票据管理工作总结.docx

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票据管理工作总结

票据管理工作总结

　　篇一：

财政局票据工作总结

　　财政局票据工作总结

　　一、基础工作。

一是建立健全了财政票据管理的各项内部制度。

对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，分别制定了《票据管理制度》（包括票据计划、票据入库、票据发放、票据工本费结账、票据核销、记账、盘点、存档、数据备份等九个方面）、《单位票据购领、使用和核销制度》、《票据保管、安全制度》、《票据稽查制度》和《票据年审制度》。

各项制度除了在票据领发办公场所上墙公示外，我们还将其在“区非税收入”页中向公众公示，尽量能让多数人了解我们的票据管理制度，支持配合我们的管理工作。

二是按要求设立了各项票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存、核销和工本费等业务信息，定期核对台账库存与仓库库存票据数量。

对票据的入库，出库，缴销和结存情况分别设立了台账，做到了每个工作日及时登记台账，打印入出销等相关凭据，每月进行一次票据盘底，核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。

同时，区财政将票据工本费与收缴改革经费一起纳入了年初预算，为开展票据管理工作提供了有力的经费保障。

三是做到了专人专库专柜保管票据，确保了票据安全。

局机关在办公用房紧张的情况下，专门腾出三间房子用于存放财政票据，仓库面积达到了15平方米，能够充分保证财政票据存放的需要。

其中一间存放行政事业性收费票据，一间存

　　放矿产品税费票据，另外一间备用。

做到了财政票据按标签分类存放，有序整洁易查。

库房除了安装牢固的铁门外，还装置了报警器、摄像头等监视设备，同时还配备了干粉灭火器两台。

凡拆封的票据均按顺序排放于票据柜中，并备放好樟脑，以防虫蛀，尚未拆封的捆邦票据，则放置于票据铁架上，与地面保持一定的距离，以防潮湿。

库房唯一的钥匙由票据管理员一人保管，其它人员非允许一律不准入内。

通过采取以上防盗、防火、防虫、防潮等各项措施，确保了我区财政票据安全工作万无一失，从未出现过因保管措施不到位而造成票据毁损和灭失现象。

三是加强了与物价部门的横向联系，联合行文进一步明确了非税收入票据的购领、使用和缴销的程序：

规定从今年开始，执收单位再次购领票据前，应将已使用的票据先到物价局审核，再到非税办办理缴销手续，若款项尚未缴入非税收入汇缴结算户，则及时催缴，待款项缴齐后给予准购票据。

通过这一措施，强化了票据的源头控管，达到了“以票管收，票款同行”的目标。

上半年，纳入汇缴结算户管理的非税收入12338万元，较上年同期增加4006万元，增长48，专户存储率达到了100。

二、日常管理。

一是所有票据统一向市票据科购领，并及时清结票据工本费。

从开始，我区不再印制任何财政票据，所需票据均从市票据科购领后按程序发放给各个执收单位。

共向市票据科购领财政票据万册，其中新版财政票据

　　万册，89万份；矿产品税费票据万册，向市非税处交纳票据工本费共计万元，没有出现过拖欠现象，今年以来还采取了按计划数额预交的方式。

二是进一步规范了票据发放管理。

我区从今年元月1日起，全面启用新版票据，老版票据共计册一律封存，并按规定程序予以了销毁。

在票据的发放程序上，实行“财政统管、凭证领购、以票管收、限量控制、核旧领新、票款同行、自动核销与手工核销相结合”的办法。

在票据发放的程序上，今年三月份出台的《区规范非税收入管理暂行办法》中对乡镇政府机构和矿产品税费统征机构作了特别规定，《暂行办法》第二十八条明确规定“乡镇财政所负责本乡镇非税收入票据的统一管理”，第二十九条明确规定“进一步健全矿产品税费统征票据管理络，完上善矿产品税费统征票据监管机制。

区矿产品税费统征办公室应指定一名总票管员，负责对矿产品税费征收站、验票站和稽查队的票据管理监督工作；各矿产品税费征收站、验票站和稽查队应指定一名分票管员，具体负责本站、队的票据管理工作。

