每周一学会计.docx

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每周一学会计

每周一学会计

划销的缴款书银行留存联（）件扫描入当天传票999备查[单选题]*

原件

复印件

原件或复印件（正确答案）

对于汇往深圳地区的转账汇款业务均需走（）渠道[单选题]*

电子（正确答案）

实物提出

电子或实物提出

除（）外的个性化处理维护，仍由开户行提交维护申请。

*

增/验资账户（正确答案）

预售房监控账户（正确答案）

跨境人民币账户（正确答案）

工人工资支付专用账户

下列关于协助有权机关办理保险公司资本金保证金账户查询、冻结、扣划的说法正确的是（）*

保险公司资本保证金是指根据《中华人民共和国保险法》《保险公司资本保证金管理办法》的规定，保险公司成立后按照其注册资本总额的20%提取的，除保险公司清算时用于清偿债务等特定用途不得动用的资金（正确答案）

银行接到有权机关对于保险公司资本保证金账户资金的查询、冻结、扣划指令时，应当按照法律法规规定，向有权机关提示账户资金仅可用于清算时清偿债务等特定用途，如有权机关强烈要求冻结、扣划的，向分行法律合规部和经营团队请示后方可办理。

银行接到有权机关对于保险公司资本保证金账户资金的查询、冻结、扣划指令时，应当按照法律法规规定，向有权机关提示账户资金仅可用于清算时清偿债务等特定用途，以及账户允许查询但不得冻结、扣划等安排。

（正确答案）

目前系统未对保险公司资本保证金账户做特殊标识，因此柜面受理有权机关冻结和扣划业务时，对于保险公司，应进一步通过部门邮箱与经营团队核实该账户是否为资本保证金账户。

（正确答案）

单位客户要求柜面打印未通过我行系统打印过的业务回单的，经办柜员可通过（）等方式确认客户身份后办理。

*

公司卡（正确答案）

企业移动服务平台（正确答案）

印鉴卡（正确答案）

支付联系人电话核实

答案解析：

北宋时期司马光主编《资治通鉴》，是一遍编年体史书。

业主委员会申请开立单位银行结算账户，我行系统及人行账户管理系统中存款人类别应为（）。

[单选题]*

社会团体

其他组织（正确答案）

民办非企业组织

企业法人

下列关于印鉴变更同步收费功能说法正确的是：

*

该系统支持变更实收金额修改，但需要主管审核授权（正确答案）

账户余额不足时系统将提示及时缴存费用，业务流程挂起，无法继续完成变更

账户余额不足，如柜面选择继续收费的，则系统将自动生成一笔应收未收的欠费记录（正确答案）

客户账户状态异常的，如存在中止所有业务等管控，系统仍可自动扣收

通过挂账单办理人民币单位结构性存款业务的，需经（）审批。

*

A.经营团队有权人（正确答案）

B.分行交易银行部

C.分行公金（正确答案）

D.分行法规

商品房预售款监控账户开户时，需提供（）。

*

A.广州市商品房预售款监督管理小组出具的预售款监控账户开户通知（正确答案）

B.经营团队出具的监管账户开户审批

C.经分行公金部、交易银行部审批同意开户的审批记录（正确答案）

D.经分行运营管理部、公金部、交易银行部审批同意开户的审批记录

预售款监控账户开户后，在办理缴款登记、支出登记前，房地产开发商应提供（），开户行在预售房监控系统新增监控账户。

[单选题]*

A.书面公函

B.广州市商品房预售款监督管理小组出具的预售款监控账户开户通知

C.预售证（正确答案）

预售款监控账户办理协定存款等存款产品，由（）审批。

[单选题]*

A.经营团队有权人

B.经营团队及分行公金部有权人（正确答案）

C.经营团队及分行交易银行部有权人

有关规范客户管控及解除管控处理的要求中，分行业务部门、各支行/经营团队应在管控指令中明确哪些内容：

*

A.中止或停止子项（包括具体原因）（正确答案）

B.可操作的中止非柜面/中止所有业务/停止支付解除方案（如解除时的审批层级等）（正确答案）

C.需求发起方联系人姓名及联系电话（正确答案）

对公账户自开户之日起6个月内无交易记录的中止非柜面业务解管，应按照《关于进一步加强单位账户支付结算管理的通知》要求，由管户客户经理自行在CRM系统进行解管或分行业务条线通过部门邮箱发起特殊解管需求，由（）操作。

