度企业年度报告格式.docx
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度企业年度报告格式
附件1
封面式样
密级及期限
（企业自定）
××××公司
××××年度工作报告
填报单位名称：
（公章）
填报日期：
年月日
封面代码
企业名称
组织形式
密级
期限
填报工作负责部门
填报工作负责人
职务
填报工作联系人
职务
固定电话
移动电话
本企业代码
上一级企业
（单位）代码
集团企业（公司）总部代码
目录（式样）
××××年度
报送《企业年度工作报告》企业名单
（式样）
根据与派驻本企业监事会沟通，本公司20××年度计划报送企业年度工作报告（）家，实际报送企业年度工作报告（）家。
其中，境内企业（）家、境外企业（）家，金融子公司（）家，三级以下（含三级）子公司（）家。
本年度新增（）家、减少（）家、净增加/减少（）家。
具体企业名单如下：
序号
企业名称
企业
代码
企业
级次
类别
备注
以上内容填写说明
1．封面代码：
“组织形式”根据企业在工商行政管理部门注册登记的类型及有关性质填列。
具体包括：
10公司制企业（11国有独资公司、12其他有限责任公司、13上市股份有限公司、14非上市股份有限公司），20非公司制企业（21非公司制独资企业、22其他非公司制企业），30事业单位，40其他。
如:
国有独资的有限责任公司选“公司制企业”中的“11国有独资公司”填列。
2．封面代码：
企业代码中集团公司总部（一级）在填报集团企业报告时，“本企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”均按集团公司代码填列，集团公司所属二级企业填报时，“上一级企业（单位）代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同。
3．《企业年度工作报告》需制作目录，电子版需制作带有超级链接功能的目录。
4．报送《企业年度工作报告》企业名单：
集团公司本部作为一级，填列在第一行；类别栏填写“境内”或“境外”。
金融类子企业填写“境内金融”或“境外金融”。
本年新增填报企业在备注栏填写“新增”。
正文内容及填报要求
一、企业基本情况
（一）历史沿革及本年度企业大事记
（二）企业经营范围及生产经营能力情况
1．经营范围及本年度变动情况；
2．国资委批复主业范围及本年度调整变动情况；
3．生产经营能力及本年度变动情况。
（三）企业战略规划、主要业务发展规划及其执行和调整情况
（四）下一年度主要工作计划
“企业基本情况”填写说明
1．“历史沿革”：
填写企业成立的时间、背景，简述企业的发展过程，重点说明改组、改制中企业变化情况。
“本年度企业大事记”：
填写本年度企业经营过程中发生的，对企业发展有重要影响的事件，如重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金使用等。
2．“经营范围及本年度变动情况”：
根据企业营业执照，填写企业经营范围，说明本年度变化情况。
“国资委批复企业主业范围及本年度调整变动情况”：
填写国资委批复的企业主业范围及本年度调整变动情况。
“生产经营能力及本年度变动情况”：
分别按业务板块/产品填写企业各业务/产品发展规模、经营区域、生产经营能力等情况，说明本年度变化情况。
3．“企业战略规划、主要业务发展规划及其执行和调整情况”：
概述企业“五年发展”规划或三年以上中长期规划，说明在本年度的执行情况，本年度若有调整，说明调整的情况及原因。
4．“下一年度主要工作计划”：
概述企业下一年度的工作思路、工作重点和经营目标；针对经营管理和改革发展中的薄弱环节，拟采取的相关措施；列示拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目及资金来源等。
二、经营管理和改革发展主要情况
围绕本年度企业重点工作，对企业经营管理和改革发展主要情况进行全面总结分析，重点反映企业经营管理和改革发展中的新情况、新变化，深入分析企业存在的问题及薄弱环节。