矿产品税费统征票据由总票管员向区非税收入管理办公室申请领用。

领用票据时，总票管员应提供上次票据发放、使用和库存情况，区非税收入管理办公室在审核无误的情况下给予重新领用。

分票管员向总票管员申请领用和结报票据，对本站、队票据管理负责，接受总票管员和区非税收入管理办公室票据稽查”，由此可见，

　　我区财政票据的发放程度是层次分明，重点突出的。

在执行票据工本费收费标准方面，我办以身作则，严格按规定标准收取，不多加1分钱，并将票据工本费项目、标准、批准文号等制成公示栏，上墙公示，同时在“区非税”中公示，接收执收单位和群众的监督。

票据工本费收入万元，全部上缴到区级国库。

对于一些临时用票的单位，我们按临时用票规定程序进行了审批，如举办的跳水锦标赛用票、区委党校中青班、科干班用票等。

执收单位已领用的空白旧版票据，我办在对用票单位进行年检年查时，剪掉了票据号码，以废票的形式予以了缴销。

三是严格把好票据核销环节。

票据核销是整个票据管理的关键环节。

我们在实际操作中主要把握好了三个方面：

首先，划分部门责任，即明确物价部门负责对执收单位已填开使用票据收费的项目、标准进行审核，财政部门负责对执收单位票据使用份数、开票收款金额和缴财政专户金额进行核实，财政票据核销工作细化到了每个执收单位的每本每份票据，各个执收项目金额都一一记录在册，从而改变票据核销时“只销不核”的做法；其次，对重点收费单位（票据使用量大的单位），我们结合日常稽查工作，将票据缴销工作前移到执收单位，既提高了工作效率和服务质量，又方便了执收单位，得到了执收单位的一致好评，如共上门核销票据多本、10万多份，核销金额达3600多万元；再次，对执收单位长、短票据，我们

　　要求财政票据管理员及时查明原因，划分责任，分别处理：

属操作技术上的差错，与执收单位核对后及时予以纠正，属执收单位票管员保管不善等原因造成的短票情况，则要求执收单位责任人写出书面材料，详细说明情况，经执收单位签署意见，并登报申明作废，登报资料和情况说明一并报我办存档，按程序给予核销。

四是妥善进行了票据销毁，做到了有档可查。

已废止的旧票，我们的做法是：

对尚未出库的空白废止票据，我办票管员造具了清册，经过监销员一一核对后，进行了销毁处理；对于用票单位购领后未使用的废止票据，在日常的的票据核销和年检年审时核销了单位购领数，并剪掉票据号后退执收单位保存；对于超过五年的票据存根，由执收单位提出销毁申请，造具销毁票据清册，我办派人监销，如今年区交通局销毁已废止的规费票据就是按上述要求进行操作的。

三、年检情况。

我办一直对年检年审工作高度重视，每年年检开始前，对执收单位下发一个年检通知，明确年检的时间、对象、范围和具体要求，同时抽调人员，集中一段时间完成此项工作。

应检单位159个，实检单位151个，实检占应检的95（没有年检的8个单位是一些临时机构，领用的是往来结算收据）。

年检工作主要是采取以执收单位自查送审为主，财政票据管理员进驻单位重点检查为辅的方式进行的。

通过开展票据年检工作，夯实了单位票据管理基础工作，全面地掌握了单位票据管理的基

　　篇二：

中心医院票据管理工作总结

　　中心医院票据管理工作总结

　　近几年来，我院医疗事业收入管理工作牢牢抓住财政票据管理这条主线，努力夯实基础工作，强化日常管理工作，管理制度不断完善，管理方式日趋科学，管理水平逐年提高。

现按照县非税管理办公室的统一部署和要求，对我院的票据管理工作进行了认真的自查和深刻的总结，从四个方面汇报如下：

　　一、规章制度方面

　　我院严格遵守《山东省财政票据管理规定》、《山东省资金往来结算票据使用管理暂行办法》，针对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，并依据我院实际情况建立《票据管理制度》，健全了收款票据管理的其他内部制度，以确保票据管理和使用有章可循。

　　二、日常管理方面

　　1、我院按要求设立票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存等业务信息，定期核对台账库存与仓库库存票据数量，做到随时查阅收费员票据使用情况，每月进行一次票据盘点，核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。