[单选题]*

A.运营中心（正确答案）

B.柜面

C.管户客户经理

以下描述二代征信系统维护企业客户资料，说法正确的是：

*

自2020年9月30日起，机构信用代码系统停用，办理单位账户业务时无需客户提供机构信用代码证（正确答案）

客户未在我行发生过信贷业务的，我行暂无权限维护其二代征信系统资料（正确答案）

客户信息变更，如在我行已更新相关资料，系统将自动对接二代征信系统更新相关内容（正确答案）

如因接口问题未能同步更新企业客户二代征信资料的，可由运营中心根据柜面申请进行维护（正确答案）

关于询证函业务，以下说法正确的是（）*

开办了资金归集且留存金额小于收费金额的账户，网点应通过7141模块进行收费，再在询证函发起界面选择不收费

如网点作废后将重新发起原业务，应选择不退费，避免客户账户产生冲账交易，重新发起时选择不收费（正确答案）

作废回函时若选择费用冲正，需填写《单位客户手工冲账申请登记表》，发查询给运营中心核查是否开具发票（正确答案）

作废回函如涉及费用冲正，需按照《招商银行广州分行关于明确会计科目使用及管理的通知》（招银穗发〔2016〕52号）规定提交相应人员审批（正确答案）

如因询证函不符合规定拒绝回函，应当在收到询证函（）个工作日内通知发起询证机构。

[单选题]*

1

2

3（正确答案）

以下哪种印章或材质，不能作为我行预留银行签章[单选题]*

原子章（万次章）（正确答案）

牛角材质

有机玻璃材质

木质

以下单位账户存款人类别属于企业类的有（）*

企业法人（正确答案）

非企业法人（正确答案）

有字号的个体工商户（正确答案）

无字号的个体工商户（正确答案）

事业单位

社会团体

对存在以下可疑特征的客户，在开户阶段必须进行上门核实加强型尽职调查并留存上门核实照片（）*

同经办人、同法人、同支付联系人、同电话地址（正确答案）

企业法人年龄为25周岁以下（含），65周岁以上（含）的客户（正确答案）

营业执照注册地址含“自主申报”、“自编”、“集群注册”字样的企业（正确答案）

法人身份证地址为异地、偏远农村，地址含乡、村、队、组、社字样地址的客户（正确答案）

以下哪种情况，自银行通知送达之日起30个工作日未来银行办理变更手续的，需要对账户进行停止支付管控：

*

企业名称变更（正确答案）

法定代表人变更（正确答案）

身份证明文件变更（正确答案）

主要联系方式变更（正确答案）

使用变更旅程办理受益人变更业务时，以下哪些类型需要客户经理确认*

个体工商户选择按工商数据变更

非个体工商户变更受益人（正确答案）

不论是否个体工商户，选择了“按其他数据变更”（正确答案）

不论是否个体工商户，选择了“继续完善我行信息”

受益人变更时，柜面应收集以下哪些资料*

受益人信息采集表（正确答案）

单位注册证明文件（如营业执照、社团法人资格证书等）（正确答案）

受益人身份证明文件（正确答案）

受益人披露文件（如公司章程、合伙协议、托管协议等，个体工商户无需提供）（正确答案）

2021年1月1日起，银行询证函“是否存在冻结、担保或其他使用限制”一栏应披露的内容有（）*

账户冻结（正确答案）

账户存在额度冻结（正确答案）

担保（正确答案）

停止支付（正确答案）

中止业务（正确答案）

久悬（正确答案）

战略客户申请集中打印回单并由客户经理上门传递后，当上门传递人员变更，客户应重新提交一式两份申请委托书，指定更新后的传递人员或送达地址信息，委托书上加盖公章或财务专用章。

[判断题]*

对（正确答案）

错

战略客户办理印鉴变更需跨机构受理时，可以选择在开户行或代理行办理印鉴卡的领用。

[判断题]*

对（正确答案）

错

企业APP凭证申购预约功能上线后，当客户通过企业APP申请购买凭证时，系统根据客户账号及户名自动查询支票限售停售情况，符合限售或停售标准的，不允许客户申请购买。

[判断题]*

对（正确答案）

错

企业APP凭证申购预约功能上线后，柜员可在运营事务通“凭证申购管理”模块查询客户支票限售停售情况，无需再在柜面助手平台查询黑名单和空头支票记录，但仍需在人行票据集中管理系统查询限售停售名单。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

