证券从业《金融基础》第二章章节练五节含答案解析.docx

证券从业《金融基础》第二章章节练五节含答案解析.docx

《证券从业《金融基础》第二章章节练五节含答案解析.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《金融基础》第二章章节练五节含答案解析.docx（27页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

证券从业《金融基础》第二章章节练五节含答案解析

2021证券从业《金融基础》第二章章节练（含答案解析）

2021备考|证券从业《金融基础》第二章第一节练习

1[单选题]衡量公司的财务安全性通常采用的指标是（）。

A.周转率

B.杠杆比率

C.销售利润率

D.净资产收益率

2[单选题]下列属于公募发行的特点的有（）。

Ⅰ.发行要求较高Ⅱ.筹集的资金量大

Ⅲ.债权分散Ⅳ.手续复杂

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

3[单选题]在衡量公司的盈利性时，最常用的指标是每股收益和（）。

A.资产负债率

B.速动比率

C.净资产收益率

D.净利润

4[单选题]上市公司最常见、最主要的资本公积金来源是（）。

A.股票发行溢价

B.接受的赠予

C.资产增值

D.因合并而接受其他公司资产净额

5[单选题]政府发行的证券品种一般为（）。

[2014年9月真题]

A.权证

B.股票

C.债券

D.期货

6[单选题]以下债券信用风险最小的是（）。

[2015年3月真题]

A.长期金融债券

B.短期公司债券

C.短期金融债券

D.国库券

7[单选题]某公司净资产收益率（ROE）为0.34，资产周转率为0.72，杠杆比率为1.21，则该公司的销售利润率为（）。

A.0.33

B.0.39

C.0.43

D.0.49

8[单选题]若以（）为主，则证券市场居于一国金融市场体系的核心地位，以美国和英国为代表。

[2015年11月真题]

A.银行贷款

B.境外融资

C.间接融资

D.直接融资

9[单选题]资金供给者与资金需求者互相之间融通资金，如果借助金融市场直接进行，则属于（）。

[2016年3月真题]

A.直接融资

B.上市融资

C.发债融资

D.间接融资

10[单选题]间接融资的特征包括（）。

Ⅰ.资金使用受限制Ⅱ.分散性

Ⅲ.相对集中性Ⅳ.相对较强的自主性

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

答案解析：

1.参考答案：

B

参考解析：

公司的财务安全性主要是指公司偿还债务从而避免破产的特性，通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来反映公司的财务稳健性或安全性。

而这类指标同时也反映了公司自有资本与总资产之间的杠杆关系，因此也被称为杠杆比率。

2.参考答案：

D

参考解析：

公募发行是证券发行中最常见、最基本的发行方式，由承销商组织承销团向广泛的不特定投资者发行，具有发行要求较高、手续复杂、费用较高、发行时间长、发行面广、投资者众多、筹集的资金量大、债权分散、流动性强的特点。