　　2、在票据使用过程中，财务部门加强内部审计工作，经常到各收费窗口进行不定期盘点抽查，检查收费员在一定时间段内收费票据、电脑汇总收入与现金、缴款单、押金条是否一致，及时发现问题，防止舞弊行为的发生。

　　3、做到了专人专库保管票据，确保了票据安全。

我院在办公、诊疗用房紧张的情况下，专门腾出房子用于存放财政票据，能够充分保证财政票据存放的需要。

为方便票据的管理和查阅，特别定制牢固的铁架，做到了财政票据按使用情况分类保存、有序摆放、整洁易查。

　　三、票据管理信息化

　　随着信息系统的完善，根据医院票据管理相关要求，结合医院实际，从XX年7月开始，票据管理员将医疗收费票据领用、核销、管理工作在记录手工台账的同时，通过医院HealthOne系统来完成。

通过在电脑系统中设置各处收费员的岗位职责及收费权限，避免了单一的手工管理时，收费员之间存在相互借用票据、票据核销不及时、管理员不能实时了解票据使用情况等现象。

收费员每日每人的交款数额及病人收、退押金情况，要及时与计算机汇总额核对。

当日的收款必须当日全额上缴，以有效地防止延期交款，挪用公款等行为的发生。

通过对票据的计算机管理，既提高了票据管理的质量、堵塞了财务漏洞，又在很大程度上提高了票据管理的效率。

　　四、培训学习方面

　　加强票据使用人员的职业道德和法制教育，严防职务犯罪；加强票据使用人及开单科室的综合业务素质教育，使其熟悉医院的相关经济活动的性质，正确合理使用财政票据。

手写票据要按规定完整填写，不得出现大小写不符、金额涂改等现象。

　　总之，医院票据管理是医院管理工作的重要组成部分，也是财务管理的重要内容。

加强票据管理，不仅可以维护医院会计核算的真实合法，堵塞财务漏洞，还能提高医院的财务管理水平和工作效率。

随着医院业务的不断拓展，票据管理工作也越来越复杂，只有在管理过程中不断地思考和学习，不断地改进工作，才能保证医院的资金安全，使医院的财务活动合法、有序地进行。

　　篇三：

票据中心工作总结

　　票据中心一季度工作总结

　　在分行总体工作思路指引下，面对日益加剧的同业竞争市场，分行票据中心始终坚持做大规模、做好利润、做通渠道，加速流转，优化服务，在市场上形成差异化竞争优势，巩固了市场份额并全面完成了分行下达的各项任务。

　　一、一季度票据业务情况

　　1、直贴业务。

分行年一季度直贴发生笔，金额亿，同比增长%，其中银票笔，金额亿，同比增长%，商票笔，金额万，同比下降%。

　　2、转贴业务。

分行年一季度转贴发生笔，金额亿，同比增长%；其中转贴现买断发生笔，金额亿，同比增长%，转贴现卖断发生笔，金额亿，同比增长%。

　　3、买入返售业务及卖出回购再贴现情况。

鉴于总行对资金业务限制较严，买入返售未有发生。

分行年一季度在分行领导的大力支持和推动下，卖出回购式再贴现发生亿，同比上浮%。

　　4、利润完成情况。

年一季度分行票据中心在市场化竞争加剧的情况下，始终稳抓收益，在保证一定利差空间的情况下，坚持快进快出的原则，在贷款规模与收益之间实现了平衡。

仅一季度就实现万利息净收入（包括直贴利息收入、转贴利息收入、买入返售票据利息收入），但受今年市场化影响，利润空间进一步挤压，买入返售业务受限等因素，收益同比下降34%。

　　5、内控制度的完善和优化。

关于对贴现客户的定价方案和支行

　　考核利润分配方案的明确，通过细分不同档次的优惠幅度对应有效贴现量与支行贴现利润、公司业务考核及相关业务竞赛活动相挂钩，通过发文的形式，鼓励支行加大票据业务的营销，提高揽票意识，促进票据业务的全面发展。

