应收款管理实验研究.docx
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应收款管理实验研究
设计总说明
本次设计主要是熟悉用友软件的操作，主要学会账套的建立，系统管理盒基本设置，应收款的管理。
主要为考察理论知识和实务操作的衔接是否熟练，为以后走向社会岗位奠定基础。
关键字：
账套总账应收款管理科目制单结账
目录
1绪论3
1.1账套简介3
1.2本次课设目的3
1.3课设内容3
2固定资产管理系统操作说明3
2.1初始化3
2.4实验结果15
3实验研究小结15
3.1本部分功能操作注意事项.15
3.2本部分功能与其他系统的关系15
参考文献16
1绪论
1.1账套简介
账套是核算单位的主体，是会计工作为之服务的对象，在财务软件系统中称为账套。
账套包括核算单位信息、核算类型、基础信息、分类编码方案、数据精度定义等内容。
1.2本次课设目的
1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。
2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
3.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关容。
4.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。
5.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。
1.3课设内容
1.3.1系统管理和基础设置
⑴增加操作员；⑵建立帐套；⑶进行财务分工；⑷输入基础信息；⑸备份账套数据
1.3.2总账管理系统
⑴总账管理系统参数设置。
⑵基础档案设置：
会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
⑶期初余额录入
1.3.3固定资产管理
⑴固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。
⑵日常业务：
资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。
⑶月末处理：
计提减值准备、计提折旧、对账和结账。
2应收款管理系统操作说明
2.1初始化
1.启动系统管理：
开始程序用友ERP-U872系统服务系统管理。
2.以系统管理员身份注册登录系统管理：
系统注册出现登录对话框，输入“admin”，确定。
3.增加操作员：
权限用户进入“用户管理”增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。
4.建立帐套：
账套建立，打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出
5.财务分工：
权限权限，进入“操作员权限”窗口选账套，选年度，选用户修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出
6.系统启用与基础设置
（1）登录“企业应用平台”：
开始程序用友ERP-U872企业用用平台，打开登录对话框以帐套主管身份登录。
（2）系统启用：
基础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期2012年4月1日。
进行基础设置：
基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容
以此类推将各个基础数据录入完毕。
7．备份帐套数据：
现在磁盘上建立备份文件夹以系统管理员身份注册登录系统管理账套输出，打开“账套输出”对话框选择数据备份所在目录确定
8．修改帐套数据：
在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理账套修改按提示修改相关内容
2.2总账管理系统
1．登录总账：
开始程序用友ERP-U872企业用用平台以帐套主管的身份登录
2．设置总账控制参数：
业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定
3．设置基础数据：
基础设置基本档案财务，完成下述项目的设置
1）设置外币及汇率
2）会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目
3）设置凭证类别
4）设置结算方式：
基础设置基本档案收付结算结算方式
5）项目管理：
定义项目大类定义项目分类定义项目目录指定核算科目
6）数据权限控制设置及分配：
系统服务权限数据权限控制设置数据权限设置
4．输入期初余额：
设置期初余额，进入“期初余额录入”
辅助科目录入
试算平衡
2.3固定资产管理系统
2.3.1.启用并注册应收款管理系统
基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“应收款管理”，选择启用日期2012-04-01确定是退出
图1
2.3.2.初始设置
（1）设置控制参数：
业务工作财务会计应收款管理设置选项，出现“帐套参数设置”对话框编辑，按资料配置相关信息确定。
图2
（2）初始设置：
业务工作财务会计应收款管理设置初始设置，进入“初始设置”窗口按资料配置相关信息。
图3
（3）设置计量单位组和计量单位：
基础设置基础档案存货计量单位，进入“计量单位—计量单位组”窗口分组，出现“计量单位组”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口选择“无换算关系”计量组单位，进入“计量单位”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。