3.参考答案：

C

参考解析：

衡量盈利性最常用的指标是每股收益和净资产收益率。

4.参考答案：

A

参考解析：

股份公司的资本公积金主要来源于股票发行的溢价收入、接受的赠予、资产增值、因合并而接受其他公司资产净额等。

其中，股票发行溢价是上市公司最常见、最主要的资本公积金来源。

5.参考答案：

C

参考解析：

随着国家干预经济理论的兴起，政府（中央政府和地方政府）以及中央政府直属机构已成为证券发行的重要主体之一，但政府发行证券的品种一般仅限于债券。

6.参考答案：

D

参考解析：

政府债券的信用风险最低，一般认为中央政府债券几乎没有信用风险，其他债券的信用风险从低到高依次排列为地方政府债券、金融债券、公司债券。

国库券属于政府债券的一种。

7.参考答案：

B

参考解析：

根据公式净资产收益率（ROE）=销售利润率×资产周转率×杠杆比率，可得销售利润率=0.34

÷0.72÷1.21=0.39。

8.参考答案：

D

参考解析：

若以直接融资为主，则证券市场居于一国金融市场体系的核心地位;若以间接融资为主，则中长期信贷市场居于核心地位。

9.参考答案：

A

参考解析：

直接融资，是指在没有金融中介机构介入的情况下，以股票、债券为主要金融工具进行资金

融通的方式。

资金供给者与资金需求者通过股票、债券等金融工具直接融通资金的场所，即为直接融资市场，也称为证券市场。

10.参考答案：

D

参考解析：

间接融资的特点有：

①间接性;②相对集中性;③融资的主动权主要掌握在金融中介手中;④贷款条件高;⑤融资风险大;⑥融资成本刚性化;⑦资金使用受限制。

2021备考|证券从业《金融基础》第二章第二节练习

1[单选题]下列不属于证券发行市场上的机构投资者的是（）。

A.证券公司

B.社保基金

C.信托投资公司

D.政策银行

2[单选题]下列属于投资适当性要求的是（）。

A.特定的投资者购买特定的产品

B.适合的投资者购买低风险的产品

C.适合的投资者购买恰当的产品

D.特定的投资者购买低风险的产品

3[单选题]（）是证券市场最广泛的投资者。

A.政府机构

B.保险公司

C.各类基金

D.个人投资者

4[单选题]投资机构通过（），从各个方面规范自己的投资行为，保护客户的利益，维护自己在社会上的信誉。

A.自律管理

B.科学管理

C.廉洁自律

D.规避监管

5[单选题]QFII制度允许合格境外机构投资者通过严格监管的专门账户投资当地（）。

A.证券市场

B.基金市场

C.信托市场

D.房地产市场

6[单选题]投资者持有某上市公司（）股份时，继续收购的，应当履行其强制收购义务。

A.40%

B.30%

C.20%

D.10%

7[单选题]下列关于银行业金融机构证券投资范围的说法正确的是（）。

A.对于因处置贷款质押资产而被动持有的股票，可以买卖

B.可以从事信托投资业务

C.可用自有资金买卖政府债券和金融债券

D.只可用自有资金投资证券

8[单选题]（）制度是一国（地区）在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

A.QFII

B.RQFII

C.QDII

D.ETF

9[单选题]我国国有资产管理部门或其授权部门持有（），履行国有资产的保值增值和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。

A.国有股

B.法人股

C.限售股

D.流通股

10[单选题]（）应该由发行人和主承销商在定向工具发行前确定。

A.定向投资人

B.个人投资者

C.机构投资者

D.政府投资者

答案解析：

1.参考答案：

D

参考解析：

证券发行市场上的投资者包括个人投资者和机构投资者，后者主要是证券公司、商业银行、保险公司、社保基金、证券投资基金、信托投资公司、企业和事业法人及社会团体等。

2.参考答案：

C

参考解析：

根据《金融产品和服务零售领域的客户适当性》的相关规定，适当性是指“金融中介机构所提供的金融产品或服务与客户的财务状况、投资目标、风险承受水平、财务需求、知识和经验之间的契合程度”。

简言之，投资适当性的要求就是“适合的投资者购买恰当的产品”。

3.参考答案：

D

参考解析：

个人投资者是指从事证券投资的社会自然人，他们是证券市场最广泛的投资者。

4.参考答案：

A

参考解析：

投资机构本身通过自律管理，从各个方面规范自己的投资行为，保护客户的利益，维护自己在社会上的信誉。

5.参考答案：

A

参考解析：

QFII制度是一国（地区）在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

这种制度要求外国投资者若要进入一国证券市场，必须符合一定的条件，经该国有关部门的审批通过后汇入一定额度的外汇资金，并转换为当地货币，通过严格监管的专门账户投资当地证券市场。

6.参考答案：

B参考解析：

《中华人民共和国证券法》第八十八条第一款规定：

“通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。

”

