仿真银行实习报告.docx
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仿真银行实习报告
仿真银行实习报告
仿真银行实习报告
实习地点：
经济管理学院602机房
实习内容：
通过扮演综合角色、普通柜员角色来开展各项个人业务（存款业务、银行卡业务、贷款业务、汇款业务、外汇业务、代理业务）、对公业务（存款业务、贷款业务、人民币支付结算服务业务）等具体业务。
实习方法：
通过《浙科商业银行模拟教学软件》提供的环境进行具体的实习操作。
实习目的：
通过模拟银行实习，使同学们了解商业银行各项业务的具体办理流程，除此以外，加深同学们对所学的有关商业银行知识的理解，加强同学们对所学知识的掌握程度。
一、引言
1月14日到1月25日，在经济管理学院的老师的缜密安排与悉心指导下，我们开展了为期十天的模拟银行的实习。
本次实习利用《浙科商业银行模拟教学软件》所提供的业务系统，通过扮演综合角色、普通柜员角色来开展各项个人业务（存款业务、银行卡业务、贷款业务、汇款业务、外汇业务、代理业务）、对公业务（存款业务、贷款业务、人民币支付结算服务业务）等具体业务。
通过本次实习，一方面，我们得以了解商业银行的业务是如何进行开展以及商业银行业务中的一些业务要求；另一方面，加深了对所学知识的印象，加强了对所学知识的掌握程度。
除此之外，本次实习
的主要目的在于锻炼我们的实际的操作技能，所以这次实习也加强了我们的实际操作能力加强了我们对现代商业银行综合业务系统中采用的大会计、综合柜员制的账务管理方式和面向客户的管理体系的理解。
在实习过程中，我作为普通柜员角色，按照老师所定下的实习目标，每次实习时认认真真，按时完成老师所指定的目标。
在此次实习中，我一方面在总结着每次实习后所掌握的技能，另一方面又将所学的技能与之前所学的知识相结合，加深印象，为以后可能从事的工作殿下坚实的基础。
同时，我还将每次的实习后所得的新技能和新知识记录下来，不断总结自己实际处理银行业务中的感悟。
基于此些，才写出了这份实习报告，作为对自己的总结、对老师的汇报。
二、商业银行业务综述
《浙科商业银行模拟教学软件》完全按照商业银行方法开发而成的。
在设计思想与需求获取方面更注重核心业务、实际操作规程，让学生在一个几近真实的商业银行模拟环境中练习所学金融理论和操作技能。
系统设计开发充分体现商业银行的综合柜员制，模拟银行的个人业务、对公业务、网上银行业务，模仿银行组织结构（总行由若干分行构成，分行由若干支行组成）。
其中作为普通柜员角色其业务包括以下九种：
1、个人存款实验2、个人银行卡实验3、个人贷款实验4、个人汇款实验5、个人外汇实验6、个人业务代理实验7、企业存款实验8、企业贷款实验9、企业支付结算实验
（模拟银行实习的操作系统中还包含有网上银行的操作，因不属于普通柜员角色操作范畴，在此不作列入，将在下面进行介绍）
（1）个人业务
个人业务上述包括前九项，现将其分述如下：
（1）.1个人存款实验
对于个人存款业务而言，其主要包括以下以下几个方面，分别为：
开户申请、活期账户、定期账户以及个人一本通账户等。
对于开户申请而言，其大致流程均相同，仅仅是在申请账户时申请的账户名不同，其余的操作流程均可大致概括为审核凭证、录入信息、取空白凭证、打印与盖章。
但是在这其中也有需要注意的地方就是，部分账户在开户时有具体的要求，如通知存款账户的开户金额不得低于人民币壹万元等，这都是在实习中应当注意的地方。
而除了开户申请之外，对活期账户、定期账户以及个人一本通账户这三个账户来说，它们的基本业务很多都是相同的，如都有存款、取款、挂失、修改密码、解挂和销户等操作。
但是，每一种账户又都拥有这它们自己所特有的操作业务，如定期账户中的通知存款账户有“提前通知”这项业务，还有像“整存整取”账户中有提前取款的业务操作。
而最特殊的则要属个人一本通账户，一本通是指以存折方式开立的定期储蓄账户。
即在同一户名、账号的账户中，开立多个子账户，存储多笔不同存款日期、不同存款金额、不同存期及利率的人民币和外币的定期储蓄存款。
因此，一本通账户可以说是最灵活、方便的一种账户。
（2）.2个人银行卡业务
