专业综合训练报告.docx
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专业综合训练报告
专业综合训练报告
名：
号：
班级：
专业综合训练任务书
学院：
——系级教学单位：
学号
学生応加
姓名---班级
训练目标
会计专业综合训练将综合运用会计学原理、中级财务会计、高级财务会计、
税务会计、会计电算化、成本会计等专业知识，对学生获得的专业知识和专业技能进行一次全面考核和综合检验，使学生进一步获得灵活运用理论知识解决实际问题的能力。
训练内容
1.会计信息化前期资料整理；
2.创建财务核算系统框架（会计信息系统初始化）；
3.日常账务处理和具体业务处理；
4.期末处理与报表编制；
5.专业综合训练报告撰写。
基本要求
参考资料
1.全面、系统复习专业知识，掌握专业技能；
2.积极调研，提前做好项目设计安排，对项目中出现的困难和问题，积极找到原因，及时调整设计思路，按时、认真完成专业综合训练内容安排；
3.撰写翔实的专业综合训练报告。
1.专业课程教材等资料；
2.1nternet网络资源；
3.万方学位论文全文数据库、中国期刊全文数据库；
4.金蝶、用友等软件公司提供的使用帮助。
时间安排
第1周根据综合训练目标和训练内容整理相关专业知识，设计训练步骤，并开始进入综合训练实际操作。
第2周在指导教师的指导下进行专业综合训练。
第3周在指导教师的指导下进行专业综合训练。
第4周在指导教师的指导下完成综合训练报告。
专业综合训练
、专业综合训练整体目标
会计专业综合训练的目的，主要是通过模拟实训，系统、全面地掌握企业会计制度和企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对会计基本理论的理解、对会计基本方法的运用和对会计基本技能的训练，将会计专业知识和会计实务有机的结合在一起，真正掌握会计实务处理方法。
同时，在通过与岗位要求完全相同的实验操作中，培养职业意识，提高职业素质，形成工作能力，为即将从事的会计工作打下坚实的基础，成为理论与实际相结合的会计专业人才。
二、专业综合训练具体内容
（1）实验一系统管理和基础管理
实验步骤：
1•启动系统管理
执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系统同服务”|“系统管理”命
令，启动系统管理
2•以系统管理员身份登陆系统管理
系统/注册/出现登录对话框，输入“admin”，确定
3•增加操作员
（1）执行“权限”|“用户”命令，进入“用户管理”窗口。
（2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，按资料输
入操作员
4.建立帐套
（1）执行“账套”|“建立”命令，打开“创建账套”对话框
（2）按照资料输入账套信息、单位信息、核算类型、基础信息、确定编码方案等。
5.财务分工
（1）执行“权限”|“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。
（2）选择007账套：
2006年度
（3）从窗口左侧操作员列表中选择对应操作员，并在复选框选择对应的角
増加柯调整权用尸：
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确定11…取消…拐帮助1
6•系统启用与基础设置
（1）登录企业应用平台。
开始丨程序丨用友ERP-U872I企业用友平台，打开登录对话框丨以帐套主管01刘明身份于2013-04-01登录
（2）系统启用
基础设置丨基本信息丨系统启用丨启用总账，启用日期2013年4月1
日。
进行基础设置：
基础设置丨基础档案丨选择录入项目丨录入资料所给内容
（3）进行基础设置
客户分类
日粵户垠
LQD1）批揑
-厲）雜
k（03）删
分类跚|
编吗观则：
*・*****
（4）按所给实验资料依次输入数字
7•备份账套数据
（1）执行“账套”|“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套007,单击“确认”
（2）选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录
（3）备份完成
8•修改账套数据
（2）实验二总账管理系统初始设置
实验步骤
1.登陆总账
开始丨程序丨用友ERP-U872丨企业用用平台丨以账套主管的身份登录
2.设置总账控制参数
业务工作丨财务会计丨总账丨设置丨选项丨编辑丨按资料设置丨确定
3.设置基础数据
基础设置丨基本档案丨财务，完成下述项目的设置
（1）设置外币及汇率
（2）会计科目：
增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目
（3）设置凭证类别
（4）设置结算方式：
基础设置丨基本档案丨收付结算丨结算方式
詰前方式
交件回操作雙帝勛加
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结算方式
