精编《企业年度工作报告》格式文本及编制说明.docx
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精编《企业年度工作报告》格式文本及编制说明
《企业年度工作报告》格式文本及编制说明
《企业年度工作报告》
格式文本及编制说明
企业监事会工作办公室
二○○六年十月
说明
根据《国有企业监事会暂行条例》的规定，中央企业每年向监事会报送《企业基础材料》，综合反映企业管理信息和财务信息。
自稽察特派员制度以来，《企业基础材料》已运行8年时间。
8年来，多数企业对填报工作非常重视，能够认真填写，及时报送，为监事会了解掌握企业情况、制定监督检查方案、开展实地检查提供了重要依据。
通过填报《企业基础材料》，企业制度建设得到加强，管理进一步规范。
《关于加强和改进国有企业监事会工作的若干意见》已经国务院领导同志同意，监事会监督检查方式由事后监督调整为当期监督。
适应监事会当期监督的需要，对原《企业基础材料》内容和报送形式做出以下调整：
一是将原《企业基础材料》中反映的管理信息和财务信息分离，各自独立存在，单独上报。
将原《企业基础材料》管理信息调整为报送监事会的《企业年度工作报告》，报送时间为每年1月31日前。
二是将原《企业基础材料》财务信息全面纳入企业财务决算和预算，在报送国资委统计评价局的同时报送监事会。
《企业年度工作报告》是全面综合反映企业经营管理和改革发展信息的重要载体，是企业向出资人报送的重要文件，是监事会了解掌握企业情况、有效履行出资人监督职责的重要基础。
《企业年度工作报告》应全面、客观地反映企业经营管理和改革发展等方面的重大事项和主要情况，内容应全面、翔实，简明扼要，条理清晰，既讲成绩，又讲问题。
《企业年度工作报告》所使用的数据以报送国资委统计评价局的财务快报数为准。
对监事会重点关注的事项应在《企业年度工作报告》中重点反映。
一、《企业年度工作报告》参考格式1
二、正文内容及要求4
（一）资产和效益情况5
（二）经营管理和改革发展主要情况5
（三）重大经营风险和财务风险6
（四）违法违纪违规事项披露6
（五）国资委及监事会关注事项6
（六）领导班子履职情况7
（七）下一年度工作计划7
三、附件内容及要求7
附件一：
历史沿革8
附件二：
经营范围9
附件三：
企业章程10
附件四：
企业负责人简况表11
附件五：
员工情况17
附件六：
资本结构19
附件七：
组织结构图21
附件八：
母、子公司及所属单位清单24
附件九：
经济实体清单26
附件十：
重大诉讼情况28
附件十一：
享受的特殊（优惠）政策说明29
四、其它要求30
附件1：
封面格式32
附件2：
清单格式33
一、《企业年度工作报告》参考格式
××××公司
××××年度工作报告
国有企业监事会：
（引言部分）
一、资产和效益情况
二、经营管理和改革发展主要情况
三、重大经营风险和财务风险
四、违法违纪违规事项披露
五、国资委及监事会关注事项
六、领导班子履职情况
七、下一年度工作计划
我们已按照《企业年度工作报告》编制要求如实报告了本年度主要工作情况，没有该披露未披露的信息。
除相关财务数据以企业财务快报数为准外，报告其他内容均真实、客观，没有任何不实、隐瞒。
附件：
1、历史沿革
2、经营范围
3、企业章程
4、企业负责人简况表
5、员工情况
6、资本结构
7、组织结构图
8、母、子公司及所属单位清单
9、经济实体清单
10、重大诉讼情况
11、享受的特殊（优惠）政策说明
12、监事会要求提供的其他信息资料，以及受篇幅限制不便在正文详细说明的可补充列示附件。
法定代表人（签名）
××××公司（盖章）
××××年1月31日
二、正文内容及要求
（一）资产和效益情况
1、反映企业资产、负债、权益构成，增减变动情况及原因。
2、反映本年度生产经营情况，包括主要产品的产销量、业务量、市场占有率及增减变动情况。
3、分析主营业务收入、成本费用、利润总额构成，增减变动情况及影响因素，所属企业亏损面及亏损情况。
（二）经营管理和改革发展主要情况
反映企业本年度经营管理和改革发展重大事项和主要情况，内控制度建设及执行情况，存在的问题及不足，采取的措施和成效。
该部分内容主要围绕战略规划及执行、投融资、重组改制、产权转让、结构调整、三项制度改革、主辅分离、分离企业办社会职能、市场开发、购销管理、财务管理、成本费用控制、业绩考核、薪酬分配、科技创新、安全生产与环保、内部审计、信息化建设、企业法律事务管理、企业党建及文化建设等方面阐述。
（三）重大经营风险和财务风险