主要包括以下内容：
（一）反映本年度企业经营管理和改革发展中采取的创新举措及取得的成效。
内容包括但不限于：
1.公司管控；2.投融资管理；3.改制重组；4.资源整合；5.全面预算管理；6.降本增效与精益管理；7.科技创新；8.市场营销；9.品牌建设；10.绩效管理；11.人力资源管理；12.安全生产；13.节能减排；14.全面信息化建设；15.社会责任管理；16.企业党建及文化建设；17.法律事务管理等。
（二）分析企业经营管理和改革发展中存在的主要问题和薄弱环节，揭示存在问题的原因，提出整改计划及措施手段
（三）对企业持续发展能力进行分析评价
“经营管理和改革发展”填写说明
1．“反映本年度企业经营管理和改革发展中采取的创新举措及取得的成效”：
围绕企业本年度重点工作，结合“中长期发展”规划和企业发展面临的新形势、新任务，结合企业自身特点，突出重点。
内容表述上应区别于一般的工作总结、经验介绍和新闻报道，要围绕主题，突出创新点，不必面面俱到。
2．“分析企业经营管理和改革发展中存在的主要问题和薄弱环节，揭示存在问题的原因，提出整改计划及措施手段”：
问题分析应力求深入、客观、全面，避免笼统空泛。
3．“对企业持续发展能力进行分析评价”：
结合企业自身特点，分析对企业持续发展能力产生重要影响的因素，并对企业持续发展能力进行评价。
三、生产经营及财务效益情况
（一）概述本年度企业生产经营及财务效益总体情况
包括企业生产经营基本情况、利润实现或亏损情况、资产负债构成及变动情况、现金流管理情况、经营绩效情况等内容，并说明增减变动的主要原因。
（二）各业务板块生产/经营情况
板块1：
××业务板块生产/经营情况
单位
本年累计
上年同期
同比（%）
预算完成情况（%）
指标1
指标2
指标3
指标4
指标5
……
详细说明上述表格中各指标增减变动的主要原因。
板块2：
××业务板块生产/经营情况
……
（三）经济效益情况
本年累计
（万元）
上年同期
（万元）
同比增速（%）
预算完成
情况（%）
营业收入
营业成本
期间费用
营业利润
利润总额
净利润
归属于母公司所有者的净利润
1．详细说明上述表格中各指标增减变动的主要原因。
2．按业务板块简要分析本年度企业的收入结构、利润结构和成本结构。
3．若利润构成或来源发生明显变动，应详细说明具体情况及原因。
4．若有亏损，详细说明所属企业亏损面及亏损业务情况，并分析原因。
（四）财务状况
本年累计（万元）
上年同期（万元）
同比增速（%）
预算完成情况（%）
资产总额
流动资产
货币资金
交易性金融资产
应收账款净额
存货
负债总额
流动负债
银行借款
其中：
短期借款
所有者权益总额
归属于母公司的所有者权益总额
经营活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额
1．详细说明上述表格中各财务指标增减变动的主要原因。
2．若资产、负债构成同比发生明显变动的，应详细说明产生变化的主要影响因素。
（五）经营绩效情况
本年累计
上年同期
同比增长（百分点/次）
国有资本保值增值率（%）
经济增加值
净资产收益率（不含少数股东权益）（%）
主营业务利润率（%）
成本费用利润率（%）
总资产周转率（次）
流动资产周转率（次）
资产负债率（%）
现金流动负债比率（%）
速动比率
主营业务收入增长率（%）
技术投入比率（%）
详细说明上述表格中各经营绩效指标增减变动的主要原因。
（六）与同行业国内外先进企业对标情况
1．简要概述企业对标情况
包括对标企业选择标准及理由，对标分析结论，以及企业在行业中的地位，竞争的优劣势等情况。
2．主要对标指标分析
表1：
本年度企业运营情况对标表
单位
本企业
国内对标
国际对标
国内企业1
国内企业2
……
国际企业1
国际企业2
……
总资产
本年累计
万元
上年同期
万元
同比增速
%
营业收入
本年累计
万元
上年同期
万元
同比增速
%
营业成本
本年累计
万元
上年同期
万元
同比增速
%
营业利润
