………………………………………13

矿山环境恢复治理资金…………………………………………………13

转产发展基金……………………………………………………………14

资源价款…………………………………………………………………14

地面塌陷补偿费用………………………………………………………14

安全费用…………………………………………………………………14

管理费用…………………………………………………………………14

财务费用…………………………………………………………………17

销售费用…………………………………………………………………17

税金及附加………………………………………………………………17

一、基本情况

预计2015年1月31日进入联合试运转，7月31日转为生产矿井，大雁煤矿2015年计划产量15.0万吨。

二、成本预算（总额8632.28万元，542.57元/吨）

1.材料费用：

总额180.366万元吨煤成本12.02元/吨

2.职工薪酬：

总额2262.85万元吨煤成本150.86元/吨

3.电费费用：

总额242.44万元吨煤成本16.16元/吨

4.修理费：

总额197.7万元吨煤成本13.18元/吨

5.折旧费：

总额1588.3万元吨煤成本105.8元/吨

6.维简费：

总额127.5万元吨煤成本8.5元/吨

7.煤炭可持续发展资金：

总额300万元吨煤成本20元/吨

8.矿山环境恢复治理资金：

总额150万元，10元/吨

9.转产发展基金：

总额75万元，5元/吨

10.资源价款：

总额270万元，18元/吨

11.地面塌陷补偿费用：

总额22.5万元，1.5元/吨

12.安全费用：

总额225万元，15元/吨

13.管理费用：

总额1521.86万元吨煤成本101.4元/吨

14.财务费用：

总额1013.9万元，67.5元/吨

15.销售费用：

总额172.5万元，11.5元/吨

16.税金及附加：

总额282.3万元，18.82元/吨

三、成本费用明细

（一）材料费用（总额1803660万元，12.02元/吨）

1、回采材料费用（391384）

1.1更换截齿费用：

每万吨需更换186个截齿，每个截齿90元，计194184元；

2.2特殊支护木材消耗费：

木材10m³/万吨，费用＝10×1700×11.6＝197200元；

2、通风系统费用（188400元）

2.1主扇型号为FBDCZ－8－№20／2×110，2台。

易损配件，按设备造价5％的计算需8.43万元；（84.3）

2.2局部通风机型号为FBD－№6.0－2×11需6台,易损配件，按设备造价10％的计算需0.72万元；

2.3永久密闭4座规格3m×3m×0.6m每座6000元维护费用按设施造价10％需0.36万元；

2.4甲烷氧气便携仪型号CJY45125需2台，每台3800元，共需0.76万元；

2.5CO便携仪型号CTH1000B需2台，每台3800元，共需0.76万元；

2.6过滤自救器型号ZL60需200台，每台300元，共需6万元；

2.7通风材料工具及其它5.24万元

泥抹20把×8元＝160元；大铲20把×7元＝140元；尖锹20把×14元＝280元；方锹20把×16元＝320元；锹把100根×8.20元＝820元；镐把60根×7.1元＝426元；白腊杆20根×11元＝220元；镐头30个×24元＝720元；白线绳20kg×14元＝280元；401风筒胶200kg×29元＝5800元；风门板10m3×840元＝8400元；白铁皮0.5mm40张×150元＝9000元；五合板2.4m×1m，30张×60元＝1800元；铁钉6分20kg×7元＝140元；铁钉1寸20kg×7元＝140元；铁钉1.5寸20kg×7元＝140元；铁钉2寸60kg×7元＝420元；铁钉2.5寸60kg×元＝420元；螺杆12×80mm500条×1.2元＝600元；螺母12mm500条×1元＝500元；角铁4×41T×5800元＝5800元；扁铁4×4，1T×5800元＝5800元；钢筋20mm，05T×5800元＝2900元；14#钢丝，1000kg×5.6元＝5600元；钠石灰，每瓶500克，60瓶×12元＝720元；变色硅胶，每瓶500克，60瓶×14元＝840元。