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底奪：
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（5）项目管理：
定义项目大类/定义项目分类/定义项目目录/指定核算科目
项目档案
冈
4.输入期初余额
设置/期初余额，进入“期初余额录入
（3）实验三总账系统日常业务处理
实验步骤
1.凭证管理
（1）填制凭证：
以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。
增加凭证：
选择业务工作，财务会计，总账，凭证，填制凭证，进入“填制凭证”窗口，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。
查询凭证：
凭证，填制凭证，打开“查询凭证”对话框，输入查询条件，进入“查询凭证”窗口，双击某一凭证行，可现实此凭证。
修改凭证：
在填制凭证窗口进行。
但只能修改本系统制单且未审核的凭证。
冲销凭证：
在“填制凭证”窗口，制单，冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框，输入条件：
月份、凭证类别、凭证号，确定，自动生成一张红字冲销凭证。
删除凭证：
在“填制凭证”窗口I查询到要删除的凭证，制单I作废/恢复，在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单I整理凭证，按软件提示进行操作。
（2）主管审核凭证：
重注册，以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台。
业务工作-财务会计一总账-凭证-审核凭证-输入查询条件-确定-出现“凭证审核”列表窗口审核。
（3）凭证记账：
重注册，以账套主管身份注册进入企业应用平台。
业务工作-财务会计-总账-凭证-记账-选择记账范围-下一步-记账。
2.出纳管理：
以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。
根据要求进行相
关资料的查询。
如：
出纳签字：
重注册，以“02王晶”身份注册进入企业应用
平台。
选择业务工作，财务会计-总账-凭证-出纳签字-输入查询条-确定-出现“出纳签字”窗口/签字（或成批签字）。
3.账簿管理：
以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台，进行审核、记账、账簿设计的操作。
选择业务工作-财务会计-总账-账表。
（4）实验四总账管理系统期末处理
实验步骤：
1.银行对账：
以“02王晶”的身份注册进入企业应用平台
（1）输入银行对账期初数据：
出纳-银行对账-银行对账期初录入，打开“银
行科目选择”对话框-选择银行科目，确定-银行对账期初-确定启用日期-输入单位、银行调整前余额-对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口-增加-输
入资料内容。
（2）录入银行对账单：
出纳-银行对账-银行对账单，打开“银行科目选择”
对话框-选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账单”窗口-增加-输入资料内
容-保存。
（3）银行对账：
出纳-银行对账-银行对账，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账”窗口-对账，打开“自动对账”条件对话框-选择条件，确定。
自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入
（4）输出余额调节表：
出纳-银行对账-余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目-查看。
2.自动转账：
以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。
（1）转账定义
自定义结转设置：
业务工作-财务会计-总账-期末-转账定义-自定义转账
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鮭屮小-，丸曰鈕iI期间损益结转设置：
业务工作-财务会计-总账-期末-转账定义-期间损益，进入
“期间损益结转设置”窗口-选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103,单击“确定”按钮
（2）转账生成:
业务工作-财务会计-总账-期末-转账生成，进入“转账生成”窗口
自定义转账生成：
选择自定义转账-全选-保存，凭证左上角出现“已生成”
字样
期间损益转账生成：
选择“期间损益结转”按钮-全选-确定，生成转账凭证-保存。
3.对账：
以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台。
期末-对账，进入“对账”窗口，选择-对账，开始自动对账，并显示对账结