对于个人银行卡业务来说，其大致的操作流程与个人存款业务相似。
但是其最大的一项不同之处在于银行卡分为借记卡与贷记卡。
借、贷记卡的基本区别在于，贷记卡可以透支但是借记卡无法透支，实际上对于普通柜员角色所做的业务并不多。
主要是开户的申请方面，需要对借、贷记卡进行分别的操作，而除此以外，其业务操作基本与个人存款业务无异，依然是是有存款、取款、修改密码、挂失、解挂和销户的业务操作。
（2）.3个人贷款业务
对于个人贷款实验而言，主要有两类业务，一类是个人住房贷款，另一类是个人消费贷款，两类贷款的业务操作流程也是大致相同。
其中最重要的操作是由综合角色完成的，是对贷款申请的审核与批复，而对于普通柜员而言，所能进行的业务仅是贷款的发放，还款以及提前还款的业务操作。
（2）.4其余业务
个人业务除上述的三个业务外，还包括有个人汇款业务、个人代理业务以及个人外汇业务。
其中个人汇款业务包括人民币的汇款业务与退汇业务，而个人外汇业务则包括有售汇、套汇以及结汇业务，最后，关于个人代理业务，其主要包含有各种国债的销售业务以及水电费或天然气费的代理业务等。
由于这些方面在实习中并不是太过重要，因此，再次不进行详述。
（3）对公业务
对公业务为上述的九种业务中的后三种，现将其分述如下：
（3）.1企业存款业务
对于企业存款业务而言，其可依然划分为以下几种类别，分别为企业活期存款、定期存款、通知存款、协定存款与信用保证金存款。
几种存款的方式依然相似，但其中最大的区别即每种存款所需要的空白凭证不同，在实习操作中，如何能够取得正确的空白凭证是非常重要的一环。
对于企业活期存款来说，其所需要的空白凭证为开户许可证、单位结算账户管理协议，而定期存款则需要单位定期存款开户证实书，通知存款需要单位通知存款开户证实书，而协定存款则又需要业务传票，不同的存款种类需要不同的空白凭证，在实习中这方面尤为应注意。
（3）.2企业贷款业务
对于企业贷款业务来说，其主要有以下三种类型，即一般贷款申请、行内银团贷款、账号透支申请三项业务。
其业务操作基本上与个人贷款业务操作相同，普通柜员角色依然是只有发放贷款、提前还款与还款的业务操作，不同之处在于综合角色方面。
尤其是行内银团贷款，其贷款审核必须由多家银行共同审核通过后，才能进行贷款，因此，对于企业贷款来说，相较于个人贷款，其的贷款数额一般要更大，同时其审核也更为的严格。
（3）.3企业支付结算业务
对于企业支付结算业务而言，其主要包括银行本票与汇票的结算，商业承兑汇票以及银行承兑汇票的结算、信用证的结算。
（4）网上银行业务
在模拟银行实习系统中，网上银行业务分为两类，即个人网上银行业务与企业网上银行业务。
二者之间的操作并无太大的区别。
在使用网上银行前，均需进行网上银行的注册，在注册完成之后即可在网上银行进行相关的诸如转账之类的操作。
三、实习效果
我认为本次实习时间虽然不是很长，但是这次实习却使得我们对商业银行的业务有了更进一步的了解，对业务流程已经有了初步的掌握，对所学的知识有了整体的概念，对自己的实际动手操作能力有了更多的锻炼，并且对自己未曾接触的事情也已有了大胆的尝试，这些都将使我在今后的学习中更加努力。
可以说，这次实习基本实现了如下基本目标：
1、对所学的商业银行基础知识在实习中得到了实际运用，并通过这些不断地应用，使这些本来很死的知识被串联起来，能更好的为我所用；2、加强了我们对现代商业银行整体运行方式的了解，者体现在了，我们对于商业银行的综合业务系统中采用的大会计、综合柜员制的账务管理方式和面向客户的管理体系的理解；3、这次实习实际上还使我充分的'体验了商业银行的工作生活，为我们以后真正的工作提供了宝贵的总结经验的机会，为未来的实际业务的开展打下了坚实的基础，对对公与个人业务的相关知识有了更深一步的理解。
四、实结
本次实习虽然只有短短的十天的时间，但是实习内容特别丰富，而且通过这次实习我们将所学的知识与实习的实际操作之间相结合，
一方面可以使所学的只是更一步的深入理解，而另一方面，用所学的理论知识指导者实习的进行，可以使我在实习中不仅可以得到更多的锻炼，更可以使我学到更多新的知识。