3、防瓦斯系统费用（10420元）

3.1光干涉甲烷检定器10%维护及检定费，型号GQJ-1B，20台，单价220元，共需0.44万元。

3.2硅胶需20筒，单价17元，共需0.034万元。

3.3钠石灰需20筒，单价15元，共需0.033万元。

3.4高速风表维护及检定费，型号GFA-Ⅳ，2块，单价155元，共需0.031万元。

3.5中速风表维护及检定费，型号GFA-Ⅱ，2块，单价155元，共需0.031万元。

3.6微速风表维护及检定费，型号GFA-Ⅲ，2块，单价155元，共需0.031万元。

3.7一氧化碳便携仪维护及检定费，型号CTH1000B,2台，单价285元，共需0.057万元。

3.8氧气便携仪维护及检定费，型号CJY/25，2台，单价285元，共需0.057万元。

3.9瓦斯便携仪及维护及检定费，型号JCB-cj90B型，4台，单价285元，共需0.114万元。

3.10瓦斯便携仪及维护及检定费，型号JCB4型，40台，单价285元，共需0.114万元。

3.11瓦检仪，平均年更换2台，500元/台，年费用0.1万元。

4、防煤尘系统费用（51630元）

4.13寸钢管消耗量标准5%，需更换50米，每米费用约40元，年费用0.2万元。

4.22寸钢管消耗量标准5%，需更换150米，每米费用约22元，年费用0.33万元。

4.36分钢管消耗量标准5%，需更换15米，每米费用约12元，年费用0.018万元。

4.44分钢管消耗量标准5%，需更换15米，每米费用约10元，年费用0.015万元。

4.5铝喷嘴消耗量标准5%，需更换10个，每个费用约20元，年费用0.02万元。

4.6闸阀消耗量标准5%年，需更换3个，每个费用约28元，年费用0.0084万元。

4.7闸阀消耗量标准5%年，需更换2个，每个费用约26元，年费用0.0052万元。

4.8闸阀消耗量标准5%，需更换3个，每个费用约58元，年费用0.0174万元。

4.9闸阀消耗量标准5%，需更换3个，每个费用约12元，年费用0.036万元。

4.10三通消耗量标准5%，需更换5个，每个费用约1.2元，年费用0.0006万元。

4.11三通消耗量标准5%，需更换5个，每个费用约1.6元，年费用0.0008万元。

4.12弯头消耗量标准5%，需更换5个，每个费用约1.2元，年费用0.0006万元。

4.13弯头消耗量标准5%，需更换5个，每个费用约1.6元，年费用0.0008万元。

4.14螺丝消耗量标准5%，需更换80条，每条费用约1.5元，年费用0.012万元。

4.15螺丝消耗量标准5%，需更换200条，每条费用约1.6元，年费用0.032万元。

4.163寸法兰盘消耗量标准5%年需更换20片，每片费用约30元，年费用0.06万元。

4.172寸法兰盘消耗量标准5%年需更换50片，每片费用约20元，年费用0.1万元。

4.18胶垫（熟胶）消耗量标准5%年需更换70片，每片费用约0.8元，年费用0.0056万元。

4.19螺母消耗量标准5%，需更换280个，每个费用约1元，年费用0.028万元。

4.20隔爆水袋消耗量标准5%，需更换30个，每个费用约20元，年费用0.06万元。

4.21胶管消耗量标准5%，需更换10米，每米费用约6元，年费用0.006万元。

4.22净化水幕消耗量标准5%，需更换5套，每套费用约500元，年费用0.25万元。

4.23放炮自动喷雾装置消耗量标准5%，需更换5套，每套费用约2000元，年费用1万元。

4.24转载点喷雾器消耗量标准5%，需更换5套，每套费用约300元，年费用0.15万元。

4.25防尘材料工具及其它：

28058元