本年累计
万元
上年同期
万元
同比增速
%
利润总额
本年累计
万元
上年同期
万元
同比增速
%
净利润
本年累计
万元
上年同期
万元
同比增速
%
……
生产经营指标1
本年累计
同比
%
市场占有率
%
生产经营指标2
本年累计
同比
%
市场占有率
%
……
通过与国内外同行业先进企业的规模、经济效益、生产经营情况进行对比，详细分析本企业在国际、国内市场中所处的地位、优势和差距。
并注明对标企业数据来源。
表2：
20XX年度1～×月企业运营情况对标表
……
“生产经营及财务效益情况”填写说明
1．本部分涉及的本企业本年度相关财务数据均采用报送国资委的财务快报数据，上年同期数据采用上年度企业财务决算数据。
2．生产/经营指标选择：
结合本企业整体战略及业务发展战略、所处行业地位及市场供求关系等情况，选取企业主要业务板块中主要生产/经营指标进行分析说明，并注明具体指标名称。
包括但不限于主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）等。
3．各业务板块生产/经营情况”：
按各业务板块，分别编制生产/经营情况表，并分别说明指标变动原因。
请注明业务板块具体名称。
4．“经济效益情况”：
收入结构为各业务板块营业收入在企业总收入中的占比情况，利润结构为各业务板块利润在企业利润总额中的占比情况，成本结构为各业务板块成本费用总额在企业总成本中的占比情况。
5．“与同行业国内外先进企业对标情况”：
各企业根据自身所处行业和企业发展战略，选取国（区）内外同行业先进企业进行对标，并分别注明所对标的企业名称。
原则上综合性企业应选取综合性的对标企业进行对标，也可分业务板块选取专业性公司进行对标；专业性企业应选取专业性的对标企业进行对标。
对标时间要求对上年度全年和本年上半年运营情况分别进行对标。
根据实际情况，鼓励使用本年全年数据或1～11月数据进行对标，并在表头注明对标时间。
此对标部分仅由集团公司和重要子企业填写。
6．企业应与派驻本企业监事会沟通，纳入重点分析的业务板块及具体指标项可根据派驻本企业监事会的要求，适当进行调整。
四、重大经营风险和财务风险管理情况
（一）重大经营风险和财务风险因素分析
描述对企业经营目标和持续发展可能产生重要影响的风险因素，分析风险产生原因，说明风险发生后给本企业带来的影响。
风险因素包括但不限于以下内容：
1．战略风险分析
国（区）内外宏观经济政策及经济运行、国家产业政策、本行业状况等外部环境的重大变化；竞争对手及其产品对本企业的影响；科技进步、技术创新对企业的影响等。
2．财务风险分析
重大资产损失、经营现金流量、债务保障状况、关联方往来情况以及资金运作管理等重大财务事项的风险隐患。
3．市场风险分析
主要产品或服务的价格及供需的重大变化；能源、原材料、配件等物资采购的充足性、稳定性和价格的重大变化；主要客户、主要供应商的重大变化；税收政策和利率、汇率、股票价格指数变化对企业的重大影响。
4．运营风险分析
产品结构调整升级的重大影响；金融衍生品业务（主要包括期货、期权、远期、掉期及其组合产品等）曾发生或易发生失误的流程和环节；非主业房地产投资、股票投资、基金投资、委托理财等高风险业务情况；企业在质量、生产安全、环保、信息安全等管理中存在的漏洞和隐患等；给企业造成损失的自然灾害以及除以上有关情形之外的其他风险。
5．法律风险分析
国内外与本企业相关的政治、法律环境的重大变化；影响企业的新法律法规和政策等。
6．其他风险分析
对企业经营发展中可能产生重要影响的其他风险。
（二）风险管理策略、解决方案及成效
1．风险管理策略。
包括企业整体风险管理策略及对每项重大风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。
2．风险解决方案。
包括企业风险管理体系建设，风险事件发生前、中、后采取的应对措施，以及重大风险发生后的危机处理计划等。
3．风险管理工作成效。
简要说明企业本年度风险管理年度计划完成情况及重大风险的管理效果。
