初级经济师考试《初级金融》真题概述.docx
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初级经济师考试《初级金融》真题概述
2013年初级经济师考试《金融专业知识与实务》真题及答案
一、初级经济师单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选中，只有一个最符合题意的）
1.下列货币形态中，属于代用货币的是（）
A.贝壳
B.金币
C.交子
D.人民币
答案：
C
2.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为（）
A.现金发行
B.现金漏损
C.现金归行
D.现金回笼
答案：
A
在费雪方程式MV=PT中，短期内基本不变的交量是（）
A.M和V
B.P
C.V
D.P和T
答案：
D
4.如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将（）
A.减少
B.增加
C.不变
D.先增后减
答案：
A
5.下列存款中，属于我国货币层次MI的是（）
A.定期存款
B.活期存款
C.储蓄存款
D.住房公积金存款
答案：
B
6.成本推动型通货膨胀理论是从（）方面来分析通货膨胀的成因
A.供给
B.需求
C.结构
D.预期
答案：
A
7.在现代市场经济中，接待资本既有独立的运动规律，同时又为（）运动服务
A.金融资本
B.职能资本
C.经济资本
D.监管资本
答案：
B
8.我国银行公布的理财产品收益率均为预期的（）
A.年化收益率
B.月华收益率
C.债券收益率
D.存款利息率
答案：
A
9.信用在资本的积累和转化过程中发挥重要作用·实现资本积累和转化的主要形式是（）
A.银行信用和债券发行
B.国家信用和货币发行
C.商业信用和股票发行
D.消费信用和居民储蓄
答案：
A
10.当经济增长过热、物价上涨过快是，国家一般通过（）实施调控
A.降低利息率
B.降低贴现率
C.提高利息率
D.增加货币供应量
答案：
C
11.假定2013年6月20日某工业企业活期存款的累计计息积数为500000，月利率为1.5%，则本季度银行应付给该工业企业的利息（）
A.45
B.37.5
C.25
D.12.5
答案：
C
12.某客户在某年6月20日购买2000元两年期凭证式国债，年利率4.32%，在两年后的6月20日办理兑付时，其应得的利息是（）元
A.22.65
B.86
C.132
D.172.80
答案：
D
13.在商品条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产创造中（）的一部分。
A.利润
B.资本
C.使用价值
D.商品
答案：
A
14.为资金盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方事先资金融通或帮组金融交易双方达成金融产品交易的各类金融机构通常称为（）
A.影子中介
B.金融中介
C.代理中介
D.委托中介
答案：
B
15.在我国金融体系中处于核心地位的是（）
A.政策性银行
B.商业银行
C.中央银行
D.贴现银行
答案：
C
16.为企业单位，个人客户之间完成获悉收付转移或清偿其债权债务关系，是指金融中介的（）功能
A.转移风险
B.信用中介
C.稳定市场
D.支付中介
答案：
D
17.银行对于客户的活期存款作出随时支付的承诺，这是一种转移客户（）的机制
A.流动性风险
B.系统性风险
C.利率风险
D.操作风险
答案：
A
18.间接金融领域中最主要的金融中介机构是（）
A.投资银行
B.发行银行
C.商业银行
D.存款保险机构
答案：
C
19.下列金融机构中，不以盈利为目标的金融机构是（）
A.村镇银行
B.中村合资商业银行
C.大型国有控股商业银行
D.政策性银行
答案：
D
20.投资基金通过组合投资可以分散（）
A.经济周期波动风险
B.经济政策变动风险
C.法律法规变动风险
D.非系统性风险
答案：
D
21.根据金融交易的性质，可将金融市场分为（）
A.即期市场和远期市场
B.以及市场和二级市场
C.场内交易市场和场外交易市场
D.货币市场和资本市场
答案：
B
22.由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行，约定在1年内还本付息的债务融资工具是（）
A.银行票据
B.可转让定期存款
C.短期融资券
D.可转换债券
答案：
C
23.在证券市场中，接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的金融机构成为（）
A.证券承销商
B.证券经纪商
C.证券自营商
D.证券登记阶段公司
答案：
B
24.某投资者购买了2000分A公司的可转换债券，每份面额为100元，转化价格为40元，该投资者在规定期限内可换得股票（）股
A.2000
B.4000
C.5000
D.8000
答案：
C
25.某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97元，这种发行方式属于（）发行
A.折价
B.等价
C.评价
D.溢价
答案：
A