300mm管钳6把×25元＝150元；450mm管钳6把×30元＝180元；12寸活搬手6把×15元＝90元；16-18mm梅花搬子6把×10元＝60元；克丝钳10把×6元＝60元；450mm断线钳3把×80元＝240元；布剪子10把×11＝110元；喷白机2台×300元＝600元；压力钳2台×160＝320元；台虎钳2台×380元＝760元；割刀2把×46＝92元；2#割刀片30片×2.6元＝78元；3#割刀片30片×2.8元＝84元；锯子4把×16元＝64元；锯条500条×0.4＝200元；手锯10把×21元＝210元；大锤5把×28元＝140元；15-20mm搬牙5套×36元＝180元；20-40mm搬牙5套×36＝180元；40-50mm搬牙5套×36＝180元；铅油50kg×10元＝500元；生料带200卷×1元＝200元；白麻20kg×4元＝80元；防锈漆（铁红）400kg×10元＝4000元；2寸油刷子20把×2元＝40元；3寸油刷子20把×3元＝60元；涂料（白色）1000kg×6元＝6000元；4分胶管200米×6元＝1200元；6分胶管100米×8元＝800元；8#铅丝1000kg×5.6元＝5600元；10#铅丝1000kg×5.6元＝5600元。

5、监测监控系统费用（104770元）

5.1主处理器芯片线路板，需2块，每块费用约850元，共需费用0.17万元。

5.2显示芯片线路板，需2块，每块费用约850元，共需费用0.17万元。

5.3本安监控显示板，需2块，每块费用约980元，共需费用0.196万元。

5.4本安监控器主板，需2块，每块费用约390元，共需费用0.078万元。

5.5进口甲烷传感头，需6个，每个费用约256元，共需费用0.159万元。

5.6干线过需保护板，需2块，每块费用约1620元，共需费用0.324万元。

5.7断电器板，需3块，每块费用约1650元，共需费用0.495万元。

5.8干线驱动板，需2块，每块费用约1260元，共需费用0.252万元。

5.9信号歪形板，需2块，每块费用约1450元，共需费用0.29万元。

5.10电源板，需2块，每块费用约1440元，共需费用0.288万元。

5.11进口甲烷元件，需10块，每块费用约265元，共需费用0.265万元。

5.12进口一氧化碳传感头，需3个，每个费用约3900元，共需费用1.17万元。

5.13温度传感器，需2个，每块费用约260元，共需费用0.052万元。

5.14传感器主板，需10块，每块费用约2650元，共需费用2.65万元。

5.15甲烷传感器放大板，需6块，每块费用约680元，共需费用0.408万元。

5.16甲烷传感器主板，需6块，每块费用约1680元，共需费用1.008万元。

5.17干线隔离延长器板，需2块，每块费用约2450元，共需费用0.49万元。

5.18本安监控器板，需2块，每块费用约1980元，共需费用0.396万元。

5.19干线驱动歪形板，需2块，每块费用约2400元，共需费用0.48万元。

5.20本安电源板，需2块，每块费用约1760元，共需费用0.352万元。

5.21继电器线路板，需2块，每块费用约1200元，共需费用0.24万元。

5.22干线接口线路板，需2块，每块费用约120元，共需费用0.024万元。

5.23主备切换器线路板，需2块，每块费用约2600元，共需费用0.52万元。

6、燃料费（1057056元）

6.1地面蒸汽锅炉（供暖、洗浴）

DZL4-1.25-AⅢ型锅炉两台，燃煤量400kg/h（冬季5个月），燃煤量200kg/h夏季7个月），燃煤量为0.4×24×30×5+0.2×24×30×7＝1944吨；

