仪器仪表管理制度.docx

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仪器仪表管理制度

仪器仪表管理制度

（一）仪器仪表管理的概念   1．仪器仪表的含义。

工业企业所使用的仪器仪表是指用于对产品的表面状况，技术特性和其它物质资料的表征，以及对生产过程的状况进行量度、计算、控制、测试、指示的器具，其中单纯用于指示的器具称为仪表。

从广义的角度说，仪器仪表是人类对客观世界的物质运动进行观察、检测、调节、控制的工具。

2．企业中班组仪器仪表管理的任务。

班组仪器仪表管理是指对生产所需要的仪器仪表进行申领，合理使用，精心维护，保持性能和精度，遵守各项管理制度等一系列工作的总称。

班组仪器仪表管理的任务如下：

   第一、执行仪器、仪表管理方面的制度；   第二、合理使用仪器仪表，保证仪器仪表正常工作和数据的可靠、准确；   第三、做好维护、存放、检验、鉴定报废、记帐、立卡、统计等工作；   第四、保管好技术资料（包括合格证）；   第五、处理好仪器、仪表事故。

（二）企业班组仪器仪表管理的具体工作   1．仪器仪表的领用与建帐。

班组根据生产工艺文件的规定制定新产品工艺方案、设备和仪器改造方案，确定尚不齐全或应该添置的项目。

然后通过车间仪表员报请主管部门批准或领用仪器仪表计划。

到货后，办理领用手续，建立帐卡，验收仪器仪表。

班组验收仪器仪表一般是配合仪表员进行，内容有：

外观检查，即检查外壳包装是否损坏；成套性检查，即根据装箱单、说明书清点主机、辅机、附件和专用工具、随机图纸、技术资料、说明书和外设接线等；性能检验，即按说明书上规定的技术指标进行逐项检查。

大型、精密、稀有仪器还应填写验收报告，同时将图纸、技术资料交上级主管部门存档，班组一般只保存说明书（或其复印件）。

   2．正确使用仪器仪表。

   第一、注意仪器仪表的工作环境和工作条件。

一般的仪器仪表都有工作条件的规定，如工作环境温度、湿度等，必须严格遵守。

使用前先检查合格证，无合格证的仪器仪表不应投入使用。

正常情况下，仪器工作处要通风，没有强磁场，无腐蚀物和强烈震动，注意防尘。

   第二、在技术规范允许尺度内使用仪器仪表。

世界上没有万能的仪器，所有仪器都是针对某一个具体的局部的领域而实施观察、检测、调节和控制作用的，因此，一定要按规定范围使用。

要保证仪器仪表都不带病工作，不以粗代精，不超负载使用。

一般的仪器仪表都经过调整校正，部分结构还进行了密封，未经许可不能拆卸分解仪器仪表。

使用时对操纵和控制手柄、形状、按纽要用力得当。

   第三、注意仪器仪表的操作规程。

使用前应检查电源和其它动力源是否匹配、接触或密封良好，各外设附件是否配置得当，准备就绪方可开机。

凡无线电仪器都有预热稳定过程，使用中应予以注意。

其它操作顺序、方法、连续使用时间、使用精度、使用极限等，应按规程进行。

3．遵守周期检查制度。

为了保证仪器仪表功能的准确性、一致性、可靠性，班组必须按照主管部门有关周期检定制度的规定，按时、按量把仪器仪表送交检验、检定，搞好计量仪器的传递工作，并保存好检定卡片或表格、记录。