7.参考答案：

C

参考解析：

银行业金融机构包括商业银行、邮政储蓄银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，银行业金融机构可用自有资金买卖政府债券和金融债券，除国家另有规定外，在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。

《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外商独资银行、中外合资银行可买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有价证券。

银行业金融机构因处置贷款质押资产而被动持有的股票，只能单向卖出。

8.参考答案：

A

参考解析：

QFII制度是一国（地区）在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

9.参考答案：

A

参考解析：

我国国有资产管理部门或其授权部门持有国有股，履行国有资产的保值增值和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。

10.参考答案：

A

参考解析：

定向投资人由发行人和主承销商在定向工具发行前遴选确定。

2021备考|证券从业《金融基础》第二章第三节练习

1[单选题]证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务属于证券公司的（）。

A.证券承销业务

B.保荐业务

C.投资咨询业务

D.证券资产管理业务

2[单选题]证券市场上最重要的中介机构是（）。

A.会计师事务所

B.证券公司

C.资产评估事务所

D.投资咨询公司

3[单选题]证券经营机构以自己的名义和资金买卖证券从而获取利润的业务被称为（）。

A.资产管理业务

B.证券自营业务

C.财务顾问业务

D.证券代理业务

4[单选题]证券公司限额特定资产管理业务是指募集资金规模在人民币10亿元以下、客户人数在200人以下、单个客户参与金额不低于人民币（）的集合资产管理业务。

A.100万元

B.5000万元

C.5亿元

D.10亿元

5[单选题]关于设立证券公司应具备的条件的说法，错误的是（

）。

A.有符合法律、行政法规规定的公司章程

B.有符合《中华人民共和国证券法》规定的注册资本

C.净资产不低于人民币1亿元

D.有合格的经营场所和业务设施

6[单选题]中国证券业协会对从业人员的管理不包括（

A.从业人员的资格管理

B.后续职业培训

C.从业人员的职业规划

D.从业人员诚信信息管理

）。

7.[单选题]下列不属于证券公司内部控制应当遵循的原则的是（

A.健全

B.合理

C.及时

D.独立

）。

8[单选题]（）是指为证券的发行、交易提供服务的各类机构。

A.证券市场中介机构

B.自律性组织

C.证券监管机构

D.证券业协会

9[单选题]证券公司受期货公司委托从事IB业务，应当提供的服务包括（）。

A.代理客户进行期货交易

B.协助办理开户手续

C.代期货公司、客户收付期货保证金

D.利用证券资金账户为客户划转期货保证金

10[单选题]完善内部控制机制的合理性原则是指（）。

A.内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞

B.内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标

C.证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离

D.承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

11[单选题]国务院证券监督管理机构由（）组成。

A.中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会及其派出机构

B.中国银行业监督管理委员会及其派出机构

C.中国证券监督管理委员会及其派出机构

D.中国证券监督管理委员会和证券交易所

12[单选题]（）是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。

A.保护基金公司

B.证券投资公司

C.证券业协会

D.基金理财公司

13[单选题]会计师事务所申请证券资格，注册会计师不少于（）人。

A.20

B.30

C.55

D.200

14.[单选题]（）被称为“证券商”。

A.证券交易所

B.证券服务机构

C.证券公司

D.证券业协会

15[单选题]证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为（）亿元。

A.2

B.3

C.4

D.5

16[单选题]下列关于外资参股证券公司的境外股东应当具备的条件的说法，不正确的是（）。

A.具有完善的内部控制制度

B.具有良好的声誉和经营业绩

C.持续经营5年以上，近3年未受到所在国家或者地区监管机构或者行政、司法机关的重大处罚

D.境外股东自参股之日起2年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权

17[单选题]下列说法中错误的是（）。

A.证券公司子公司的股东应当按照出资比例或者持有股份的比例行使表决权和董事推荐权

B.证券公司设立子公司，要求最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准

C.证券公司与其子公司之间可以经营同类业务，即使存在竞争关系

D.证券公司与其子公司之间应当建立合理必要的隔离墙制度

18[单选题]《中华人民共和国证券法》规定，设立证券公司的主要股东应当最近（）年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。

