新朋股份度财务分析报告.docx
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新朋股份度财务分析报告
新朋股份[002328]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
上海新朋实业股份有限公司
公司英文名称
SHANGHAIXINPENGINDUSTRYCO.,LTD.
公司简称
新朋股份
股票代码
002328
成立时间
None
上市时间
2009-12-30
交易所
深圳证券交易所
注册地址
上海市青浦区华新镇华隆路1698号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
新朋股份2019年资产总额为3,995,697,769.47元，其中流动资产为1,725,015,486.22元，占总资产比例为43.17%；非流动资产为2,270,682,283.25元，占总资产比例为56.83%；
2019年新朋股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
399,569
100.00%
394,437
100.00%
399,588
100.00%
流动资产合计
172,501
43.17%
162,186
41.12%
192,436
48.16%
非流动资产合计
227,068
56.83%
232,250
58.88%
207,152
51.84%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，新朋股份2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及其他流动资产，各项分别占比为31.14%，23.71%和21.83%。
2019年新朋股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
172,501
100.00%
162,186
100.00%
192,436
100.00%
货币资金
53,719
31.14%
28,722
17.71%
33,260
17.28%
应收票据及应收账款
17,187
9.96%
36,941
22.78%
55,720
28.96%
应收票据
0
0.00%
10,738
6.62%
28,690
14.91%
应收账款
17,187
9.96%
26,203
16.16%
27,030
14.05%
应收款项融资
21,150
12.26%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
1,487
0.86%
728
0.45%
812
0.42%
其他应收款
257
0.15%
321
0.20%
325
0.17%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
2
0.00%
存货
40,898
23.71%
47,973
29.58%
44,747
23.25%
一年内到期的非流动资产
135
0.08%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动资产
37,665
21.83%
47,499
29.29%
57,569
29.92%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，新朋股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动金融资产以及无形资产，各项分别占比为57.86%，25.01%和6.30%。
2019年新朋股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
227,068
100.00%
232,250
100.00%
207,152
100.00%
长期应收款
713
0.31%
0
0.00%
0
0.00%
长期股权投资
26
0.01%
79
0.03%
122
0.06%
其他权益工具投资
0
0.00%
53,000
22.82%
40,500
19.55%
其他非流动金融资产
56,784
25.01%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
12,604
5.55%
21,919
9.44%
9,898
4.78%
固定资产
131,377
57.86%
129,740
55.86%
111,458
53.80%
在建工程
6,427
2.83%
9,275
3.99%
27,634
13.34%
无形资产
14,308
6.30%
13,985
6.02%
12,934
6.24%
长期待摊费用
1,229
0.54%
862
0.37%
1,120
0.54%
递延所得税资产
2,010
0.89%
2,431
1.05%
1,149
0.56%
其他非流动资产
1,584
0.70%
955
0.41%
2,333
1.13%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
新朋股份2019年年总负债金额为999,405,983.66元，所有者权益总额为2,996,291,785.81元，其中资本金为761,770,000.0元，资产负债率为25.01%，在负债中，流动负债为944,517,738.88元；占负债和所有者权益总额的23.64%，非流动负债为54,888,244.78元，占负债和所有者权益总额的1.37%。
2019年新朋股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
399,569
100.00%
394,437
100.00%
399,588
100.00%
流动负债合计
94,451
23.64%
95,708
24.26%
110,685
27.70%
非流动负债合计
5,488
1.37%
3,878
0.98%
4,501
1.13%
所有者权益（或股东权益）合计
299,629
74.99%
294,850
74.75%
284,400
71.17%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，新朋股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为66.16%，66.16%和23.81%。
2019年新朋股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
94,451
100.00%
95,708
100.00%
110,685
100.00%
短期借款
22,490
23.81%
2,000
2.09%
6,142
5.55%
应付票据及应付账款
62,485
66.16%
0
0.00%
91,085
82.29%
应付账款
62,485
66.16%
0
0.00%
91,085
82.29%
预收款项
174
0.18%
35
0.04%
167
0.15%
应付职工薪酬
3,726
3.95%
4,235
4.43%
3,521
3.18%
应交税费
1,418
1.50%
2,124
2.22%
3,750
3.39%
其他应付款
4,149
4.39%
86,380
90.25%
5,121
4.63%
其中:
应付利息
4
0.01%
0
0.00%
0
0.00%
应付股利
2,966
3.14%
0
0.00%
3,940
3.56%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
931
0.97%
897
0.81%
其他流动负债
6
0.01%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，新朋股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及其他非流动负债，各项分别占比为80.75%，16.85%和2.40%。
2019年新朋股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
5,488
100.00%
3,878
100.00%
4,501
100.00%
递延收益
4,432
80.75%
0
0.00%
4,501
100.00%
递延所得税负债
924
16.85%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
131
2.40%
3,878
100.00%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年新朋股份的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为29.71%，26.91%和25.42%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
299,629
100.00%
294,850
100.00%
284,400
100.00%
实收资本（或股本）
76,177
25.42%
44,810
15.20%
44,810
15.76%
资本公积
89,016
29.71%
120,383
40.83%
120,383
42.33%
其他综合收益
-150
-0.05%
-179
-0.06%
-217
-0.08%
盈余公积
10,174
3.40%
9,254
3.14%
8,374
2.94%
未分配利润
80,628
26.91%
73,710
25.00%
66,582
23.41%
少数股东权益
43,782
14.61%
46,871
15.90%
44,467
15.64%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年新朋股份的净利润为173,838,594.02元，与2018年的180,936,103.64元相比下降了3.92%。
2015-2019年新朋股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
15,176
2016
18,531