煤价以460元/吨计算，合计894240元。

6.2备用电源及食堂燃油

1025kw发电机组及食堂柴油灶用油21.2吨，

油价以7680元/吨计算，合计162816元。

（二）职工薪酬（以6个月提取，总额2262.85万元，150.86元/吨）

1.工资（2987万元）

矿井全员479人，井下一线人员220人，井下辅助人员128人，地面人员69人，管理人员62人（工资在管理费用项）。

地面人员工资160万元，辅助人员工资504万元，采掘人员工资1467万元，井下辅助运输人员工资579万元，技术员、安全管理、特殊工种人员等工资277万元，人员合计工资2987万元。

2.职工福利（194.16万元）

按国家标准，以年工资总额的6.5%提取职工福利费，即年工资总额2987×0.065=194.16万元。

3.社会保险费（五险一金）（1240万元）

基本医疗保险（6%）、基本养老保险（20%）、失业保险（2%）、工伤保险（3.36%）、生育保险（0.15%）、住房公积金（10%），按国家标准，以年工资总额的41.51%提取“五险一金”，即年工资总额2987×0.4151=1240万元。

4.工会经费（59.74万元）

按国家标准，以年工资总额的2%提取职工福利费，即年费用2987×0.02=59.74万元。

5.职工教育经费（44.8万元）

按国家标准，以年工资总额的1.5%提取职工教育经费，即年费用2987×0.015=44.8万元。

（三）电费（总额871.424万元，50.7元/吨）

吨煤电耗63.3303度/吨，吨煤电费50.7元/吨。

（附：

山西华润煤业有限公司大雁煤矿电力负荷统计表）

（四）修理费（总额197.7万元，13.18元/吨）

1.土建（12万元）

库房修缮，工程量200平米，200元/平米，费用6万元；

矿综合楼修缮，工程量200平米，200元/平米，费用6万元。

2.设备（185.7万元）

2.1五部汽车正常更换轮胎各两个，更换机油（5000公里一更换）各6次及其它易损部件，费用约32万元。

2.2机电设备（173.7万元）

主斜井胶带输送机费用6万元；

副斜井提升绞车费用6万元；

主斜井提升绞车费用2万元；

滑坡煤仓运输系统费用4万元；

压风机费用2万元；

新回风井风机费用10.1万元；

锅炉费用2.4万元；

水源泵费用1.2万元；

消防泵费用1.0万元；

灯房费用2.6万元；

室内外照明及其它费用5万元；

综采费用52万元；

160掘进机费用25万元；

132掘进机费用16万元；

75掘进机费用12万元；

胶带大巷皮带机费用5万元；

顺槽胶带机费用5万元；

40刮板输送机费用5万元；

主排水泵系统费用3万元；

JD1.6调度绞车费用3万元；

JD1.0调度绞车费用2.4万元；

局扇费用3.0万元。

（五）折旧费（总额26721.42万元，105.8元/吨）

按2014年总的折旧计，未考虑2015年形成新的资产。

山西华润大雁矿固定资产折旧费用明细表

资产类型

资产价值

折旧年限

年折旧费用

吨煤折旧费用

房屋建筑物

230082402.6

11,504,120.13

72.31

生产设备

34276522.52

3,427,652.25

21.54

电子设备

2855230.1

951,743.37

5.98

合计

267214155.2

15,883,515.75

99.83

产量

159100

（六）维简费（总额127.5万元，8.5元/吨）

1.更换主斜井皮带52万元，并调平10万元，计62万元；

2.主斜井皮带机架混凝土脚座，10万元；

3.主斜井皮带安装防护网，26万元；

4.更换主斜井皮带机给煤机，15万元；

5.漏煤眼下锁口加固工程，5万元；

6.主斜井底设置挡车器装置，5万元；

7.回风斜井设置行人台阶，8万元；

8.地面生产设施维修，25万元。

（七）煤炭可持续发展资金（总额300万元，20元/吨）

按国家标准20元/吨，年产量15万吨，则年费用300万元。

（八）矿山环境恢复治理资金（总额150万元，10元/吨）

按国家标准10元/吨，年产量15万吨，则年费用150万元。

（九）转产发展基金（总额75万元，5元/吨）

按国家标准5元/吨，年产量15万吨，则年费用75万元。

（十）资源价款（总额270万元，18元/吨）

按资源有偿使用有关规定，取18元/吨，年产量15万吨，则年费用270万元。

（十一）地面塌陷补偿费用（总额22.5万元，1.5元/吨）

按国家标准1.5元/吨，年产量15万吨，则年费用22.5元。

（十二）安全费用（总额225万元，15元/吨）

按我公司规定标准15元/吨，年产量15万吨，则年费用225万元。