A.2

B.3

C.5

D.10

19[单选题]证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（）万元。

A.5000

B.6000

C.7000

D.8000

20[单选题]单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，不可以向股东会提名（）。

A.经理

B.董事

C.独立董事

D.监事候选人

答案解析：

1.参考答案：

D

参考解析：

证券资产管理业务是指证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务，以实现资产收益最大化的行为。

2.参考答案：

B

参考解析：

证券公司是证券市场上最重要的中介机构，它是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务;同时证券公司也是证券市场重要的机构投资者。

此外，证券公司还通过资产管理方式，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务等。

3.参考答案：

B

参考解析：

证券自营业务是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖在境内证券交易所上市交易的证券，在境内银行间市场交易的政府债券、国际开发机构人民币债券，央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据和企业债券，以及经证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券，以获取盈利的行为。

4.参考答案：

A

参考解析：

证券公司限额特定资产管理业务是指募集资金规模在人民币1o亿元以下、客户人数在200人以下、单个客户参与金额不低于人民币100万元的集合资产管理业务。

5.参考答案：

C参考解析：

按照《中华人民共和国证券法》的要求，设立证券公司应当具备下列条件：

有符合法律、行政法规规定的公司章程;主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元;有符合《中华人民共和国证券法》规定的注册资本;董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格;有完善的风险管理与内部控制制度;有合格的经营场所和业务设施;法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

6.参考答案：

C

参考解析：

中国证券业协会对从业人员的管理包括从业人员的资格管理、后续职业培训、制定从业人员的行为准则和道德规范、从业人员诚信信息管理。

7.参考答案：

C

参考解析：

证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

8.参考答案：

A

参考解析：

证券市场中介机构是指为证券的发行、交易提供服务的各类机构。

在证券市场起中介作用的

机构是证券公司和其他证券服务机构，通常把两者合称为“证券中介机构”。

证券业协会属于自律性组织。

9.参考答案：

B

参考解析：

证券公司受期货公司委托从事IB业务，应当提供的服务包括：

协助办理开户手续;提供期货行情信息、交易设施;中国证监会规定的其他服务。

证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割;不得代期货公司、客户收付期货保证金;不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。

10.参考答案：

B

参考解析：

内部控制的合理性原则，是指内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。

A项为健全性原则;C项为制衡性原则;D项为独立性原则。

11.参考答案：

C

参考解析：

我国证券市场监管机构是国务院证券监督管理机构。

国务院证券监督管理机构依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行。

国务院证券监督管理机构由中国证券监督管理委员会及其派出机构组成。

12.参考答案：

A

参考解析：

中国证券投资者保护基金有限责任公司于2005年8月30日注册成立。

保护基金公司是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。

13.参考答案：

D参考解析：

根据2012年1月21日修订的《财政部证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》，会计师事务所从事证券、期货相关业务资格，注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

14.参考答案：

C

参考解析：

证券公司又被称为“证券商”，是指依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》规定并经国务院证券监督管理机构批准经营证券业务的有限责任公司或股份有限公司。

15.参考答案：

D

参考解析：

证券公司开展自营业务，需要取得证券监管部门的业务许可。

证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为5亿元，净资本最低限额为2亿元。

16.参考答案：

D

参考解析：

外资参股证券公司的境外股东应当具备的条件包括：

（1）所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度，已与中国证监会或者中国证监会认可的机构签订证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系;

（2）在所在国家或者地区合法成立，至少有1名是具有合法的金融业务经营资格的机构;境外股东自参股之日起3年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权;（3）持续经营5年以上，近3年未受到所在国家或者地区监管机构或者行政、司法机关的重大处罚;（4）近3年各项财务指标符合所在国家或者地区法律的规定和监管机构的要求;（5）具有完善的内部控制制度;（6）具有良好的声誉和经营业绩;（7）中国证监会规定的其他审慎性条件。