披露影响企业持续经营能力的重大经营风险和财务风险。
本部分内容主要反映国家宏观调控和企业外部环境的重大变化；主要产品的价格及供需的重大变化；能源、原材料等物资供应的稳定性和价格的重大变化；汇率变化对企业的重大影响；竞争对手及其产品对本企业的影响；委托理财、股票投资、基金投资、房地产投资、期货及衍生品交易等高风险业务情况；经营现金流量及债务保障状况等。
（四）违法违纪违规事项披露
反映企业及个人本年度发生的违法违纪违规事项。
包括违法违纪违规事项的发生时间、涉及人员、事件性质和内容、涉及金额。
已处理完毕的应反映处理结果，尚未处理完毕的应说明进展情况。
（五）国资委及监事会关注事项
1、反映企业执行国资委相关规定情况，如非主业投资、产权转让、负责人职务消费及薪酬、股权激励、年金制度、住房制度改革等。
2、反映国资委及监事会提示和要求企业整改事项的落实情况。
（六）领导班子履职情况
1、反映企业决策层、执行层、党委（党组）总体履职情况，包括重大决策制度及程序的执行情况，取得的经营业绩和管理成绩及需改进的问题。
2、该部分内容仅由集团公司本部填写。
（七）下一年度工作计划
该部分内容包括下一年度的工作思路、工作重点、经营目标；针对经营管理和改革发展中的薄弱环节，拟采取的相关措施。
三、附件内容及要求
附件一：
历史沿革
填写说明
1、“历史沿革”填写企业成立的时间、背景、现有生产经营规模及生产经营能力。
2、简述企业的发展过程,重点说明改组、改制中企业变化情况。
3、简述企业曾获得的省部级及以上单位授予的荣誉和奖励。
附件二：
经营范围
填写说明
1、提供企业营业执照复印件。
2、如果企业有超经营范围开展的业务，应单独作出说明。
附件三：
企业章程
填写说明
1、填写企业现行章程内容。
2、如近期企业章程有修改，应标注或单独说明修改前后的条款及内容。
附件四：
企业负责人简况表
（1）董事会成员
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
……
（2）监事会成员
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
……
（3）党委（党组）成员
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
……
（4）经理层成员
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
……
（5）其他
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
职务
姓名
性别
出生年月
任职时间
学历
毕业院校
工作简历：
……
填写说明
1、“董事会成员”：
填写董事会所有组成人员，包括董事长、外部董事（或独立董事）等。
2、“监事会成员”：
填写企业内部监事会情况，非指国资委代表国务院派出的企业监事会。
其成员情况应一一填写。
3、“经理层成员”：
填写经理班子所有组成人员，包括总经理、副总经理和总会计师。
4、“其他”：
填写不属于企业监事会、董事会、经理层成员的其他成员的情况，如总经济师、总工程师和总经理助理等。
5、一人兼任数职的，应分别填写，但“工作简历”不必重复填写。
6、纪委书记、工会主席不填写上述内容。
7、“工作简历”：
分时间段填写参加工作后的主要工作单位、主要职位和职责的变化。
经理层成员应在现任职中说明其分管的主要工作。
如子公司为中外合资、合作、合营企业或境外上市公司，外方董事工作简历难以掌握的，可不填写。
附件五：
员工情况
类别
人数
学历
人数
本部
全公司
本部
全公司
年末从业人数
研究生
年末职工人数
本科生
其中:
在岗职工
专科生
年末离休人数
中专生及以下
年末退休人数
合计
年龄
人数
构成
人数
本部
全公司
本部
全公司
55岁以上
管理人员
50-54岁
研究开发人员
40-49岁
销售人员
30-39岁
专职审计人员
29岁以下
专职纪检监察人员
合计
其他
合计
填写说明
1、“学历”、“年龄”、“构成”：
填写年末在岗职工的相关情况，“合计”栏数字等于“类别”栏项下“其中：
在岗职工”的数字。
2、“类别”栏数据与报送国资委财务决算的数据核对一致。
3、“全公司”：
填写本部和所属子公司汇总数。
4、“构成”：
应分类清晰，做到不重不漏。
附件六：
资本结构
金额单位：
万元
截至本年末，本企业资本构成如下：
持有人
比例（%）
金额
合计
持有人情况：
持有人
注册地
注册资本