　　6、票据竞赛活动的开展。

对今年二三季度票据业务竞赛活动内容的发文，强化支行揽票积极性。

通过每周公布的有效贴现量排名和每月公布的支行贴现利润，让支行形成了你追我赶的业务氛围。

且今年分行加大了对支行利润分配的倾斜力度，提高了支行票据业务的重视程度，保证了票据业务发展的连贯性和全面性。

　　二、下一步工作思路及措施

　　从今年一季度数据可以看出，邮储银行等同业市场的票据业务已明显成熟，在绩效奖励及低价竞争下不断吞噬我行直贴业务量，业务权限，审票流程的差异化已逐渐消失，地区票据业务正式进入市场化竞争。

面对今年整体市场开票量下降，在有限的票源市场下，同业竞争进一步加剧，如何正确面对市场竞争，加速我行票据业务的转型，形成差异化营销是我们面临的重点问题。

接下来分行票据中心将着重开展以下几方面工作：

　　1、加强市场营销，完善考核和激励机制，争揽票源，巩固市场份额

　　支行客户经理是票据业务营销的前沿阵地，建立和完善考核激励机制，分行对支行、支行对客户经理增加对票据业务的考核，把票据

　　贴现任务分解落实到人，并开展阶段性的票据业务竞赛活动，将业务量和票据收益与支行和员工奖励挂钩，充分调动支行客户经理营销积极性，在全行上下形成全面出击抢市场，人人主动找票源的良好营销氛围。

　　2、转变经营模式，扩大业务范围，优化业务流程，增加盈利增长点

（1）提高贴现业务盈利能力。

随着同业竞争的加剧，直贴市场面临着巨大的市场冲击。

我们在参与直贴市场竞争的同时，应主动调整经营思路和模式，通过对比同业的直贴价格，以及转贴市场价格，合理调整报价，在业务量与盈利之间寻求平衡点，以价格带动业务，以业务提高盈利。

（2）实行错位经营，进一步扩大电子票据业务量。

目前同业对电子票据业务尚有所控制，我行在前期工作中已对电票业务积累了一定的推广技巧和转贴渠道，随着市场对电子票据接受程度的提高，且针对现阶段买方市场环境，电票转贴价进一步下探，我行具有较大利润空间，可顺势扩大他行电票贴现业务，进一步提高分行盈利水平。

　　（3）重点稳步推进县区票据分中心建设，提高服务效率和区域市场竞争力

　　对于贴现业务来说，决定性的因素一般是贴现价格和效率（即资金到帐的速度）。

目前分行有一半的票源来自于县区支行，但最远的县支行离分行有一个半小时的车程，业务办理十分不便。

我行现有三家分行在重点县区支行设立了票据分中心，业务管理和经营模式较为

　　成熟。

年下半年分行拟推进1-2家票据分中心进行试运行，进一步扩大我行服务范围，扫清业务障碍，提高营销效率，与同业竞争抢抓县区市场票源。

　　3、加强渠道建设，保证渠道通畅的前提下，合理选择交易对手票据业务离不开同业合作，加强与同业联系和互访，对交易对手进行维护管理，不断扩大与我行交易便捷，价格公道，交易量大的核心合作群体。

始终深入市场，不断拓展并巩固我行转贴现渠道，保持但不限于现有的优质同业，通过有效的挖掘不同时期不同的优质同业，进行合理的区分选择，在买方市场下赚取尽可能多的利润。