商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
它的综合性决定了其业务的多样性，活期存款、定期存款和储蓄存款、贷款业务、外汇业务和中间业务等，都需要银行员工详细、熟练了解其业务办理过程。
而本次实习正是为我们提供了熟悉这些业务流程的机会，让我们有了具体的商业银行业务经验，有利于我们在未来的工作岗位上更快上手。
综上所述，通过这次实习，我掌握了很多日后工作所需要的基本技能，检验了平时所学的基础知识，衡量了个人的业务能力和水平，充实了自己的知识，增强了动手实践能力，对商业银行业务有了更深刻的理解，发觉了自身存在的不足和缺点。
这对于我来说无疑是受益匪浅的。
虽然在真正的银行业务中不会如此顺利，但我相信，这次实习让我获得的经验、心得会促进我在以后的学习、工作中寻找到合理的方法和正确的方向。
这次实习，除了有以上的收获外，在实习中我也犯了很多的错误，在这些错误中，我对于业务逐渐的认知，逐渐的了解，一步步做得更好，一步步培养着自己细心、耐心的性格，相信这次实习定会让我获益匪浅。
仿真综合实习报告20XX-08-1313:
44|#2楼
一企业的基本情况及职位职责
所在实习单位基本情况：
衣然责任股份有限公司前身为衣然责任有限公司，成立于20XX年11月20日，为集体所有制企业，现注册资本1500万元，注册地和主要生产经营地均为广州市，法定代表人陈焕文，经营范围为中高档青年时尚服装产品。
公司于20XX年4月1日上市，股本为4800万元。
公司主要成员有陈焕文，饶桂清，黄钟崇，杨淑凡，卢素娜，陈晓菲，宁考容，黄艳冰，邓丽芳，陈国新，刘理贤。
主要职责：
1.负责往来帐、银行帐的对账工作；
2.审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性；
3.填制明细帐、总账；
4.负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性；
5.审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性；
6.准备公司财务决算工作所需的财务资料；按季编制公司会计报表；
7.负责公司会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行；
8.保管财务票据，管理会计档案。
二实习的基本情况
1.实习目的与要求
仿真综合实习就是通过构建模拟企业运作的仿真环境，让学生在仿真环境中运用已经掌握的专业知识，进行企业运作的模拟演练，熟悉企业的运作。
从而达到以下目的：
一、检验和巩固专业知识。
二、提高学生的综合素质和能力。
2.各阶段的主要事务
业务部实习项目安排实习期间，严格根据仿真实习课程安排计划，按时完成各项项目内容。
提前准备的工作项目有第2年构建实习环境。
（一）年度工作项目有：
编制年度资产负债表、利润表。
（二）季度工作项目有：
审核各类原始凭证，制作记帐凭证；根据记账凭证填制明细帐、总账；负责往来帐、银行帐的对账工作；编制季度报表。
（三）月度工作项目有：
审核各类原始凭证，制作记帐凭证，根据记账凭证填制明细帐、总账。
（四）年底工作项目：
向审计交付本年度会计资料，并按时接收审计报告，查漏补缺。
3.实习的时间安排及工作
实习第一周，参与设置公司组织架构，参与公司名称、公司章程、公司产品名称、公司口号等的制定。
确定自己的工作岗位——会计主管，并明确自己的工作职责。
在第1年的公司经营中，首先熟悉本岗位的职务，利用自己过往的知识理论及实操经验开始摸索所面临的每个工作环节。
财务部的工作极其繁琐，必须根据每个部门提供的原始凭证进行汇总，制作记账凭证，按部就班地完成每一个环节。
一开始，由于，组员们对本岗位工作不熟悉，数据出现错误，导致工作进度缓慢。
这期间我和组员一起交流，一步步地检讨工作中出现的错误，寻找源头。
以防在接下来的工作中出现同样的错误。
在第二年到第六年的期间，我们的工作进度渐渐提升，直至摆脱加班时代。
在工作的期间，我也在不断提升自己的实操能力，向组员学习，不懂地就问，也及时将自己的收获与成果与组员分享。