果。
试算
4.结账：
以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台
（1）进行结账：
期末-结账，进入“结账”窗口，选择结账月份
（2）取消结账：
期末-结账进入“结账”窗口-选择要取消结账月份，按
Ctrl+Shift+F6，激活“取消结账”功能-输入口令，确认-完成取消结账
（5）实验五UFO报表管理
实验步骤：
1.启用UFO报表系统
以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台-业务工作-财务会计-UFO报表，启动报表管理系统
2.自定义一张货币资金表
（1）报表定义：
查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。
1报表格式定义
2设置报表格式：
3定义组合单元：
选择要组合的单元格-格式-组合单元，打开“组合单元”对话框-选择组合方式-确定。
4画表格线：
选中要画线的区域-格式-区域画线。
5输入报表项目（指报表表头、表体、表尾文字内容）
6设置关键字：
选择要设置的单元-数据-关键字-设置，打开“关键字设置”对话框-进行相应设置-确认
⑦调整关键字位置：
数据-关键字-偏移
（2）报表公式定义
1定义单元公式：
选择要定义公式的单元-数据-编辑公式-单元公式，打开
“定义公式”对话框-直接输入或引导输入相应公式-确认
2定义审核公式：
数据-编辑公式-审核公式
3定义舍位平衡公式：
数据-编辑公式-舍位公式
2•调用报表模板生成资产负债表及利润表
在“格式”状态下-格式-报表模板，打开“报表模板”对话框-选择行业,选择“资产负债表”或“利润表”-确认-确认
（6）
薪资管理
实验六
实验步骤：
1.在企业应用平台中启用薪资管理系统
基础设置-基本信息-系统启用，打开“系统启用”对话框-选中“薪资管理
2.建立工资账套
业务工作-人力资源-薪资管理，打开“建立工资套”对话框，进行参数设置
和扣税设置：
3.基础信息设置
（1）工资项目设置：
业务工作-人力资源-薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-增加-按资料增加工资项目
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口□口00630□
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⑵银行设置：
基础设置-基础档案-收付结算-银行档案，打开“银行档案”对话框-增加，录入资料内容-退出
（3）建立工资类别：
业务工作-人力资源-薪资管理-工资类别-新建工资类别
4.正式人员工资类别初始设置
（1）打开工资类别：
工资类别-打开工资类别，打开“打开工资类别”对话框-正式人员-确认
⑵设置人员档案：
基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加职工信息。
薪资管理-设置-人员档案，打开“人员档案”窗口-批增，打开“人员批量增加”对话框-选择所有人员类别-确定-按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号-退出
（3）选择工资项目：
薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-打开“工资项目”选项卡，录入资料内容
（4）设置计算公式：
薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-打开“公式设置”选项卡，录入资料内容
（5）设置所得税基数：
薪资管理-设置-选项-选择“扣税设置”选项卡-编辑-
税率设置，弹出“个人所得税申报表一税率表”-修改“税基”-确定
5.正式人员工资类别日常业务
（1）人员变动：
基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加员工资料。
然后在薪资管理“正式人员”工资类别中，设置-人员档案，增加员工档案资料
（2）输入正式人员基本工资数据：
薪资管理-业务处理-工资变动，进入“工资变动”窗口-根据资料录入基本工资、奖励工资等数据
（3）输入正式人员工资变动数据：
在“工资变动”窗口-输入考勤情况-全选-单击“替换”按钮输入需要替换的数据
（4）数据计算与汇总
（5）查看个人所得税：
薪资管理-业务处理-扣缴所得税，出现“个人所得税申报模板”，按提示操作。
2d
个人厳導®I申抿表一率表
基数寸自阳加费用冏厂自
级次
应纳税所得额下限
应纳税所得额上限］藐率（％）
速算扣除数土
1
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500.00
5.00
□.00"
2
500.00
2000.00
10.00
25.00
3
2000.00
5000.00
15.00
125.00
4
5000.00
20000.00
20.00