在该模块查询限售停售情况后，无需再在柜面助手平台查询黑名单和空头支票记录，也不需在人行票据集中管理系统查询限售停售名单。

各网点在受理缴款书后，必须及时办理转账，不得无故压票，在各联次上加盖收（转）讫业务印章的日期必须相同[判断题]*

对（正确答案）

错

各网点受理客户税款转账业务审核无误发起业务前，需在缴款书银行留存联加盖柜面业务专用章.[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

加盖柜面业务章

国库经收业务缴款书各联次上印章日期可与客户扣账日期不相同[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

缴款书银行留存联加盖柜面业务章（印章日期需与客户扣账、缴款书其余联次相同

各网点受理客户税款转账业务审核无误发起业务前，需在缴款书各联次上加盖柜面业务章。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

缴款书银行留存联加盖柜面业务章，缴款书其余联次（不含银行留存联），需严格按细则要求在完成账户扣款后方可加盖柜面业务章

开立监管账户使用的是分行标准版本监管协议的，经营团队在通用审批系统发起后，经分行公司金融事业部、运营管理部、交易银行部审批同意后予以开立。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

如监管协议是房管局、证监会等业务管理机构发布的标准版本或分行标准版本，或是不涉及运营柜面管控操作的协议（例如监管类型2IPO/定增/公募等募集类监管协议），经分行公司金融事业部和交易银行部审批即可，不需分行运营管理部审批

开立预售房监控账户可无需分行审批，凭房管局开户通知开立。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

监管类型1.商品房预售资金监管、2.募集等专项资金监管（IPO/定增/公募等）属于需审批的监管账户

客户经理在无纸化平台对监管账户打标时，可以选择是否需对该账户进行柜面管控，例如是否允许出售凭证、转账汇款是否需落地审批等。

[判断题]*

对（正确答案）

错

对于穗深支票托收业务无论金额大小均需选择“28提出借记小额票据截留”，“同城/异地标志”选择“异地”。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

标志选同城

通过“单位客户查询维护”菜单，可以查询单位客户在我行留存的最新证照影像，支持查询单位证明文件、法定代表人等证件影像[判断题]*

对（正确答案）

错

开户旅程迭代十六版本优化后，对于客户经理无法及时受理开户任务时，又不影响客户办理的情况下，可由柜面先协同填单并受理客户申请，客户经理异步完成尽调。

任何渠道发起的开户申请，无论客户经理是否预提交或正式提交运营，均支持柜员查询到该任务。

[判断题]*

对（正确答案）

错

验印系统自动建档功能上线后，在验印账户建档和验印账户变更时，系统自动定位并提取印鉴卡正面和背面加盖的印章，依据印章形状、位置等自动识别印章类型和印章形状。

[判断题]*

对（正确答案）

错

验印系统自动建档功能上线后，为保证自动识别的准确性，客户预留财务印鉴与个人名章形状相同时，应指导客户将财务印鉴加盖在右侧，个人名章加盖在左侧。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

财务印鉴左，个人名章右

经营团队可以通过无纸化平台维护客户的企业网银及App支付限额及公转私限额。

[判断题]*

对（正确答案）

错

同业客户因业务需要开立客户号、但不需要开立单位结算账户时，由客户经理或运营柜面人员在综合业务处理系统办理均可。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

对于不需要开立结算账户的客户号开立维护，由分行同业客户部自行到综合业务处理系统1413模块或信用风险管理系统操作

客户可通过企业APP查询近三个月内各渠道（包括一网通、微信、小程序、柜面等）发起的电子填单业务办理情况和结果。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

一年内

单位客户要求柜面打印系统标识为“已打印”的业务回单，经办可通过验证客户公司卡持卡人身份后办理。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

未打印

对于客户经理已为客户申请费用减免的情形，以中收减免表复印件代替收费回单作为日结单据主件。

[判断题]*

对（正确答案）

错

对于询证函填写内容为手工填写的，网点应通过票据鉴别仪核验手工填写内容是否为可擦笔填写，如是，应拒绝受理。

[判断题]*

对（正确答案）

错

作废询证函/资信证明时系统自动冲账处理，无需提交手工冲账申请审批。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

需要手工冲账申请审批

办理单位账户开户时，客户可使用电子营业执照办理，无需提供纸质营业执照。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

参见12.1邮件，是否需要提供视不同情况而定

对于开户未满半年且未完成对账的账户，系统自动识别其属于“半年未覆盖对账账户”。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