身为会计主管的我除了本身工作内容之外，也在锻炼自己的领导能力，按时督促跟进财务助理的工作进度。
会计的工作是日复一日，年复一年地徘徊在凭证、账本、报表之中。
在犯错中寻找解决问题的办法，在反复的工作中，学会更多解决问题的办法。
我们财务部在我们的共同的努力下，按时按量完成了本公司的每一项财务工作。
在这六年的公司经营活动中，我认真并顺利的完成了作为一名会计主管的本职工作，并协助了其他主管的工作和其他部门的业务联系中互相支持。
4.存在问题及对策
存在问题
（1）会计模拟实习内容涉及企业材料、往来款项、工资核算、成本核算、利润核算等方方面面，内容繁多，在教学中分工很难明确，往往照顾不到每一个环节。
传统的会计模拟实习往往是学生每人一套实习资料，相当于一个中型制造企业的一个月业务量，一个人充当企业的各种人员的角色，既是仓库管-理-员又是销售人员，既是会计又是出纳等等，给学生感觉混乱，理不清头绪，做起来也很繁琐。
一个学期以来的实习，一大部分学生在老师的辅导下勉强能完成任务，但要他们对实习进行总结的话，却讲不出个什么来，有时甚至讲出来有点外行的感觉，不够专业。
对企业财务是如何运作的更是没有一个清晰的思路。
（2）模拟实习的资料“过于真实”或“过于虚假”，影响了会计模拟实验的可操作性。
主要表现在：
在选择模拟实验资料时，过于强调“真实”，将某一企业某一时期的会计资料刻板地照抄照搬，缺乏代表性；同时也没有对这些实际资料进行“去粗取精、去伪存真”的分析，加工整理。
由于企业个体的特殊性，大量的特殊业务夹杂其中，使学生无从下手。
而有些学校所准备的实习资料则与实际相差较远，完全靠凭空编造出一个虚假的企业和一些缺乏客观依据的业务，其结果必然造成“模拟实习就是会计作业的翻版”的现象，缺乏真实感，使学生慢慢地失去了兴趣。
以上两种情况都影响了会计模拟实习的有效性，达不到理论与实际相结合的目的。
（3）只重视手工模拟，忽视了计算机模拟。
目前，大多数企业都已全部或部分实现了会计电算化，掌握相关的会计知识、计算机知识和操作技能已经成为会计人员的基本要求。
但我们看到，在会计模拟实习方面，许多学校还停留在手工模拟阶段，应用计算机模拟实习的相对还较少。
这样，学生参加工作后，仍然要经过长时间的适应期才能胜任实际的会计工作。
（4）会计有两大基本职能，即核算和监督。
但是我们在教学过程中往往过分强调会计核算，而忽视会计监督。
目前的会计模拟实验基本都是要求学生完成“原始凭证——记账凭证——账簿——报表”的循环，即根据原始凭证编制记账凭证，再根据记账凭证登记账簿，最后根据账簿记录编制会计报表。
学生拿到实习资料后，接着就按要求填制相关的原始凭证，像常见的支票、工资结算单、差旅报销单等，再根据原始凭证编制记账凭证，省略了“审核、监督原始凭证”这一重要环节。
造成这一现象的原因并非在学生，而是由于我们在准备资料时，就没有准备不真实、不合法的原始凭证供学生选择，使学生从观念上就没有重视或淡化了这一重要的审核工作。
显然，这样的会计工作程序是不合格的。
问题对策
首先，应根据模拟单位的经营特点、组织结构、规模大小，模拟设立不同的工作岗位，主要是与财务关系密切的部门岗位，如：
仓管员、销售人员、车间统计人员、出纳、会计、主管会计等等，然后让学生分别担任不同的角色，各司其职，让模拟单位运转起来，并在适当的时候对学生在模拟企业担任的岗位进行轮换，使学生体验各个岗位的工作任务、职责及其联系，最终完成会计实习。
为顺利进行分岗位会计模拟实践，在实验室中，还要配套与企业有相关业务联系的外部机构,如企业的开户银行、运输部门、税务部门等。
这样,在安排实习教学时,就可以根据实际需要进行模拟实践。
其次，就是将学生三年的会计学习根据教学进度分成若干阶段，并在不同阶段安排与之相适应的模拟实习。
克服了以往只等到所有课程上完才安排实习的缺点，并能更好地锻炼学生的动手能力，激发学生对该学科的兴趣。
a.在《基础会计》课程上完后的实践，主要是配合会计基础教学的需要，进行一些简单的会计业务操作，从而使学生能够掌握原始凭证的种类、内容及审核；记账凭证的填制；会计账簿的登记；会计报表的编制等一些基础理论知识和基本会计实务操作的程序。