22.11%
2017
17,152
-7.44%
2018
18,093
5.49%
2019
17,383
-3.92%
2.3.2营业利润分析
2019年新朋股份的营业利润为218,766,421.67元，与2018年的243,126,615.26元相比下降了10.02%。
2015-2019年新朋股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
17,158
2016
20,511
19.54%
2017
22,112
7.81%
2018
24,312
9.95%
2019
21,876
-10.02%
2.3.3利润总额分析
2019年新朋股份的利润总额为213,290,534.76元，与2018年的226,171,927.33元相比下降了5.70%。
2015-2019年新朋股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
18,210
2016
22,562
23.90%
2017
22,478
-0.37%
2018
22,617
0.62%
2019
21,329
-5.70%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年新朋股份的成本费用总额为3,421,493,034.8500004元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为91.41%，4.97%和1.71%。
2019年新朋股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-342,149
100.00%
-382,928
100.00%
-375,558
100.00%
营业成本
-312,755
91.41%
-352,346
92.01%
-345,051
91.88%
税金及附加
-1,863
0.54%
-2,131
0.56%
-1,675
0.45%
销售费用
-5,251
1.53%
-5,841
1.53%
-5,298
1.41%
管理费用
-17,002
4.97%
-17,491
4.57%
-22,561
6.01%
研发费用
-5,850
1.71%
-6,142
1.60%
0
-0.00%
财务费用
573
-0.17%
1,024
-0.27%
-971
0.26%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年新朋股份的经营现金流量净额为336,167,167.78元，与2018年的327,065,637.75元相比上升了2.78%；投资活动现金流净额为-25,616,322.86元；筹资活动现金流净额为-98,778,859.27元。
2015-2019年新朋股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
8,668
-16,934
-18,257
2016
58,275
-26,008
-19,879
2017
39,776
-33,229
-9,168
2018
32,706
-26,773
-9,678
2019
33,616
-2,561
-9,877
2.4.2现金流入结构分析
2019年新朋股份现金流入总金额为4,258,959,252.0699997元，其中经营活动现金流入为2,700,521,731.62元，占现金流入总额的63.41%；投资活动现金流入为1,493,637,520.45元，占现金流入总额的35.07%；筹资活动现金流入为64,800,000.0元，占现金流入总额的1.52%。
2019年新朋股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
425,895
100.00%
463,168
100.00%
506,265
100.00%
经营活动现金流入小计
270,052
63.41%
284,871
61.50%
291,937
57.66%
投资活动现金流入小计
149,363
35.07%
174,376
37.65%
214,248
42.32%
筹资活动现金流入小计
6,480
1.52%
3,920
0.85%
80
0.02%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,642,247,059.49元,占经营活动现金流入小计的97.84%;收到的税费返还为31,243,393.65元,占经营活动现金流入小计的1.16%;收到其他与经营活动有关的现金为27,031,278.48元,占经营活动现金流入小计的1.0%。
2019年新朋股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
270,052
100.00%
284,871
100.00%
291,937
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
264,224
97.84%
279,008
97.94%
288,224
98.73%
收到的税费返还
3,124
1.16%
3,154
1.11%
2,463
0.84%
收到其他与经营活动有关的现金
2,703
1.00%
2,709
0.95%
1,250
0.43%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,461,901,578.48元,占投资活动现金流入小计的97.88%;取得投资收益收到的现金为26,848,706.95元,占投资活动现金流入小计的1.8%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,618,421.02元,占投资活动现金流入小计的0.18%;收到其他与投资活动有关的现金为2,268,814.0元,占投资活动现金流入小计的0.15%。
2019年新朋股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
149,363
100.00%
174,376
100.00%
214,248
100.00%
收回投资收到的现金
146,190
97.88%
172,100
98.69%
212,080
98.99%
取得投资收益收到的现金
2,684
1.80%
2,093
1.20%
1,825
0.85%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
261
0.18%
183
0.11%
342
0.16%
收到其他与投资活动有关的现金
226
0.15%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,800,000.0元,占筹资活动现金流入小计的7.41%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,800,000.0元,占筹资活动现金流入小计的7.41%;取得借款收到的现金为60,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的92.59%。
2019年新朋股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
6,480
100.00%
3,920
100.00%
80
100.00%
吸收投资收到的现金
480
7.41%
1,920
48.98%
80
100.00%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
480
7.41%
1,920
48.98%
0
0.00%
取得借款收到的现金
6,000
92.59%
2,000
51.02%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年新朋股份现金流出总额为4,047,187,266.42元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,364,354,563.84元,占现金流出总额的58.42%;投资活动现金流出小计为1,519,253,843.31元,占现金流出总额的37.54%;筹资活动现金流出小计为163,578,859.27元,占现金流出总额的4.04%。
2019年新朋股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-404,718
100.00%
-466,913
100.00%
-508,886
100.00%
经营活动现金流出小计
-236,435
58.42%
-252,165
54.01%
-252,160
49.55%
投资活动现金流出小计
-151,925
37.54%
-201,150
43.08%
-247,477
48.63%
筹资活动现金流出小计
-16,357
4.04%
-13,598
2.91%
-9,248
1.82%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,893,248,740.21元,占经营活动现金流出小计的80.07%;支付给职工以及为职工支付的现金为230,027,093.37元,占经营活动现金流出小计的9.73%;支付的各项税费为105,612,547.39元,占经营活动现金流出小计的4.47%;支付其他与经营活动有关的现金为135,466,182.87元,占经营活动现金流出小计的5.73%。
2019年新朋股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-236,435
100.00%
-252,165
100.00%
-252,160
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-189,324
80.07%
-193,830
76.87%
-193,330
76.67%
支付给职工以及为职工支付的现金
-23,002
9.73%
-24,753
9.82%
-24,801
9.84%
支付
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