375.00
5
20000.00
40000.00
25.00
1375.00
6
40000.00
60000.00
30.00
3375.00
7
60000.00
80000.00
35.00
6375.00
8
80000.00
100000.00
40.00
10375.00二］
丫代石税〕
确走|
増加|删除|
打印I
取消
6.正式人员类别工资分摊
（1）工资分摊类型设置：
薪资管理-业务处理-工资分摊，出现“工资分摊”对话框-工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框-增加，出现“分摊计提比例设置”对话框-录入计提类型名称、比例-下一步，出现“分摊构成设置”-录入资料内容-完成-返回-确定
（2）分摊工资费用：
薪资管理-业务处理-工资分摊，出现“工资分摊”对话框-选择计提费用类型：
应付职工薪酬；选择核算部门：
所有部门；计提会计月份，计提分配方式：
分配到部门；明细到工资项目-确定，出现“应付职工薪酬”一览表-选中合并科目相同、辅助项相同的分录-制单-转账凭证-保存，出现“已生成”，则已传递到总账系统
7.月末处理：
打开工资类别-业务处理-月末处理，弹出“月末处理”对话框
-确定
（7）实验七固定资产管理
实验步骤：
1.启用并注册固定资产管理系统
基础设置|基本信息|系统启用，打开“系统启用”对话框|选中“固定资产”，选择启用日期2013-04-01|确定|是|退出。
2.初始设置
（1）设置控制参数初次使用固定资产管理系统的参数设置：
第一次使用时，业务工作-财务会计-固定资产，弹出“固定资产”对话框，要求初始化-是，出现“初始化账套向导”窗口-我同意，再根据资料要求及对话框提示进行设置。
2d
步骤
1.釣定艮说明
z启用月份
3•折旧信息
4編码方式
5.脈务接口
6芜成
诘您在进疔初始化之前认宜阅读如下条款:
像将要初始化的固定资产账套的基本信息如下
账套号：
2时
账套名称:
奉科发展
使用单位:
秦科叛展有限公司
走僅市:
A■定市资产管理的基本原则一
本系歸资产首理采用严格的序时管理，序时到日＜■
备种变动变动后折旧计算和分配j匚总原则:
—1
1.本系蜒发生与撕旧卄算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以浄值怔打订喘原值，且剽并庾用年限为訂提年取计算折旧；直线;去还以原公式计篡〔因公式中已君虑了价值变动和年限调整）“臥前修改的月折旧前或单位折旧的讎承酋无刘°
乙刍痂计算有关卓动昱隐了部门转移、类别调整外的商变动单引起的丰噹值调整、累计折旧调整、i争残值（率）调整根据系轨选项设置及变动勺
上一步I下一步|
退出|
金我同意r我不同意
补充参数设置：
业务工作-财务会计-固定资产-设置-选项，出现“选项”框口-选择“与财务系统借口”选项卡-编辑-按资料要求设置-确定
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3.日常及期末业务处理
（1）这里只举一例，如业务1,资产增加：
卡片-资产增加，参照原始卡片录
入方法录入相关数据-保存
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4.下月业务
将系统日期调整为2013-5-31，以01刘明身份登录企业管理平台。
女口：
业务1,资产原值变动：
卡片-变动单-原值增加，进入“固定资产变动单”窗口-输入相应内容-保存，进入进入“填制凭证”窗口-修改凭证相关内容保存。
设置完毕后退出。
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（八）实验八应收款管理
实验步骤：
1.启用并进入应收款管理系统
基础设置|基本信息I系统启用，打开“系统启用”对话框I选中“应收款管理”，选择启用日期2013-04-01|确定|是|退出。
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2.初始设置
（1）设置控制参数：
业务工作-财务会计-应收款管理-设置-选项，出现“账
套参数设置”对话框-编辑，按资料配置相关信息-确定
（2）初始设置：
业务工作-财务会计-应收款管理-设置-初始设置，进入“初始设置”窗口-按资料配置相关信息。
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（3）设置计量单位组和计量单位、设置存货分类和存货档案、录入期末余额、输入银行信息。
其中前两项都是在基础设置|基础档案|存货项目中进行，举例：
：
基础设置-基础档案-存货-计量单位，进入“计量单位一计量单位组”窗口-分组,出现“计量单位组”窗口-增加，按资料配置相关信息-保存-退出，返回上级窗口-选择“无换算关系”计量组-单位，进入“计量单位”窗口-增加，按资料配置相关信息-保存-退出，返回上级窗口-退出。
0***
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