东土科技3003532季度财务分析报告原点参数.docx
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东土科技3003532季度财务分析报告原点参数
东土科技[300353]2019年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
北京东土科技股份有限公司
公司英文名称
KylandTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
东土科技
股票代码
300353
成立时间
2000-03-27
上市时间
2012-09-27
交易所
深圳证券交易所
注册地址
北京市石景山区实兴大街30号院2号楼8层901
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
北京东土科技股份有限公司是一家主要从事军工及工业互联网产品的研发、制造及销售业务的中国公司。
该公司的军工及工业互联网产品主要包括以太交换机、多媒体指挥调度系统、高精度时钟同步和网关产品以及嵌入式工业服务器。
该公司还提供大数据及网络服务,包括大数据分析及挖掘与营销策划服务等。
该公司的业务覆盖国内外市场。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
东土科技2019年2季度末资产总额为3,706,367,924.91元,其中流动资产为1,866,468,792.61元,占总资产比例为50.36%;非流动资产为1,839,899,132.3元,占总资产比例为49.64%;
2019年2季度东土科技总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
370,636
100.00%
301,477
100.00%
280,075
100.00%
流动资产合计
186,646
50.36%
119,689
39.70%
112,843
40.29%
非流动资产合计
183,989
49.64%
181,788
60.30%
167,231
59.71%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,东土科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及交易性金融资产,各项分别占比为44.09%,43.19%和21.01%。
2019年2季度东土科技流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
186,646
100.00%
119,689
100.00%
112,843
100.00%
货币资金
34,566
18.52%
23,879
19.95%
37,173
32.94%
交易性金融资产
39,214
21.01%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
82,293
44.09%
67,250
56.19%
49,383
43.76%
应收票据
1,679
0.90%
1,726
1.44%
2,164
1.92%
应收账款
80,613
43.19%
65,523
54.75%
47,219
41.85%
预付款项
4,645
2.49%
3,618
3.02%
3,572
3.17%
其他应收款
3,307
1.77%
4,099
3.43%
2,214
1.96%
其中:
应收利息
0
0.00%
10
0.01%
16
0.02%
存货
16,356
8.76%
15,215
12.71%
12,876
11.41%
其他流动资产
6,262
3.36%
5,626
4.70%
7,622
6.76%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,东土科技2019年的非流动资产主要包括商誉、在建工程以及无形资产,各项分别占比为64.31%,9.39%和8.61%。
2019年2季度东土科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
183,989
100.00%
181,788
100.00%
167,231
100.00%
长期股权投资
3,165
1.72%
2,068
1.14%
640
0.38%
其他权益工具投资
1,000
0.54%
8,850
4.87%
5,000
2.99%
其他非流动金融资产
2,850
1.55%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
737
0.40%
1,219
0.67%
1,254
0.75%
固定资产
14,326
7.79%
12,897
7.10%
12,935
7.73%
在建工程
17,270
9.39%
11,339
6.24%
5,864
3.51%
无形资产
15,843
8.61%
9,867
5.43%
10,476
6.26%
开发支出
4,943
2.69%
6,369
3.50%
2,296
1.37%
商誉
118,317
64.31%
127,449
70.11%
127,552
76.27%
长期待摊费用
363
0.20%
623
0.34%
435
0.26%
递延所得税资产
4,171
2.27%
1,102
0.61%
775
0.46%
其他非流动资产
1,000
0.54%
0
0.00%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
东土科技2019年年总负债金额为1,301,882,152.42元,所有者权益总额为2,404,485,772.49元,其中资本金为516,938,160.0元,资产负债率为35.13%,在负债中,流动负债为715,989,068.65元;占负债和所有者权益总额的19.32%,非流动负债为585,893,083.77元,占负债和所有者权益总额的15.81%。
2019年2季度东土科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
370,636
100.00%
301,477
100.00%
280,075
100.00%
流动负债合计
71,598
19.32%
59,884
19.86%
48,738
17.40%
非流动负债合计
58,589
15.81%
21,716
7.20%
14,853
5.30%
所有者权益(或股东权益)合计
240,448
64.87%
219,875
72.93%
216,483
77.29%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,东土科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为50.25%,27.96%和27.96%。
2019年2季度东土科技流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
71,598
100.00%
59,884
100.00%
48,738
100.00%
短期借款
35,978
50.25%
36,379
60.75%
25,973
53.29%
应付票据及应付账款
20,016
27.96%
14,179
23.68%
12,209
25.05%
应付账款
20,016
27.96%
14,179
23.68%
12,209
25.05%
预收款项
2,859
3.99%
3,188
5.32%
4,901
10.06%
应付职工薪酬
1,786
2.50%
1,076
1.80%
1,563
3.21%
应交税费
1,865
2.61%
1,640
2.74%
1,859
3.81%
其他应付款
2,166
3.03%
2,620
4.38%
2,232
4.58%
其中:
应付利息
632
0.88%
253
0.42%
297
0.61%
一年内到期的非流动负债
6,925
9.67%
800
1.34%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,东土科技2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及递延收益,各项分别占比为48.92%,24.49%和17.35%。
2019年2季度东土科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
58,589
100.00%
21,716
100.00%
14,853
100.00%
长期借款
14,350
24.49%
12,608
58.06%
6,508
43.81%
长期应付款
28,659
48.92%
650
2.99%
0
0.00%
递延收益
10,167
17.35%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
5,411
9.24%
313
1.44%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
8,145
37.51%
8,345
56.19%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度东土科技的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为54.94%,21.61%和21.50%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
240,448
100.00%
219,875
100.00%
216,483
100.00%
实收资本(或股本)
51,693
21.50%
51,693
23.51%
51,693
23.88%
资本公积
132,103
54.94%
130,511
59.36%
135,557
62.62%
其他综合收益
-47
-0.02%
-61
-0.03%
-52
-0.02%
盈余公积
4,269
1.78%
2,931
1.33%
2,746
1.27%
未分配利润
51,970
21.61%
32,070
14.59%
23,390
10.80%
少数股东权益
459
0.19%
2,729
1.24%
3,147
