企业所得税网上申报操作流程模板范本.docx
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企业所得税网上申报操作流程模板范本
居民企业所得税季度网上申报操作流程
一、操作环境及操作习惯要求
(一)操作环境的要求
IE浏览器必须是6。
0(含)以上版本。
不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。
(二)操作习惯的要求
1、不要使用浏览器的“后退”功能.在申报时,不要使用浏览器的“后退”功能.若使用,则这会导致页面控制失效,发生操作异常。
2、不要双击鼠标。
任何操作只需单击鼠标,不要双击进行操作,否则有可能导致将同一操作连续进行两次,发生操作异常。
3、先填财务报表,再填申报表。
先填写资产负债表和利润表,再填写企业所得税月(季)度申报表.
4、大量应用“Enter”键.每填好一栏数据,必须按“Enter”键,再填写下一栏数据,合计数才显示;如修改主表一个数据,则需一直按“Enter”键到底,报表有合计数地方才能自动合计。
5、录入数据及时保存防止丢失。
省版网上申报是数据填写方式是在线填写,防止在断网、停电等异常情况发生时录入数据丢失,请经常点击“暂存报表"按钮。
数据录入完成后,必须点击“保存报表"按钮。
二、新老网上申报系统变化
(一)系统功能变化
1、省版网上申报系统不支持当年度汇算清缴申报。
省版网上申报系统不支持注销企业当年度汇缴申报,需到办税服务厅手工申报。
2、省版网上申报系统不具备网上提交申报作废功能.网上申报作废,原来是通过网上提交,由市局收入核算处统一处理。
因省版系统无在线提交功能,出于身份识别需要,避免误作废或可能的恶意作废,以后改为由需作废申报的纳税人和税收管理员电话联系,再由税收管理员找本单位具备作废权限同志作废。
三、操作流程
(一)流程图
(二)操作步骤
1、系统登录
省版网上申报地址http:
//221。
226。
83。
19:
7001/newtax(将此地址加入收藏夹),或登录淮安国税首页,点击“省版申报”.
—-输入用户名(您的税号)
—-输入密码(您的原网上申报密码)
——输入验证码(按照页面提示)
—-点击登录(如图表1)
图表1
—-登陆成功后进入下图,点“我要申报"或者“申报征收”.(如图表2)
图表2
——选择“我接受”,点击“确定”(如图表3)
图表3
—-输入所属时期(如2011年9月),点击“确定"(如图表4)进入生成申报表界面。
若本所属时期为第一次进入,系统将自动进行本申报期的初始化工作,并显示该所属期的申报初始化结果。
(如图表5)
图表4
图表5
2、企业所得税系列报表填写
(1)2008企业所得税季度纳税申报表(A类)填写(编号262)
——点击“创建”(如图表6)
图表6
注:
其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废,需重新申报”7个状态。
“未填写”――报表刚创建时的缺省状态;
“暂存”――在报表填写完后按“暂存报表"后的状态;“暂存报表"不对表的逻辑关系审核,但是状态为暂存,该状态下的报表不能“向税务机关申报”;
“已填写"――表示报表已填写完毕,可以“向税务机关申报”;
“申报成功”;
“申报失败”――表示申报有错,需要重新申报;
——填写相关数据,点击“保存报表”(如图表7)
图表7
——操作成功后,点“保存报表”,点击“继续”(如图表8、9)
图表8
图表9
(2)2008企业所得税季度纳税申报表(B类)填写(编号264)
-—点击“创建"(如图表10)
图表10
——填写相关数据,点击“保存报表"(如图表11)
图表11
—-操作成功后,点“保存报表”,点击“继续"(如图表12、13)
图表12
图表13
3、资产负债表填写(编号383)
——点击“创建”(如图表14)
图表14
-—输入资产负债表(月报)相关信息,点击“保存报表”,点击“返回”(如图表15)
图表15
—-操作成功后,点击“继续"(如图表16、17)
图表16
图表17
4、利润表填写(编号385)
—-点击“创建"(如图表18)
图表18
——输入利润表(月报)相关信息,点击“保存报表”,点击“返回”(如图表19)
图表19
——操作成功后,点击“继续”(如图表20、21)
图表20
图表21
操作要点:
填写时要注意方法,本期数填写好后不要敲回车,直接用鼠标点击本年累计数手动填写,本年累计数填写好后,敲回车,再填写本期数,如果一直敲回车数据将和本期数一样。
5、申报提交
所有报表填写完成,零申报的也必须点“保存”,才能正式提交报表。
(如图表22)
图表22
报表分为三类:
企业所得税系列报表、资产负债表系列报表和利润表系列报表.全部报表填写完毕后,应分三次依次正式提交三个系列的报表,不可以同时提交.资产负债表和损益表必须提交,否则下月无法申报。
—-点击“正式提交申报"后,系统弹出以下对话框:
图表23
——若确认则点击“确定”。
图表24
—-各报表全部申报成功,如下图:
图表25
6、查看回执
——申报成功后,系统自动给出申报回执,点击“查看回执”可以查看回执内容,点击“返回申报主页面”(如图表26)
图表26
7、报表打印
提交完成后,“打印"按钮不是马上显示,需经过省局服务器进行处理后方显示(如图表17),一般在10分钟左右或者更长时间,才可以打印报表,报表是以PDF格式,需安装支持此格式的软件。
目前,流行的PDF格式文件阅读器为AdobeReader,该软件为免费软件,您可以自行到外网下载,也可以到市局外网下载.(市局外网下载具体路径:
淮安国税局—-纳税服务—-最新下载—-常用工具--PDF阅读器)
图表27