   4．搞好仪器仪表的维护保养工作。

仪器仪表的维护保养的主要内容是防尘、防潮、防腐、防老化工作。

要每天用干布擦拭外壳，停用时应用布罩遮盖。

部分仪器还有避光的要求，对于仪器仪表中的灰尘要请有关人员定期清除。

   5．做好精密仪器仪表的管理工作。

精密、贵重、稀有仪器仪表应该从使用、保管、维护、检查等几个方面切实做好工作。

对这类设备要严格实行“四定”、“五不”的管理维护制度。

   第一、“四定”是指：

定使用地点，定使用人员，定检修人员，定专用管理制度。

   第二、“五不”是指：

开机不离人，精机不粗用，不带病工作，不违及操作规程，不在仪器上堆放其它仪器及物品。

   6．做好其它管理工作。

   第一、搞好仪器附件的管理。

附件的遗失是仪器使用过程中容易发生的现象，而附件的遗失或损坏，往往使精密、贵重的仪器不能继续使用，严重影响生产或科研。

因此要切实加强管理。

管理的方法是附件随仪器一起建帐，规定固定存放地点，建立借用制度，规定仪器和附件换人使用时的交接手续。

   第二、做好仪器技术资料保管工作。

仪器的说明书、操作规程和其他交人班组保存的技术资料应和班组工艺文件一起保管，班组长换人，应清理移交。

这些资料只能借阅，不能交私人保管。

   第三、仪器仪表的遗失处理。

对于个人保管的仪器仪表，不管主客观原因发生的遗失情况都应认真进行处理，并立即上报主管部门，针对不同情节，采取行政处分加经济赔偿的方法。

各单位都应建立仪器遗失赔偿制度。

   第四、仪器仪表事故的处理，参照设备事故处理的方法。

   第五、仪器仪表的报废和利用。

仪器仪表确因使用年限长久，性能低劣、事故造成严重损坏等而无法修复，或因科技发展而失其价值，班组可通过车间向主管部门提出报废申请。

主管部门经有关机构技术鉴定、审查同意后，填写报废申请单，报领导审批，正式报废。

报废后的仪器由主管部门统一处理。

为加强公司的业务单、证、手册管理，保证有关业务的顺利开展，本着简便高效、安全、稳妥的原则，特制订本规定。

   □ 合同文本、合同及资金使用审批单   第一条 严禁盖发空白合同文本，如因情况特殊，确需盖发，合同监察员应将合同编号登记，并按合同的管理规定程序审批。

事后，应将剩余空白合同及时核销。

   第二条 各单位应备有合同登记本，由合同管理人员分门别类地将每一份合同的发生情况予以登记，并存有一份合同正本，便于查询和统计。

   第三条 严格执行合同审批制度。

签订合同前，业务人员应根据对内外合同情况，填妥合同标准文本及《合同及资金使用审批表》一式三份，按制度送有关主管领导审批。

审批后，审批单连同合同正本一份，交业务管理部门保存备查，业务部门保存一份，供资金使用时申请付款用，另一份交财务部备查复核。

   □ 进出口货物许可证   第四条 凡需许可证进行进出口报关的，必须在合同签订前征得业管部的同意后方可签订合同。

待货物报关后，将许可证交回总公司业务管理部存档备查。

   □ 有关海关手册   第五条 因来料加工、来件装配、补偿贸易、进料加工或企业成立时免税进口等设备而办理了海关手册的，海关手册应交所在单位的合同管理人员保管，不得遗失。

各单位领导对海关手册应予充分重视，如管理手册的管理人员变动时，必须将手册及时移交。

   第六条 “三来一补”项目应该在海关核发手册时同时签发的《加工贸易企业合同情况记录簿》（由公司业务管理部门保存）规定的有效期内完成。

如果项目不能及时完成，应该在上述记录簿的有效期内凭记录簿、合同、项目延期协议书、海关手册到海关办理延期手续。

   第七条 凭海关手册进料，进件，不得超过海关手册中核定的进料、进件数量。

如需超过，需事先报经原海关审核部门批准。

   第八条 办理了海关手册的业务项目，进出口时必须凭海关手册报关，不得转为一般贸易报关出口。

保税进口物资，确因特殊原因需在国内销售时，应经分管副总裁批准，并报原审批海关同意补办有关手续后方可进行。

   第九条 加工完成的货物出口后第二个工作日，业务部门应及时填妥《加工贸易进出口货物合同销案表》一式三份，连同报关单、合同、海关手册及记录簿到核发手册的海关有关部门办理核销手续，不得延误。

因工作延误所造成的一切后果，由业务经办人员和部门经理负责。

销案后的回执联，应交手册保管人员存档备查。

   □ 商检证及放行单   第十条 放行单的抬头：

业务部门在合同成交后，已通过公司申办了审批证或许可证的，放行单的抬头应为“××公司”。

   第十一条 商检证及放行单的货名、数量应与实际成交合同及许可证的货名、数量和合同号完全一致。

业务承办人员在取得商检证及放行单后，应与合同仔细核对，严防发生差错，影响报关出货。

   □ 信用证审证记录及证下货物出口   第十二条 通知银行将信用证发到本公司后，均应由业务管理部审证并填妥《信用证审证记录及证下货物出口报关审批表》的审证记录部分。

根据出货批数一式数份，由业务管理部存两份，其余交业务部门，业务部门借以要求客户修改信用证，并按信用证要求执行。

   第十三条 每批货物出口报关前，业务人员应将上述审批表一联交业务管理部根据出货情况审批。

业务管理部根据信用证要求及单据缮制和获得情况，签批是否出货的意见。

   第十四条 证下要求的客户单据，或我方要求改证的，业务部门应保证在出货当日前获得，由业务管理部进行审核。

单据不符的，不予出货。

   第十五条 证下如需产地证、普惠制证书等由有关机关签发的证书，业务部应在出货日以前，将有关出货详细资料提供给业务管理部，以便尽早制作，及时联系签发。

业务部门在托运货物后获得的提单，应即时与信用证核对，发现有误应及时要求修正并及时将提单交业务管理部。

   □ 商品调拨单及出口收汇核销单   第十六条 业务部门应在出货前凭业务管理部签批了“同意出货”的《审证记录及证下货物进出口报关审批表》或凭已经验证的本票、汇票，通过财务部门开具商品调拨单。