如有重大风险事件发生，请简要说明产生原因、发生后的影响、解决方案及今后的应对措施。
五、出资人重点关注事项
（一）反映本年度企业执行国资委相关规定情况。
内容包括但不限于：
1．全员业绩考核工作开展情况；
2．主业和非主业投资情况；
3．战略性新兴产业布局及发展情况；
4．工资总额预算或工效挂钩方案执行情况；
5．企业承担新增政府投资项目建设情况；
6．并购及无偿划入企业（资产）情况；
7.子企业股权变动及改革重组情况；
8．财务管理及资金安全情况；
9．其他国资委及监事会重点关注事项。
（二）反映国资委及监事会提示和要求企业整改事项的落实情况。
内容包括但不限于：
1．监事会披露问题整改落实情况；
2.经济责任审计披露问题整改落实情况；
3．国资委财务决算批复意见整改情况。
“出资人重点关注事项”填写说明
1．“主业和非主业投资情况”：
填写企业“中长期发展”规划中主业和非主业投资安排，本年度企业主业和非主业投资及占比情况等，重要投资项目进展和管控情况，对非主业投资监管政策、决策程序及相关管理制度及执行情况进行详细介绍。
本年度新增主业和非主业投资应单独说明。
2．“战略性新兴产业布局及发展情况”：
填写公司战略规划中有关战略性新兴产业的内容；已有投资或已形成产业的，简要描述投资或产业发展方向、规模、经营业绩情况等；尚未投资的，简要描述战略规划、拟投资金额和预计效益情况等。
3．“工资总额预算或工效挂钩方案执行情况”：
根据有关规定填写企业工资总额预算及执行、调整情况。
未实行工资总额预算管理的企业，填写工效挂钩方案及实施情况。
4．“并购及无偿划入企业（资产）情况”：
填写本年度以收购、兼并、资产置换以及无偿划入等方式取得其他企业控制权的情况，包括溢价收购商誉，不包括集团内部企业之间的购并、置换以及无偿划转行为。
说明企业重组进展、并购整合以及重组后面临的问题和风险等情况。
5．“其他国资委及监事会重点关注事项”：
根据派驻本企业监事会要求，填写重点关注的其他事项，如对外捐赠、职工持股、投资情况、股权激励等中长期激励计划实施情况，年金制度情况，住房制度改革情况等。
6．“国资委及监事会提示和要求企业整改事项的落实情况”：
应写明整改意见的具体内容、整改的措施以及整改落实的具体情况。
其中：
监事会披露的问题指监事会年度监督检查报告、集中检查报告、专项检查（审计）报告、监事会函等以书面形式披露的需要企业自行整改的问题。
已作为专题、单项情况报告国资委的不必填写具体内容，只注明“×××披露的问题整改情况已于×年×月×日报告国资委”。
六、境外资产运营及监管情况
（一）境外资产的形成及分布情况
1．境外资产的形成过程；
2．境外资产的分布状况。
（二）境外投资及境外资产运营情况
1．境外投资总体情况；
2．重要境外子企业或境外重点投资项目情况；
3．境外资产的经营情况及财务效益情况。
（三）企业“走出去”面临的风险及应对措施
（四）境外资产监管情况
“境外资产运营及监管情况”填写说明
1．“境外资产的分布状况”：
分业务板块、经营区域、经营类型等填写境外资产的整体情况及分布情况，其中境外单位整体情况需列明全级次境外单位户数。
区域分布按照境外单位所在国家（或地区）分类说明。
2．“企业‘走出去’面临的风险及应对措施”：
填写企业“走出去”面临的政治风险、法律风险、运营风险、管理风险、劳工问题以及重要境外子企业财务风险隐患等，说明采取的应对措施和成效。
3．“境外资产监管情况”：
填写企业境外资产管理制度、管理体系建设情况，着重说明境外投资管理、产权管理、内部控制和风险防范等制度的建设和执行情况。
4.此项内容必填。
无境外资产的企业填写“本公司无境外资产”。
七、违法违纪违规事项披露
本年度处理违法案件共（）件；查处违纪案件共（）件；受到工商、税务、质检和环保等执法部门和行业监督部门提醒或处罚等事项共（）件。
总计处分（）人，其中，涉及（）名中层及以上经营管理人员。
有关简要案情及处理情况如下：
（一）××公司（××人员）违反××案