17.参考答案：

C

参考解析：

根据有关规定，证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间不得经营存在利益冲突或者竞争关系的同类业务。

18.参考答案：

B

参考解析：

按照《中华人民共和国证券法》的要求，设立证券公司应当具备下列条件：

（1）有符合法律、

行政法规规定的公司章程;

（2）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元;（3）有符合《中华人民共和国证券法》规定的注册资本;（4）董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格;（5）有完善的风险管理与内部控制制度;（6）有合格的经营场所和业务设施;（7）法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

19.参考答案：

A

参考解析：

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其

净资本不得低于人民币5000万元。

20.参考答案：

A

参考解析：

董事会、监事会、单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提出议案。

单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事（包括独立董事）、监事候选人。

2021备考|证券从业《金融基础》第二章第四节练习

1[单选题]会员制的证券交易所是（）。

A.以股份有限公司形式组成、不以营利为目的的法人团体

B.一个由会员自愿组成的、以营利为目的的社会法人团体

C.一个由会员自愿组成的、不以营利为目的的社会法人团体

D.以股份有限公司形式组成、以营利为目的的法人团体

2[单选题]下列不属于中国证券业协会自律管理职责的是（）。

A.组织证券业从业人员水平考试

B.推动行业开展投资者教育，组织制作投资者教育产品，普及证券知识

C.组织开展证券业国际交流与合作

D.负责证券业从业人员资格考试、执业注册

3[单选题]中国证券业协会履行的三大职能不包括（）。

A.自律

B.服务

C.传导

D.引导

4[单选题]中国证券业协会正式成立于（）年。

A.1990

B.1991

C.1992

D.1993

5[单选题]投资者进行（）买卖，必须在证券交易所设立账户。

A.担保证券

B.实物债券

C.记账式债券

D.凭证式债券

6[单选题]下列不属于证券交易所理事会的职责的是（

）。

A.执行会员大会的决议

B.选举和罢免会员理事

C.制定、修改证券交易所的业务规则

D.审定总经理提出的工作计划

7[单选题]证券业协会的最高权力机构是（

A.董事会

B.监事会

C.经理会议

D.会员大会

）。

8[单选题]下列关于证券交易所的说法错误的是（

）。

A.证券交易所是整个证券市场的核心

B.证券交易所既买卖证券，也决定证券价格

C.证券交易所为证券集中交易提供场所和设施

D.证券交易所组织和监督证券交易

9[单选题]证券金融公司从事转融通业务的，转融通期限一般不得超过（）。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.12个月

10[单选题]关于证券交易所对会员的管理，下列说法错误的是（）。

A.接纳的会员，应当是有权部门批准设立并具有法人地位的境内证券经营机构

B.必须限定交易席位的数量，如设立普通席位以外的席位，应当报中国证监会批准

C.会员可以将席位部分以出租或者承包等形式交由其他机构和个人使用

D.决定接纳或者开除会员及正式会员以外的其他会员，应当在规定时间内报中国证监会备案答案解析：

1.参考答案：

C

参考解析：

会员制证券交易所是以协会形式成立的不以营利为目的的组织，主要由证券商组成。

2.参考答案：

D参考解析：

根据2011年6月24日中国证券业协会第五次会员大会审议通过的《中国证券业协会章程》，

协会依据行业规范发展的需要，行使下列自律管理职责：

（1）推动行业诚信建设，开展行业诚信评价，实施诚信引导与激励，开展行业诚信教育，督促和检查会员依法履行公告义务;

（2）组织证券业从业人员水平考试;（3）推动行业开展投资者教育，组织制作投资者教育产品，普及证券知识;（4）推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部门批准，开展行业科学技术奖励，组织制定行业技术标准和指引;（5）组织开展证券业国际交流与合作，代表中国证券业加入相关国际组织