性质
主营业务
填写说明
1、“资本”：
填写企业的实收资本。
2、“持有人”：
集团公司为国有独资公司的，“持有人”填写“国务院国有资产监督管理委员会”；集团公司为多元投资主体的，“持有人”应一一填写，国家出资部分填写“国务院国有资产监督管理委员会”，其他出资部分据实填写。
子公司为国有独资公司的，“持有人”填写“集团公司（母公司）”名称；子公司为多元投资主体的，“持有人”应一一填写。
上市公司法人股股东应一一填写，公众股股东可合并填写。
3、“性质”：
持有人为自然人的，填写“个人”；持有人为企业的，按照“国有独资”、“国有控股、”“外资”、“民营”等填写。
4、“主营业务”：
持有人为自然人的可不填写。
附件七：
组织结构图
企业组织结构说明：
本公司共分（）级，除母公司外，共有二级子公司（）家，三级子公司（）家，四级子公司（）家，五级子公司（）家……；有分公司（）家；事业单位（）家。
填写说明
1、本图为示意图，企业应根据各自具体情况，绘制能够切实反映企业管理体制、决策程序或股权关系的组织结构图。
2、本图由集团公司本部分级次填写所属各级子公司、分公司和事业单位。
3、如所属子公司等家数过多，可在图中列示全资、控股子公司、分公司、事业单位的家数，并在图后附注分类列示各公司名称。
附件八：
母、子公司及所属单位清单
金额单位：
万元
类别
类型
序号
公司（单位）名称
持股比例（％）
资产
所有者权益
主营业务收入
利润总额
净利润
从业人员（万人）
所在地
法定代表人姓名
是否纳入合并范围
本部
境内
子公司
分公司
事业单位
小计
——
——
——
——
境外
子公司
分公司
小计
——
——
——
——
合计
——
——
——
——
填写说明
1、集团公司填写本部、二级子公司、分公司和事业单位，二级子公司填写本部、所属三级子公司、分公司和事业单位，金融类子公司填写本部、所属子公司、分公司和事业单位。
2、“所在地”：
填写其所在城市。
3、“是否纳入合并范围”：
填写“是”或“否”。
4、部分指标，如“持股比例”、“所有者权益”、“法定代表人姓名”等，不适应于分公司，可不填写。
附件九：
经济实体清单
金额单位：
万元
序号
实体名称
资产总额
所有者权益
主营业务收入
净利润
从业人数
（万人）
填写说明
1、填写企业创办的“三产”等多种经营公司。
如酒店、财务咨询公司、工程监理公司、科技开发公司、商业公司、服务公司、代理公司等。
2、在界定“经济实体”范围时应把握：
企业对该类“经济实体”有实质控制权，但未将其列入子公司范围。
“经济实体”与企业虽没有明确的产权关系但又相互关联，如主要业务和收入源于本企业，依赖本企业生存。
3、除上述单位外，还包括各种挂靠单位。
4、集团公司填写集团本部所属经济实体，子公司填写其本部所属经济实体的情况。
附件十：
重大诉讼情况
填写说明
1、重大诉讼是指涉案金额较大，或者金额不大但严重影响企业声誉或生存发展的诉讼。
2、包括本年度发生的企业作为起诉方和被诉方的重大诉讼。
3、简要反映企业重大诉讼的原由、标的以及对企业产生的影响等情况。
4、集团公司汇总反映集团本部和所属各级子公司、分公司和事业单位的重大诉讼情况，子公司反映其本部发生的重大诉讼情况。
附件十一：
享受的特殊（优惠）政策说明
填写说明
1、“享受的特殊（优惠）政策”：
填写仅适用于本企业的政策，包括计划、财政、税收、贷款政策等。
2、用文字简要叙述特殊（优惠）政策的内容、适用期间及对本企业发展产生的影响等。
四、其它要求
1、各企业应按照《保密法》及相关规定，结合自身特点，确定《企业年度工作报告》密级。
2、《企业年度工作报告》应采用A4纸打印装订，封面格式见附件1。
3、《企业年度工作报告》标题采用二号宋体，正文一级标题采用三号黑体，二级标题采用三号楷体，正文采用三号仿宋体。
附件可根据内容适当调整字号，并保持相对统一。
4、纸质材料报送1套；计算机光盘由集团公司统一制作，报送2张。
5、《企业年度工作报告》由集团公司于200×年1月31日前集中一次报送至派驻本企业监事会，以正式文件连同《企业年度工作报告》清单一并报送。
报送文件应注明集团公司二级子公司数量、金融类子公司数量、实际报送数量，如存在应报未报情况需说明原因，并加盖单位公章。
清单格式见附件2。
附件1：
封面格式
密级（企业自定）
××××公司（企业名称）
××××公司（具体填报单位名称）
××××年度工作报告
2007年×月
附件2：
清单格式
××××公司××××年度工作报告清单
序号
企业名称
备注
升级会员 