　　4、加强制度建设和业务培训，规范业务流程，控制票据业务风险

　　根据总行票据融资业务相关管理办法及操作规程，结合分行实际，制定分行票据融资业务实施细则。

进一步细化、明晰分行部门分工、岗位职责及人员分工，补充分行报价流程、定价制度、审批权限及报批手续等制度，规范业务流程，保证业务合规发展。

　　篇四：

财务票据管理工作总结

　　中心医院票据管理工作总结近几年来，我院医疗事业收入管理工作牢牢抓住财政票据管理这条主线，努力夯实基础

　　工作，强化日常管理工作，管理制度不断完善，管理方式日趋科学，管理水平逐年提高。

现

　　按照县非税管理办公室的统一部署和要求，对我院的票据管理工作进行了认真的自查和深刻

　　的总结，从四个方面汇报如下：

　　一、规章制度方面

　　我院严格遵守《山东省财政票据管理规定》、《山东省资金往来结算票据使用管理暂行办

　　法》，针对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，并依据我

　　院实际情况建立《票据管理制度》，健全了收款票据管理的其他内部制度，以确保票据管理和

　　使用有章可循。

　　二、日常管理方面

　　1、我院按要求设立票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存等业务信息，定期核对

　　台账库存与仓库库存票据数量，做到随时查阅收费员票据使用情况，每月进行一次票据盘点，

　　核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。

　　2、在票据使用过程中，财务部门加强内部审计工作，经常到各收费窗口进行不定期盘点

　　抽查，检查收费员在一定时间段内收费票据、电脑汇总收入与现金、缴款单、押金条是否一

　　致，及时发现问题，防止舞弊行为的发生。

　　3、做到了专人专库保管票据，确保了票据安全。

我院在办公、诊疗用房紧张的情况下，

　　专门腾出房子用于存放财政票据，能够充分保证财政票据存放的需要。

为方便票据的管理和

　　查阅，特别定制牢固的铁架，做到了财政票据按使用情况分类保存、有序摆放、整洁易查。

　　三、票据管理信息化随着信息系统的完善，根据医院票据管理相关要求，结合医院实际，从XX年7月开始，

　　票据管理员将医疗收费票据领用、核销、管理工作在记录手工台账的同时，通过医院

　　healthone系统来完成。

通过在电脑系统中设置各处收费员的岗位职责及收费权限，避免了

　　单一的手工管理时，收费员之间存在相互借用票据、票据核销不及时、管理员不能实时了解

　　票据使用情况等现象。

收费员每日每人的交款数额及病人收、退押金情况，要及时与计算机

　　汇总额核对。

当日的收款必须当日全额上缴，以有效地防止延期交款，挪用公款等行为的发

　　生。

通过对票据的计算机管理，既提高了票据管理的质量、堵塞了财务漏洞，又在很大程度

　　上提高了票据管理的效率。

　　四、培训学习方面

　　加强票据使用人员的职业道德和法制教育，严防职务犯罪；加强票据使用人及开单科室

　　的综合业务素质教育，使其熟悉医院的相关经济活动的性质，正确合理使用财政票据。

手写

　　票据要按规定完整填写，不得出现大小写不符、金额涂改等现象。

总之，医院票据管理是医院管理工作的重要组成部分，也是财务管理的重要内容。

加强

　　票据管理，不仅可以维护医院会计核算的真实合法，堵塞财务漏洞，还能提高医院的财务管

　　理水平和工作效率。

随着医院业务的不断拓展，票据管理工作也越来越复杂，只有在管理过

　　程中不断地思考和学习，不断地改进工作，才能保证医院的资金安全，使医院的财务活动合

　　法、有序地进行。

篇二：

财政局票据工作总结财政局票据工作总结

　　一、基础工作。

一是建立健全了财政票据管理的各项内部制度。

对票据的购领、发放、

　　保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，分别制定了《票据管理制度》（包括票据

　　计划、票据入库、票据发放、票据工本费结账、票据核销、记账、盘点、存档、数据备份等

　　九个方面）、《单位票据购领、使用和核销制度》、《票据保管、安全制度》、《票据稽查制度》

　　和《票据年审制度》。

各项制度除了在票据领发办公场所上墙公示外，我们还将其在“区非税

　　收入”页中向公众公示，尽量能让多数人了解我们的票据管理制度，支持配合我们的管

　　理工作。

二是按要求设立了各项票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存、核销和工本

　　费等业务信息，定期核对台账库存与仓库库存票据数量。