   第十七条 业务管理部凭商品调拨单核发《出口收汇核销单》，并通知报关人员报关出货。

   第十八条 《出口收汇核销单》应妥善保管，不得遗失。

出货以后，报关员应及时将出口收汇核销单交给该核销单的专职核销人员，并办好交接手续。

   第十九条 核销单专职核销员应该在外汇管理部门规定的期限内，办完核销手续。

   □ 报关单   第二十条 货物出口后，报关人员应将报关单的退税联及时办妥并送交退税办理人员，办好交接签收手续。

在办理退税联过程中，应将退税联妥善保管，不得遗失。

   第二十一条 每批货物出口后，报关员应存有一份报关单或报关单的复印件SC按月造册，以备查证。

   第二十二条 报关单的填列必须与实际进出口货物情况完全一致，并不超过货物进出口许可证规定的数量、金额及运输方式等，也应该与许可证完全一致，特殊情况需特殊处理的，需经业务管理部门经理审批同意，否则，报关中所发生的问题，由有关业务人员负责。

□ 总   则   第一条 为了规范公司的财务分析内容和格式，全面揭示经济活动及其效果，切实发挥财务分析在企业管理中的作用，特制定本规定。

   第二条 本规定适应于本集团的所有核算单位，包括独立核算单位和单独核算单位。

   □ 主要经济指标完成情况   第三条 各项指标数值的计算填列。

（一）各指标的计算口径和格式按附表一和企业财务分析表进行。

（二）表中的计划数指各公司每年度的承包指标数。

   （三）工业企业应揭示工业产品销售率及上年同期对比的增减水平。

   （四）投资收益率指标只限于年度分析填列。

   □ 财务状况分析   第四条 生产经营状况分析   从产量、产值、质量及销售等方面对公司本期的生产经营活动作一简单评价并与上年同期水平作一对比说明。

   第五条 成本费用分析   

（一）原材料消耗与上期对比增减变化情况，对变化原因作出分析说明。

（二）管理费用与销售费用的增减变化情况（与上期对比）并分析变化的原因，对业务费、销售佣金单列分析。

   （三）以本期各产品产量大小为依据确定本公司主要产品，分析其销售毛利，并根据具体情况分析降低产品单位成本的可行途径。

   第六条 利润分析   

（一）分析主要业务利润占利润总额的比例（主要业务利润按工业、贸易和其他行业分为产品销售利润、商品销售利润和营业利润）。

（二）对各项投资收益、汇总损益及其他营业收入作出说明。

   （三）分析利润无成情况及其原因。

   第七条 资金的筹集与运用状况分析   

（一）存货分析   1.根据产品销售率分析本公司产销平衡情况。

   2.分析存货积压的形成原因及库存产品完好程度。

   3.本期处理库存积压产品的分析，包括处理的数量、金额及导致的损失。

（二）应收帐款分析   1.分析金额较大的应收帐款形成原因及处理情况，包括催收或上诉的进度情况。

   2.本期未取得货款的收入占总销售收入的比例，如比例较大的应说明原因。

   3.应收帐款中非应收货款部分的数量，包括预付货款、定金及借给外单位的款项等，对于借给外单位和其他用途而挂应收帐款科目的款项应单独列出并作出说明。

   4.季度、年度分析应对应收帐款进行帐龄分析，予以分类说明。

   第八条 负债分析   

（一）根据负债比率、流动比率及速动比率分析企业的偿债能力及财务风险的大小。

（二）分析本期增加的借款的去向。

   （三）季度分析和年度分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对比，分析各项借款的经济性，以作为调整借款渠道和计划的依据之一。

   第九条 其他事项分析   

（一）对发生重大变化的有关资产和负债项目作出分析说明（如长期投资等）。

（二）对数额较大的待摊费用、预提费用超过限度的现金余额作出分析。

   （三）对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大事件作出分析说明。

   □ 措施与建议   第十条 通过分析对所存在的问题，提出解决措施和途径，包括：

（一）根据分析结合具体情况，对企业生产、经营提出合理化建议。

（二）对现行财务管理制度提出建议。

   （三）总结前期工作中的成功经验。

   第十一条 财务分析应有公司负责人和填表人签名，并在第一页表上的右上盖上单位公章，如栏目或纸张不够，请另加附页，但要保持整齐、美观。

   第十二条 各企业财务分析应在每月十号前报财务管理部，一式二份。

   各项财务指标说明   1.应收帐款周转天数=应收帐款平均点用额×30本月销售收入（或营业收入）   2.流动资金周转天数=全部流动资金平均占用额×30本月销售收入（或营业收入）   3.存货周转天数=存货平均占用额×30本月销售收入（或营业收入）   4.销售利润率=销售利润（或营业利润）本月销售收入（或营业收入）×100%   5.产品销售率=本月产品销售收入Σ各产品产量×销售单价×100%   6.负债比率=负债总额资产总额×100%   7.投资收益率=税后利润实收资本（或上级拨入资金）×100%   以上各项指标的平均占用额，指该指示的月初数与月末数的平均数。

   年度财务分析则将上述公式中的30改为360，销售收入以全年累计数计算，各项指标的平均点用额则指该指标的年初数与年末数的平均数。