26.某投资者预期某债券价格要下跌，并线定理期货合同现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进，这种交易方式成为（）
A.交割
B.过户
C.买空
D.卖空
答案：
D
27.假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率（）
A6
B.12
C12.5
D24
答案：
D
28.我国商业银行大额外币存款的基准利率和最高理论以（）为基准
A.Libor
B.Shibor
C.国债利率
D.短期融资券利率
答案：
A
29.在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动系受训款的业务是（）
A.大额定期转让存单
B.储蓄存款
C.金融机构同业存款
D.财政性存款
答案：
A
30.我国规定，出乎预期支取定期储蓄存款，预期利息按（）
A.支取日挂牌公告的活期储蓄村款利率计付
B.存入日挂牌公告的该档次定期存款利率计付
C.支取日挂牌公告的定期存款利率计付
D.定活两边储蓄存款的规定办理
答案：
A
31.按照规定，单位在商业银行开立的一般存款账户（）
A.不能转账
B.不能取现
C.可以取现可以转账
D.不能转账可以取现
答案：
B
32.商业银行签发信用流通工具和创造信用的基础是（）
A.吸收存款
B.发放贷款
C.提取呆账准备金
D.兑换货币
答案：
A
33.商业银行的资本充足率指标体现其经营的（）
A.盈利性
B.安全性
C.流动性
D.社会性
答案：
B
34.商业银行的主要资金来源是（）
A.计提应付利息
B.吸收存款
C.提取呆账准备金
D.占用银行汇差
答案：
B
35.1988年的"巴塞尔协议"规定商业银行的复数资本不能超过总资本（）
A.20%
B40%
C.50%
D.60%
答案：
C
36.票据贴现属于商业银行的（）
A.资产业务
B.负债业务
C.中间业务
D.表外业务
答案：
A
37.我国《商业银行流动性风险管理指引》规定商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）
A.50%
B.75%
C.100%
D.200%
答案：
A
38.我国商业银行的基础头寸包括业务库存现金和其（）
A.在中国人民银行的超额准备金存款
B.在中国人民银行的法定存款准备金村快
C.想同业的拆借
D.在同业的存款
答案：
A
39.根据我国银行业监管部门规定，商业银行的存贷比应当不高于（）
A.25%
B.50%
C.75%
D100%
答案：
C
40.质押贷款属于（）
A.信用贷款
B.贷款便利
C.票据贴现
D.担保贷款
答案：
D
41.商业银行防范风险的第一道防线，也称为一级准备的是（）
A.核心资本
B.现金资本
C.或有资本
D.贷款资本
答案：
B
42.商业银行的核心负债比例，即核心负债/负债总额应当（）
A.不低于60%
B.不高于30%
C.不低于25%
D.不低于20%
答案：
A
43.商业汇票的收款人或是持票人想付款人提示付款时，应在汇票背面吉宅（）字样
A"承兑"
B."委托收款"
C."背书"
D."收妥后抵用"
答案：
B
44.提示付款期为自票据到期起10日内的票据是（）
A.支票
B.银行本票
C.银行汇票
D.商业汇票
答案：
D
45.中国人民银行行为社会提供成本，大业务量的支付清算服务而建设的支付系统成为（）
A.大额支付系统
B.小额支付系统
C.电子银行
D.系统内银行
答案：
B
46.在资产负债表中，银行计提为减值贷款应收利息的会计分录是（）、
A.借：
单位或其存款、
贷：
利息收入
B.借：
贷款损失准备
贷：
利息收入
C.借：
应收利息
贷：
利息收入
D.借：
应收利息
贷：
单位活期存款
答案：
B
47.银行办理客户逾期支取定期存款的会计分录是（）
A.借：
定期储蓄存款
利息支出
贷：
库存现金
B.借：
定期储蓄存款
应付利息
利息支出
贷：
库存现金
C.借：
定期储蓄存款
应付利息
贷：
库存现金
D借：
活期储蓄存款
应付利息
贷：
库存现金
答案：
B
48.银行办理单位到期支取定期存款的会计分录是（）
A.借：
单位定期存款
应付利息
贷：
单位活期存款
B.借：
单位活期存款
应付利息
贷：
单位定期存款
C.借：
单位定期存款
应付利息
贷：
库存现金
D.借：
单位活期存款
应付利息
贷：
库存现金
答案：
A
49.根据贷款"五级分类"在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款是（）
A.关注类贷款
B.次级类贷款
C.可疑类贷款
D.损失类贷款
答案：
D
50.有宏观方面的因素引起的，可能会导致整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险是（）
A.声誉风险
B.流动性风险
C.操作风险
D.系统性风险
答案：
D
51.金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门，这体现金融风险管理的（）。
A垂直管理原则
B全面风险管理
C集中管理原则
D独立性原则
答案A
52.我国当前的金融监管格局体现为（）。
A一行三分业监管
B统一监管
C集权式监管
D二元多头式监管
答案A
53."巴塞尔协议III"对系统重要性银行提出的附加资本要求最低比例为.