1.45%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度东土科技的净利润为145,122,598.53元,与2019年的145,122,598.53元相比上升了0.00%。
2016-2019年2季度东土科技净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
3,546
2017
4,052
14.25%
2018
3,060
-24.47%
2019
14,512
374.12%
2019
14,512
0.00%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度东土科技的营业利润为165,762,927.75元,与2019年的165,762,927.75元相比上升了0.00%。
2016-2019年2季度东土科技营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
3,592
2017
4,964
38.19%
2018
3,201
-35.51%
2019
16,576
417.82%
2019
16,576
0.00%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度东土科技的利润总额为173,355,315.01元,与2019年的173,355,315.01元相比上升了0.00%。
2016-2019年2季度东土科技利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
4,314
2017
5,137
19.09%
2018
3,848
-25.10%
2019
17,335
350.50%
2019
17,335
0.00%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度东土科技的成本费用总额为379,307,957.76元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为45.34%,19.31%和15.86%。
2019年2季度东土科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-37,930
100.00%
-33,657
100.00%
-31,116
100.00%
营业成本
-17,199
45.34%
-17,724
52.66%
-15,653
50.31%
税金及附加
-307
0.81%
-301
0.90%
-390
1.25%
销售费用
-5,019
13.23%
-4,092
12.16%
-3,888
12.50%
管理费用
-6,014
15.86%
-10,487
31.16%
-10,725
34.47%
研发费用
-7,325
19.31%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-2,064
5.44%
-1,050
3.12%
-459
1.48%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度东土科技的经营现金流量净额为-64,881,986.98元,与2019年的-64,881,986.98元相比下降了0.00%;投资活动现金流净额为-155,275,100.76元;筹资活动现金流净额为251,945,434.74元。
2016-2019年2季度东土科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
-2,612
-5,916
44,857
2017
-3,321
-9,971
5,588
2018
-11,554
-5,455
11,010
2019
-6,488
-15,527
25,194
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度东土科技现金流入总金额为951,605,819.55元,其中经营活动现金流入为445,109,796.33元,占现金流入总额的46.77%;投资活动现金流入为67,856,229.18元,占现金流入总额的7.13%;筹资活动现金流入为438,639,794.04元,占现金流入总额的46.09%。
2019年2季度东土科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
95,160
100.00%
171,134
100.00%
68,679
100.00%
经营活动现金流入小计
44,510
46.77%
37,425
21.87%
37,542
54.66%
投资活动现金流入小计
6,785
7.13%
111,833
65.35%
19,472
28.35%
筹资活动现金流入小计
43,863
46.09%
21,876
12.78%
11,663
16.98%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为404,069,170.96元,占经营活动现金流入小计的90.78%;收到的税费返还为14,584,386.56元,占经营活动现金流入小计的3.28%;收到其他与经营活动有关的现金为26,456,238.81元,占经营活动现金流入小计的5.94%。
2019年2季度东土科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
44,510
100.00%
37,425
100.00%
37,542
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
40,406
90.78%
32,715
87.41%
30,946
82.43%
收到的税费返还
1,458
3.28%
1,638
4.38%
1,296
3.45%
收到其他与经营活动有关的现金
2,645
5.94%
3,071
8.21%
5,299
14.12%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为66,710,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.31%;取得投资收益收到的现金为377,393.48元,占投资活动现金流入小计的0.56%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为25,600.0元,占投资活动现金流入小计的0.04%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为-33,019.62元,占投资活动现金流入小计的-0.05%;收到其他与投资活动有关的现金为776,255.32元,占投资活动现金流入小计的1.14%。
2019年2季度东土科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
6,785
100.00%
111,833
100.00%
19,472
100.00%
收回投资收到的现金
6,671
98.31%
111,500
99.70%
18,800
96.55%
取得投资收益收到的现金
37
0.56%
333
0.30%
122
0.63%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2
0.04%
0
0.00%
10
0.05%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
-3
-0.05%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
77
1.14%
0
0.00%
539
2.77%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为434,061,779.06元,占筹资活动现金流入小计的98.96%;收到其他与筹资活动有关的现金为4,578,014.98元,占筹资活动现金流入小计的1.04%。
2019年2季度东土科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
43,863
100.00%
21,876
100.00%
11,663
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
4,998
42.86%
取得借款收到的现金
43,406
98.96%
21,473
98.16%
6,665
57.14%
收到其他与筹资活动有关的现金
457
1.04%
402
1.84%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度东土科技现金流出总额为919,817,472.55元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为509,991,783.31元,占现金流出总额的55.44%;投资活动现金流出小计为223,131,329.94元,占现金流出总额的24.26%;筹资活动现金流出小计为186,694,359.3元,占现金流出总额的20.3%。
2019年2季度东土科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-91,981
100.00%
-177,134
100.00%
-76,383
100.00%
经营活动现金流出小计
-50,999
55.44%
-48,979
27.65%
-40,863
53.50%
投资活动现金流出小计
-22,313
24.26%
-117,289
66.21%
-29,443
38.55%
筹资活动现金流出小计
-18,669
20.30%
-10,866
6.13%
-6,075
7.95%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为203,081,447.46元,占经营活动现金流出小计的39.82%;支付给职工以及为职工支付的现金为153,678,304.81元,占经营活动现金流出小计的30.13%;支付的各项税费为65,936,889.94元,占经营活动现金流出小计的12.93%;支付其他与经营活动有关的现金为87,295,141.1元,占经营活动现金