简要说明涉案公司名称，涉案人员的姓名、性别、原工作单位及职务，案情发生时间及地点，案情性质，涉及金额及案情主要内容等，说明案情处理进展情况及处理结果等。
……
“违法违纪违规事项披露”填写说明
1．披露公司及个人本年度发生的，与履行企业岗位职责相关的违法违纪违规事项。
已处理完毕的应反映处理结果，尚未处理完毕的应说明进展情况。
2．“违法”指公司及个人违反国家有关法律规定，危害法律所保护的社会关系的行为和事项，分为一般违法和犯罪。
“违纪”指企业及个人违反党纪、财经纪律等受到处分的事项。
“违规”指企业及个人虽未违法违纪但违反工商、税务、质检和环保等执法部门和行业监督等规章制度受到提醒或处罚等事项。
3．公司汇总反映其本部和所属各级子公司、分公司和事业单位的违法违纪违规事项。
4.此项内容必填。
未发现相关情况的企业填写“本年度无违法违规事项”。
八、领导班子履职和“三重一大”决策制度执行情况
（一）企业领导班子履职情况
1．企业领导班子履职情况
反映本年度企业董事会、党委、经理层班子履职情况，主要包括政治素质、经营业绩、团结协作、作风形象等，重点分析班子建设中存在的薄弱环节，提出下一步的整改措施。
2．建设规范董事会试点企业董事会履职情况
反映董事会工作机构设置、制度建设、日常运行、决策科学性和效果等情况，董事会与监事会、董事会与经理层工作关系、相关制度及执行情况，简述董事会运作的规范性和有效性，分析存在的主要问题，提出加强和改进的建议。
（二）“三重一大”决策制度和程序的执行情况
1．“三重一大”决策制度的建立完善情况；
2．“三重一大”决策制度的执行情况；
3．“三重一大”决策制度的监督情况。
“领导班子履职和决策情况”填写说明
1．“企业领导班子履职情况”：
根据相关规定填写。
“政治素质”主要包括政治方向、社会责任、企业党建；“经营业绩”主要包括业绩成果、财务绩效、科学管理；“团结协作”主要包括发扬民主、整体合力；“作风形象”主要包括诚信务实、联系群众、廉洁自律。
2．“建设规范董事会企业董事会试点履职情况”：
根据相关规定填写。
其中，“董事会工作机构设置”应写明董事会各委员会设置情况。
3．“‘三重一大’决策制度的建立完善情况”：
包括“三重一大”决策制度规定的决策范围、事项和权限（包括资金额度）界定是否恰当和清楚；决策程序是否规范，各参与决策的主体是否进入程序，决策方式是否明确；决策责任是否落实到人；“三重一大”决策制度是否便于操作，是否存在重大遗漏等情况。
重点填写本年度“三重一大”决策制度完善情况，如回避制度、决策考核评价制度、后评估制度、决策失误纠错改正机制、责任追究制度建立完善情况。
4．“‘三重一大’决策制度的执行情况”：
填写决策前是否按规定进行相应酝酿、讨论、论证、可研和方案比较；决策时是否充分发扬民主，按规定程序和方式形成决策；决策过程有无记录，记录是否完整；决策有无重大失误，有无决策后评价制度及纠错机制；执行“三重一大”决策制度是否一贯坚持，并规范操作等情况。
5．“‘三重一大’决策制度的监督情况”：
填写“三重一大”决策制度有无相关的监督规定；监督过程是否能保证有效制约；监督结果是否能落实责任追究等情况。
附件内容及填报要求
附件一：
企业财务快报
20XX年12月金额单位：
万元
项目
行
次
本年
累计
上年
同期
比上年同期
增减（%）
1.营业收入
1
其中：
主营业务收入
2
2.营业成本
3
其中：
主营业务成本
4
3.营业税金及附加
5
4.销售费用
6
5.管理费用
7
6.财务费用
8
其中：
利息支出净额
9
7.资产减值损失
10
8.公允价值变动收益
11
9.投资收益
12
10.营业利润
13
11.营业外收入
14
12.营业外支出
15
13.利润总额
16
14.净利润
17
其中：
归属于母公司所有者的净利润
18
15.职工薪酬
19
其中：
在岗职工工资总额
20
福利及社会保险费用
21
16.在岗职工人数（人）
22
17.资产总额
23
其中：
流动资产
24
其中：
货币资金
25
交易性金融资产
26
应收账款净额
27
存货
28
其中：
产成品
29
升级会员 