A0.5%
B1%
C4%
D4.5%
答案B
54.政府进行金融监管的理论依据的核心假定是（）。
A政府失灵
B市场竞争
C金融市场失灵
D混业经营
答案C
55.我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于（）。
A100%
B50%
C20%
D10%
答案A
56.下列国际收支平衡表项目中，不属于经营项目的是（）。
A贸易收支
B劳务收支
C转移收支
D错误与遗漏
答案D
57.货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时，将导致（）。
A本币汇率上升
B本币汇率下降
C本币外币汇率同时上升
D本币外币汇率同时下降
答案A
58.以外国货币表示的，为各国普遍接受的，可用于国际间结算的支付手段指的是（）。
A外汇静态含义
B外汇动态含义
C国际储备静态含义
D国际储备动态含义
答案A
59.在间接标价法下，汇率的涨跌都以（）体现。
A本币数额变化
B外币数额变化
C中间货币数额变化
D美元数额变化
答案B
60.剔除通货膨胀因素之后的汇率称为（）。
A官方汇率
B开盘汇率
C套算汇率
D实际汇率
答案D
二、多项选择题（共20题，每题2分。
每题的备选项中，有1个或2个以上符合题意，至少有1个错项。
错选，本题不得分;少选，所选的每个选型得0.5分）
61.关于信用货币特征的说法，正确的是（）。
A具有强制性
B与黄金相挂钩
C是管理货币
D是足值货币
E是债务货币
答案ACE
62.下列中央银行的货币政策操作中，能够增加流通中货币量的有（）。
A降低法定存款准备金率
B卖出有价证券
C增加再贴现票据融资
D增加外汇储备
E减少黄金储备
答案ACD
63.我国利率市场化的的内容有（）。
A商业银行存贷款利率市场化
B中央银行间接调控利率
C降低或提高市场利率水平
D国有商业银行直接调控利率
E中央银行直接调控利率
答案AB
64.投资者在选择银行理财产品时，应该留意的内容有（）。
A购买起点
B预期年化收益率
C是否免税
D转让价格
E产品期限
答案ABE
65.下列金融机构中，属于我国大型国有（控股）商业银行的有（）。
A中国邮政储备银行
B交通银行
C中国建设银行
D中国农业银行
E城市商业银行
答案CD
66.根据《信托公司管理办法》，我国信托公司可以从事的业务活动有（）。
A资金信托
B不动产信托
C贷款证券化
D企业资产重组
E财务顾问
答案ABDE
67.下列机构中，可以从事同业拆借的机构有（）。
A信用社
B保险公司
C基金会
D证券公司
E基金管理公司
答案ABDE
68.与普通股相比，关于优先股的说法，正确的是（）。
A股息固定
B优先参与公司经营管理
C优先分配公司收益
D优先分配公司剩余财产
E收益保障较差
答案ACD
69.下列金融工具中，属于金融衍生的工具的有（）。
A期货
B存单
C远期
D期权
E互换
答案ACDE
70.商业银行借款的种类有（）。
A同业借款
B储备存款
C回购协议
D发行证券
E向中央银行融资
答案ACDE
71.我国商业银行办理单位通知存款的品种有（）。
A1天通知存款
B3天通知存款
C5天通知存款
D7天通知存款
E10天通知存款
答案AD
72.关于票据贴现与贷款的区别的说法，正确的是（）。
A授信人不同
B受信人不同
C流动性不同
D关系人不同
E利率不同
答案BCDE
73.流动性是商业银行管理的目标之一，因此，商业银行管理现金资产的基本原则包括（）。
A适度的存量控制
B适度的流量调节
C适时的存量控制
D适时的流量调节
E注意安全
答案ADE
74.下列银行汇票记载事项中，对（）的更改可导致其无效。
A出票金额
B出票日期
C收款人名称
D付款人名称
E出票人签章
答案ABC
75.下列票据中，不得背书转让的票据有（）。
A现金支票
B现金银行汇票
C现金银行本票
D商业汇票
E划钱支票
答案ABC
76.下列会计凭证中，属于银行会计特定凭证的有（）。
A进账单
B贷款借据
C特种转账借方（贷方）传票
D货币兑换借方（贷方）传票
E表外科目借方（贷方）传票
答案AB
77.关于市场风险的说法，正确的有（）。
A是指交易对象无力履约的风险
B包括汇率风险
C包括价格波动风险
D主要源于银行业务操作
E自营外汇买卖活动没有市场风险
答案BC
78.金融监管的目标包括（）。
A安全性目标
B相对性目标
C效率性目标
D结构性目标
E公平性目标
答案ACE
79.国际收支失衡时，一国当局可采取的人为调节机制包括（）。
A产业政策
B收入政策
C财政政策和货币政策
D直接管理政策
E汇率政策
答案CDE
80.按照外汇交易成交之后的交割时间划分而形成的汇率有（）。
A即期汇率
B收盘汇率
C开盘汇率
D中间汇率
E远期汇率
答案AE
三、案例分析（共20题，每题2分。
由单选和多选组成。
错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分）
案例一、假设某储户2012年8月1日存入银行定期存款20000元，存期一年，存入时存款年利率为3.45%;该储户于2013年6月1日提前支取该存款中的10000元，支取日挂牌公告的货期储蓄存款年利率为1.89%;其余10000元于2013年9月1日支取，支取日挂牌公告货期储蓄存款年利率支取仍为1.89%（每月按30天计算，每年按360天计算）。