对票据的入库，出库，缴销和结存

　　情况分别设立了台账，做到了每个工作日及时登记台账，打印入出销等相关凭据，每月进行

　　一次票据盘底，核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。

同时，区财政将票据工本费

　　与收缴改革经费一起纳入了年初预算，为开展票据管理工作提供了有力的经费保障。

三是做

　　到了专人专库专柜保管票据，确保了票据安全。

局机关在办公用房紧张的情况下，专门腾出

　　三间房子用于存放财政票据，仓库面积达到了15平方米，能够充分保证财政票据存放的需

　　要。

其中一间存放行政事业性收费票据，一间存放矿产品税费票据，另外一间备用。

做到了财政票据按标签分类存放，有序整洁易查。

　　库房除了安装牢固的铁门外，还装置了报警器、摄像头等监视设备，同时还配备了干粉灭火

　　器两台。

凡拆封的票据均按顺序排放于票据柜中，并备放好樟脑，以防虫蛀，尚未拆封的捆

　　邦票据，则放置于票据铁架上，与地面保持一定的距离，以防潮湿。

库房唯一的钥匙由票据

　　管理员一人保管，其它人员非允许一律不准入内。

通过采取以上防盗、防火、防虫、防潮等

　　各项措施，确保了我区财政票据安全工作万无一失，从未出现过因保管措施不到位而造成票

　　据毁损和灭失现象。

三是加强了与物价部门的横向联系，联合行文进一步明确了非税收入票

　　据的购领、使用和缴销的程序：

规定从今年开始，执收单位再次购领票据前，应将已使用的

　　票据先到物价局审核，再到非税办办理缴销手续，若款项尚未缴入非税收入汇缴结算户，则

　　及时催缴，待款项缴齐后给予准购票据。

通过这一措施，强化了票据的源头控管，达到了“以

　　票管收，票款同行”的目标。

上半年，纳入汇缴结算户管理的非税收入12338万元，较上年

　　同期增加4006万元，增长48，专户存储率达到了100。

二、日常管理。

一是所有票据

　　统一向市票据科购领，并及时清结票据工本费。

从开始，我区不再印制任何财政票据，所需

　　票据均从市票据科购领后按程序发放给各个执收单位。

共向市票据科购领财政票据万

　　册，其中新版财政票据万册，89万份；矿产品税费票据万册，向市非税处交纳票据工本费共计万

　　元，没有出现过拖欠现象，今年以来还采取了按计划数额预交的方式。

二是进一步规范了票

　　据发放管理。

我区从今年元月1日起，全面启用新版票据，老版票据共计册一律封存，并

　　按规定程序予以了销毁。

在票据的发放程序上，实行“财政统管、凭证领购、以票管收、限

　　量控制、核旧领新、票款同行、自动核销与手工核销相结合”的办法。

在票据发放的程序上，

　　今年三月份出台的《区规范非税收入管理暂行办法》中对乡镇政府机构和矿产品税费统征机

　　构作了特别规定，《暂行办法》第二十八条明确规定“乡镇财政所负责本乡镇非税收入票据的

　　统一管理”，第二十九条明确规定“进一步健全矿产品税费统征票据管理络，完上善矿产

　　品税费统征票据监管机制。

区矿产品税费统征办公室应指定一名总票管员，负责对矿产品税

　　费征收站、验票站和稽查队的票据管理监督工作；各矿产品税费征收站、验票站和稽查队应

　　指定一名分票管员，具体负责本站、队的票据管理工作。

矿产品税费统征票据由总票管员向

　　区非税收入管理办公室申请领用。

领用票据时，总票管员应提供上次票据发放、使用和库存

　　情况，区非税收入管理办公室在审核无误的情况下给予重新领用。

分票管员向总票管员申请

　　领用和结报票据，对本站、队票据管理负责，接受总票管员和区非税收入管理办公室票据稽

　　查”，由此可见，我区财政票据的发放程度是层次分明，重点突出的。

在执行票据工本费收费标准方面，

　　我办以身作则，严格按规定标准收取，不多加1分钱，并将票据工本费项目、标准、批准文

　　号等制成公示栏，上墙公示，同时在“区非税”中公示，接收执收单位和群众的监督。

票

　　据工本费收入万元，全部上缴到区级国库。

对于一些临时用票的单位，我们按临时用

　　票规定程序进行了审批，如举办的跳水锦标赛用票、区委党校中青班、科干班用票等。

执收

　　单位已领用的空白旧版票据，我办在对用票单位进行年检年查时，剪掉了票据号码，以废票

　　的形式予以了缴销。

三是严格把好票据核销环节。

票据核销是整个票据管理的关键环节。

　　我们在实际操作中主要把握好了三个方面：

首先，划分部门责任，即明确物价部门负责对执

　　收单位已填开使用票据收费的项目、标准进行审核，财政部门负责对执收单位票据使用份数、

　　开票收款金额和缴财政专户金额进行核实，财政票据核销工作细化到了每个执收单位的每本

　　每份票据，各个执收项目金额都一一记录在册，从而改变票