图4
（4）设置存货分类和存货档案：
基础设置基础档案存货存货分类，进入“存货分类”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口存货档案，进入“存货档案”窗口增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。
图5
（5）输入期初余额：
业务工作财务会计应收款管理设置期初余额，出现“期初余额—查询”对话框确定，进入“期初余额明细表”窗口增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别确定，进入对应票据输入窗口按资料输入相关内容保存。
输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。
图6
（6）设输入开户银行信息：
基础设置基础档案收付结算本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。
图7
2.3.3日常处理
1.增加应收款业务：
业务1.输入并审核普通发票：
应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：
销售发票、普通发票确认，进入“销售普通发票”窗口增加，录入相关信息保存。
图8
业务2，输入并审核专用发票：
应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：
销售发票、销售专用发票确认，进入“销售专用发票”窗口增加，录入相关信息保存。
图9
业务2，输入并审核其他应收单：
应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：
应收单、其他应收单确认，进入“其他应收单”窗口增加，录入相关信息保存。
图10
上述单据审核：
应收单据处理应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框确定，进入“应收单据列表”窗口全选审核确定。
图11
2.3.4收款结算
业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：
收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息（结算方式、结算科目及金额必录）保存审核，问制单否否核销（核销后该单据不能再修改），录入核销金额保存退出。
图12
2.3.5转账处理
业务6，应收冲应收：
转账应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口录入相关信息（2012-04-10，精益公司、昌新贸易公司）过滤，列出精益公司未核销应收款确认，问制单否否退出。
图13
业务7，预收冲应收：
转账预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口2012-04-11选“预收款”选项卡华宏公司过滤，列出其预收款输入转账金额选“应收款”选项卡华宏公司过滤，列出其应收款输入转账金额确认，问制单否否退出。
图15
2.3.6坏账处理
业务8，发生坏账：
坏账处理坏账发生，打开“坏账发生”对话框精益公司、2012-04-17、人民币确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据本次坏账发生金额：
5000OK确认，问制单否否退出。
图16
业务9，计提坏账准备：
坏账处理计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口系统自动计算计提金额OK确认，问制单否否退出。
图17
2.3.7.制单：
在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。
也可批量处理，即：
制单处理，打开“制单查询”对话框按软件提示操作。
图18
2.3.8期末处理
（1）结账：
期末处理月末结账，打开“月末结账”对话框双击4月份结账标志下一步，显示各处理类型处理状况若全部为“是”，确认确认。
图19
（2）取消结账：
图20
2.4实验结果
应收款管理可以解决收款单据的日常处理，收款的结算，转账的处理，坏账准备，制单等。
完成了企业日常应收款的日常业务，能够准确核销、转账、计提坏账准备等，为会计人与那日常业务处理减轻了负担，同事提高了准确度。
总体来说，应收款管理系统是一个操作简便而又具备很高准确度的系统。
3.实验研究小结
3.1本部分功能操作注意事项
1.进行核销时应注意核销的对象和数量，核销以后单据就不能随意改动，因此应慎重检查。
2.进行制单时应注意选择凭证的类型，否则不能满足凭证借方必有，贷方必有，凭证必无的原则。
3.2本部分功能与其他系统的关系
在进行应收款管理系统之前要先对总账系统各项参数进行设置，已达到应收账款管理系统的要求。
比如说凭证类别，余额表，结算方式等。
同时应收款管理系统与出纳管理、UFO报表、现金流量表等数据都是互通的，最终的结果都是会计人员通过这些相关联的数据将它们编制成报表来参与企业的管理活动。
参考文献
[1]何日胜著《会计电算化系统应用操作》，清华大学出版社，2009年
[2]张瑞君，蒋砚章《会计信息系统》，中国人民大学出版社，2006年
[3]刑实鉴编著《会计电算化精选工具软件详解实务》.清华大学出版社，2005年
[4]陈杰著《会计电算化教程》，陕西科学技术出版社，2011年
[5]潘锡品编著《会计电算化理论与实务》，科学出版社，2005年
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