81.该储户提前支取10000元定期存款的利息是（）元。
A、37.8
B、78.75
C、157.5
D、287.5
答案：
C
82.该储户10000元存款一年到期的利息是（）元。
A、790
B、345
C、287.5
D、193
答案：
B
83、为该储户计算定期存款利息的方法是（）。
A、单利利息
B、复利利息
C、定期利息
D、利随本清
答案：
C
84.为该储户计算定期储蓄存款利息的方法是（）。
A、单利计息
B、复利计息
C、定期结息
D、利随本清
答案：
AD
案例二、我国某银行会计报告提供的相关资料如下：
股东权益总额为50亿元。
其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风险准备为1亿元;贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元;长期次级债为2亿元;贷款损失准备金金额为6亿元;加权风险资产总额为520亿元。
85.根据"巴塞尔协议III"和中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行核心一级资本包括（）。
A、股本
B、资本公积与盈余公积
C、贷款损失准备
D、未分配利润与一般风险准备
答案：
ABD
86.根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行二级资本金额是（）亿元。
A、20
B、9
C、2
D、1
答案：
C
87.该银行全部资本充足率是（）。
A、4%
B、5%
C、6%
D、10%
答案：
D
88.该银行拨备覆盖率是（）。
A、15%
B、20%
C、60%
D、120%
答案：
D
[NT:
PAGE=案例分析89-100$]
案例三、截止2012年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。
此外，该银行同年年末有关统计报表显示：
资产总额为625亿元，加权风险资产为360亿元，一级资本为13.8亿元。
中央银行规定的法定存款准备金为15%。
89.该银行以及资本充足率是（）。
A、2.21%
B、2.53%
C、3.83%
D、4.39%
答案：
C
90.该银行的存贷比是（）。
A、67.5%
B、68.51%
C、72.12%
D、74.26%
答案：
D
91.该银行应缴法定存款准备金（）亿元。
A、75.75
B、78.00
C、41.40
D、34.35
答案：
A
92.该银行如果要进一步提高资本充足率，可以采取的措施有（）。
A、收缩高风险资产规模
B、扩大贷款规模
C、发行优先股
D、增加长期次级债务
答案：
ACD
案例四、某银行2010年3月21日向某客户发放汽车贷款20万元，并于当日全部划转指定汽车经销商。
该笔贷款期限为6个月，贷款利率5.76%。
同年9月11日，该客户存入25万元活期存款以备偿还贷款，其在2010年9月20日前没有发生其他存款行为。
每季度末月20日为该银行结息日。
93.按利随本清计息，该银行在2010年9月21日贷款到期应收利息是（）元。
A、5530
B、5760
C、6912
D、11520
答案：
B
94.截止2010年9月20日，该客户存款计息积数是（）。
A、2000000
B、2500000
C、2544240
D、4500000
答案：
B
95.从该贷款利息的计算可见，决定贷款利息多少的直接因素有（）。
A、贷款金额
B、贷款时间
C、结息时间
D、货款利息
答案：
ACD
96.该笔贷款的提供方式是（）。
A、直接信贷方式
B、间接信贷方式
C、循环信贷方式
D、循环透支信贷方式
答案：
B
案例五、M投资者预计A股票将要跌价，于2012年4月1日与S投资者订立卖出合约，合约规定有效期为3个月，M投资者可按现有价格10元卖出A股票1000故，期权费每股0.5元。
2012年5月1日A股票价格下跌至每股8元（不考虑税金与佣金等其他因素）。
97.M投资者所做的交易属于（）。
A、看涨期权，期权费500元
B、看跌期权，期权费500元
C、看涨期权，期权费5000元
D、看跌期权，期权费5000元
答案：
B
98.如果M投资者在5月1日执行该期权，则可获利（）元。
A、150
B、200
C、1500
D、2000
答案：
C
99.关于S投资者的说法，正确的有（）。
A、拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务
B、拥有执行期权的选择权，也有按协议规定执行交易的义务
C没有执行期权的选择权，也没有按协议规定执行交易的义务
D、没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务
答案：
D
100.关于该期权交易的说法，正确的有（）
A、期权也称选择权
B、期权交易的直接对象是证券
C、期权交易的直接对象是买卖证券的权利
D、期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易
答案：
ACD
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