（十三）管理费用（以6个月计算，总额882.22万元，76.05元/吨）

按全年发生管理费用2237.70万元，按生产煤量与基建出煤比例分摊管理费用为17644400元。

见下表：

大雁煤矿2013年管理费用明细表

项目

名称

每月用量

单位

单价

每月

月计

每年合计

1、办公费

复印纸

本

200

8000

96000

复印墨盒

个

200

1600

19200

打印墨盒

个

160

3680

44160

稿纸

100

本

200

2400

笔记本

本

720

8640

碳素笔

支

100

1200

铅笔、橡皮、墨水、订书机、大头针、回形针、胶带纸、胶水、图钉、小刀

套

1000

12000

资料盒、资料袋

个

640

7680

专业图书

套

350

2800

33600

小型图标、排版

间

400

4800

报刊、杂志

套

700

8400

小计

19840

238080

2、差旅费

探亲路费

人、月

400

20000

240000

公出路费

人、月

1600

28800

345600

公出补助

人、月

1000

18000

216000

小计

66800

801600

3、业务招待费

高级烟

条

680

13600

163200

中档烟

条

220

6600

79200

酒

箱

960

24000

288000

内部接待用餐花费

桌

400

24000

288000

果品、饮料

月

1000

12000

外出接待费

桌

2000

30000

360000

驻矿人员食堂内部用餐补助

人

1050

12600

小计

100250

1203000

4、会议费

伙食补助

桌

600

10800

129600

食宿费

人

300

19500

234000

会场资料费

次

1500

12000

144000

会议交通费

次

500

4000

48000

小计

46300

555600

5、运输费

租赁车辆运输费

辆

560

14000

168000

装卸费

辆

120

3000

36000

过路费

辆

1000

6000

36000

小车修理费

辆

4000

20000

240000

小计

43000

480000

6、保安消防费

用具

人

400

4800

服装

人、年

1000

8000

60000

小计

8400

64800

7、管理人员工资

62人包括六长、四个副总及场面科室人员

630833

7570000

小计

630833

7570000

8、排污费

污水排放费

10000

120000

粉尘排放费

天

200

6000

72000

矸石排放费

吨、天

1.5

900

10800

小计

16900

202800

9、绿化费

矿区绿化

年

80000

政府绿化任务

年

350000

小计

35840

430000

10、图书资料费

图书费

月

8000

96000

资料费

月

5000

60000

小计

13000

156000

11、卫生费

矿区卫生费

月

5000

60000

政府卫生费

月

5000

60000

小计

10000

120000

12、印刷费

印刷费、标志牌制作

月

12000

144000

13、取暖费

160

人、年

2000

320000

14、班中餐

160

人、天

38400

460800

15、调研费用

采煤工作面支架选型

50000

法律顾问费

50000

小计

100000

16、财产保险费

车辆保险费

辆、年

10000

40000

大型设备保险费

种、年

20000

80000

小计

30000

120000

17、土地使用费

矿区土地使用费

年

1100000

18、租赁费

房屋租赁费

年

120000

19、水费

义里沟村水费

月

8000

96000

政府水资源补偿费

月

3000

36000

小计

132000

20、日常地方部门检查费

省业务部门

年

100000

太原市业务部门

季度

20000

60000

古交市业务部门

月

10000

120000

乡政府业务部门

月

10000

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