对于开户未满半年且未完成对账的账户，系统自动识别其不属于“半年未覆盖对账账户”，并允许进行延期管控。

柜面受理有权机关冻结和扣划保险公司资本保证金账户的业务时，应向有权机关提示账户资金仅可用于清算时清偿债务等特定用途，如有权机关坚持要求冻结或扣划的，执行后再与经营团队报备。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

因此柜面受理有权机关冻结和扣划业务时，对于保险公司，应进一步通过部门邮箱与经营团队核实该账户是否为资本保证金账户

客户每开通一个密码器登记一条关户限制数据，开通实物支付密码器的账户登记为手工关户限制。

[判断题]*

对（正确答案）

错

企业客户征信数据已实现二代格式征信业务数据接口报送，无需我行登录二代征信系统进行手工报送[判断题]*

对（正确答案）

错

办理公司卡柜面存现业务时，如发现客户存在或疑似“伪现金”交易行为，经办员办理完毕后，原则上应立即补录伪现金交易信息。

[判断题]*

对（正确答案）

错

询证函业务处理完成后，应打印收费回单并补扫到系统作为业务单据主件。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

询证函系统收费回单由实时打印回单调整为批量打印回单，取消柜面收费回单打印步骤，日结单据主件由收费回单调整为回函

主管审核回函并盖章时，需核对回函上打印的标识码与来函粘贴的标识码一致。

[判断题]*

对（正确答案）

错

账户开户嵌套建档功能上线后，印章小码将实现自动识别，无需柜面人员手工补录。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

手工补录

账户开户嵌套建档功能上线后，主管在处理开户授权任务时同步完成建档复核，无需另外至建档复核菜单操作[判断题]*

对（正确答案）

错

账户开户嵌套建档功能上线后，主管审核建档任务不通过的，退回经办重新建档，但不影响该笔开户业务的流程。

经办柜员收到退回任务后，修改印章后直接提交完成重新建档操作。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

当主管审核建档任务不通过的，退回经办重新建档，但不影响该笔开户业务的流程。

经办柜员重新至原验印系统综合处理菜单（业务代码：

9179）继续建档修改操作

为做好小微企业银行账户服务，柜面人员不得简单、片面、呆板地套用“注册地址集群注册”、“注册地址为居民住宅”、“经营场所无办公物品”等属于可疑特征为由拒绝客户开户。

[判断题]*

对（正确答案）

错

为辅助核实企业关键人身份，CRM系统对接人行企业信息联网核查系统核查手机号实名情况，被核查人可通过线上授权完成手机实名制自动核查。

[判断题]*

对（正确答案）

错

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理[判断题]*

对（正确答案）

错

客户经理已通过CRM系统确认开户意愿的，无需客户经理在开户申请书上注明“已核实法人开户意愿”。

[判断题]*

对（正确答案）

错

存款人需变更注册地地区代码和存款人类别的，应以“其他”原因撤销所有银行结算账户后，再重新申请开立基本存款账户[判断题]*

对（正确答案）

错

单位账户需更换个人名章或签字的，原预留签章人如因调岗、离职、退休等原因无法提供其身份证明文件、无法签字确认《更换个人签章申请书》或无法在新印鉴卡上加盖旧个人名章或签字的，由单位出具《更换预留个人签章说明函》说明相关情况[判断题]*

对（正确答案）

错

人行账户管理系统升级后，新增字段“国家或地区”字段应当根据营业执照颁发地信息录入系统[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

“国家或地区”字段应当根据单位法定代表人或负责人国籍信息录入系统

未在我行开立结算户口的买方付息、协议付息和他方付息贴现业务使用分行票据业务部20430910内部账户进行利息收取。

[判断题]*

对（正确答案）

错

查询查复书应打印做相关业务凭证的附件，对未作业务凭证附件的查询查复书无需打印。

[判断题]*

对（正确答案）

错

开立、变更同业活期结算账户时，经营团队应提交《招商银行同业账户业务审批书》。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

变更无需

2021年1月1日起，同一企业多个账户且账户的预留银行签章不同，若询证函明确了扣款账号的，银行校验扣款账号预留银行签章无误即可办理回函业务。

[判断题]*

对（正确答案）

错

2021年1月1日起，银行收到存在空白内容的询证函，应联系注册会计师，并根据沟通结果由银行经办人员将空白项划销或填写为“无”。

[判断题]*

对

错（正确答案）

答案解析：

银行业金融机构收到存在空白内容的询证函，应通知注册会计师进行修改后重新发送