b.在《企业财务会计》课程上完后的实践，主要是进行模拟实习单位一个月的主要经济业务的会计核算过程，从而巩固学生学习企业会计业务的内容，增强对会计核算方法的认识，提高学生的动手能力。
但企业并非是独立存在的个体，它要与政府部门、其他企业及个人发生一些业务往来。
为此，在进行模拟教学时，还应注意分岗位进行实践，以提高学生认识会计工作的分工与联系。
分岗位会计模拟实践,主要考虑企业与外部社会发生业务往来时,会形成各种财务关系,这种关系的发生是通过凭证传递来完成的。
在实践时,可以进行会计凭证传递的操作,让学生清楚认识会计工作的复杂性及相关的财务关系。
c.在《成本会计》课程上完后也可以根据学生的实际情况，适当安排一些专项实习，旨在加强成本核算的掌握。
再次，应适时地将手工会计的摸拟实习和会计电算化的模拟实习有机地结合起来。
在实际教学中应要求学生把手工会计的模拟实习资料，再在电算化模拟实习中，利用财务软件再次得以重演，从而加深对整个会计核算流程的掌握，又进一步了解和体会到实现会计电算化的意义，取得更好的教学效果。
还有，要解决目前模拟实习重核算、轻审核、轻监督的问题，必须在准备的实习资料中，加入一些有问题的原始凭证，如假发票等。
有问题的原始凭证有的比较外露，有的比较隐蔽，让学生自己去思考，去挖掘。
当然这种有问题的资料不需很多，只要能引发学生对这些问题的重视并能及时、正确地进行处理即可。
最后，学校应加强会计专业教师的业务培训，以提高其业务素质。
创造机会让教师参加会计后续教育的学习；鼓励教师到企业兼职或暑期实习，使教师及时了解会计实务发展变化情况，更好地服务于教学。
另外，如条件允许可以聘请有实际工作经验的会计人员指导模拟实验，如聘请退休的会计人员，或临时邀请模拟实习样本单位在职会计人员指导实习，以增加会计模拟实习现场的真实感。
综上所述，我们要根据学校、教师、学生的具体情况，通过多方面的努力，给学生创造一个优质的实习环境和条件，并充分调动学生的学习积极性，更好地提高会计模拟实习的教学效果。
三感受及体会
仿真模拟实习给了我一个平台去学习如何更好的工作，去展现自己对工作的热情。
在进行仿真模拟之前，我对自己的专业能力并不自信，甚至是自卑。
在学业成绩上，我的专业成绩并不出色，我从来没有想过自己可以胜任会计主管这个职位。
而往往，挑战与机会是并立的，所以，我欣然接受。
会计的工作，需要每个部门提供的各种单据为原始凭证开始一天的工作，有些时候，我像一台电脑，复制黏贴是我的工作内容，繁重而乏味；很多时候，我像台安检机器，查漏补缺是我的工作内容，烦躁而煎熬；很多时候，我像台计算机，计算数字是我的工作内容，恐惧与忧虑；很多时候……。
许多的“有些时候”汇总起来，几经泪腺崩塌的边缘。
还好，这些我都扛下来了。
从最初的不懂到现在能熟练的掌握公式，计算出所需要的各种数据，精确地掌握每一个财务数字。
每一张凭证，每一本账本，每一张报表对我来说，都是一种成长，就是因为经历了，所以，我懂了，我会了。
在工作能力提升的同时，我收获了一段段精致的情谊。
也许是因为我们一起面对困难，一起解决困难，一起成长，一起见证了这个公司的成长，使我们的情谊在2个月内，如同六年般熟悉与亲近。
其中，我特别感谢，我的财务助理，我们的cfo，一直陪着我面对各种问题，在需要的时候，给与帮助；在无力的时候，提供肯定。
我很庆幸自己在这么互助互爱的财务部。
当然，整个团队的相互理解，及时沟通，也是非常重要的。
正因为团结一心，才有源源不断的动力去坚持这个编制中的梦。
在即将结束的时候，一切都化为一种不舍。
当这场模拟实习结束的时候，我们也将离开校园，真正地去投入社会，接触现实。
那里不会再有亲切和蔼的指导老师，告诉我，接下来该做些什么；提醒我，还有哪些问题，是我没有做好的。
那里也许也没有这样没利益冲突的团队，相亲相爱的组员，一起去面对问题。
可不管遇到什么我都会坚强地面对，在经历了每天一个季度，超重的工作量都没有压到我，还有什么扛不过呢？
我在这场模拟实习收获的会一直陪伴我接下来的人生路。
【仿真银行实习报告】
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