会计管理总行岗位资格考试第四份.docx

会计管理总行岗位资格考试第四份.docx

《会计管理总行岗位资格考试第四份.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计管理总行岗位资格考试第四份.docx（29页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

会计管理总行岗位资格考试第四份

会计管理总行岗位资格考试第四份

共100题，每题1分，共计100分。

您的姓名：

[填空题]*

_________________________________

1.反洗钱年度工作报告及报表，各分行应于每年结束后（）向总行报送？

[单选题]*

A、3日

B、5日​（正确答案）

C、8日​

D、10日

2.义务机构提交可疑交易报告后，应当对相关客户、账户及交易进行持续监测，经分析认为可疑特征没有发生显著变化、不能排除洗钱活动嫌疑的，（）提交一次接续报告？

[单选题]*

A、每三个月​（正确答案）

B、每二个月​

C、每一个月​

D、每四个月

3.各支行对于在业务系统中进行账务冲正或信息纠错的交易，应在当天营业结束后（）内逐级上报至以及分行反洗钱联络员？

[单选题]*

A、5个工作日​

B、3个工作日​

C、2个工作日　　​

D、1个工作日（正确答案）

4.系统外现金缴款业务，机构于缴纳当日及时挂账运送中现金，待人行或同业确认入账后，及时跟踪销记运送中现金，原则上不应迟于（）销记？

​[单选题]*

A、第二个工作日​

B、第三个工作日​（正确答案）

C、第五个工作日​

D、第七个工作日

5.以下关于现金清分整点业务的描述中，错误的是（）？

​​[单选题]*

A、现金在整点入库后，要挑剔残损币​（正确答案）

B、未经整点的币、券不得对外支付和解缴​

C、收入票币的整点必须做到点准、识伪、挑残、理齐、捆紧、盖章清楚​

D、现钞清分，可通过机械清分的应坚持通过专业的现金清分设备清分

6.以下关于系统内现金调缴的基本规定中，错误的是（）？

​​​[单选题]*

A、应认真核对调缴款凭证、调缴款账务、调缴款实物三者金额的一致性​

B、应认真审核现金调缴凭证上的签章是否完整，同时审核“大小写金额、调缴要素”等

C、因系统内现金调缴产生的运送中现金原则上应于当日销记​

D、营业网点间的现金调拨，必须通过分行现金出纳处主管书面审核（正确答案）

7.分行辖内现金调缴工作应由（）负责受理，账务归属应设置在分行的清算中心（作业中心？

​​​[单选题]*

A、调出网点​

B、调入网点​

C、分行运营管理部​

D、分行中心金库或现金出纳中心（正确答案）

8.因系统内现金调缴而产生的运送中现金原则上应于（）销记，节假日前应合理估算现金库存，提早办理现金调缴业务。

若确因路途或特殊原因也不应迟于销记？

[单选题]*

A、当日、第二个工作日​（正确答案）

B、次日、当日​

C、当日、次日​

D、第二个工作日、第三个工作日

9.系统外现金缴款业务，机构于缴款当日及时挂账运送中现金，待人行或同业确认入账后，及时跟踪销记运送中现金，原则上不应迟于（）销记​？

​​[单选题]*

A、当日​

B、第二个工作日​

C、第三个工作日​（正确答案）

D、次日

10.企业精灵信使用服务收取包20条，10元/月，超过部门0.3元/元，这种收费方式，属于哪种收费计算规则（）？

​​​[单选题]*

A、定价收费​

B、比率收费​

C、递增收费​（正确答案）

D、分段收费

11.个人客户前往我行办理取现6万元，按照收费要求超5万元（含）按照超过部分的1%收取，最低5元/笔，最高500元/笔，这种收费标准属于哪种收费计算规则（）？

[单选题]*

A、上下限限制​（正确答案）

B、比率收费​

C、递增收费​

D、分段收费

12.联机收费项目参数管理，由总行统一管理与配置，分行无配置权限的客户类为（）？

​[单选题]*

A、企金客户类​

B、零售客户类​（正确答案）

C、同业客户类​

D、特殊客户类

13.企业客户A在我行网点有开立A账户、B账户，其在柜面申请办理了缴费账号签约，约定缴费账号A。

缴费账号签约关系建立后，客户办理业务联机转账时，柜员录入B账户做为缴费账户，实际执行扣费账户为哪个账户（）？

​​[单选题]*

A、A​（正确答案）

B、B

14.客户A于2018年8月20日前往我行申请办理网银转账收费减免，柜员通过前台交易登记成功后，客户申请减免事项于几号生效（）？

​​[单选题]*

A、2018年8月20日​

B、2018年8月23日

C、2018年8月22日​

D、2018年8月21日（正确答案）

15.客户A于2018年8月20日前往我行申请办理收费签约撤销，柜员通过前台交易登记成功后几号生效（）？

​​[单选题]*

A、2018年8月20日（正确答案）

B、2018年8月23日​

C、2018年8月22日

D、2018年8月21日

16.客户A于2018年8月20日前往我行申请办理网银转账收费减免，柜员通过前台交易登记成功，后客户A于2018年8月22日前往我行申请修改“收费项目价格费率”，柜面修改成功后，几号生效（）？

​​[单选题]*

A、2018年8月20日​

B、2018年8月23日​

C、2018年8月22日​（正确答案）

D、2018年8月21日

17.前台提供收费试算交易，该交易可先行试算该业务应收取的收费金额，请问试算交易代码为（）？

​​[单选题]*

A、1163​

B、1165​

C、1164​（正确答案）

D、1162

18.个人业务不支持采用以下哪种扣费模式（）？

​​[单选题]*

A、实时扣费​

B、登记扣费​（正确答案）

C、调整扣费​

D、批量收费

19.一个收费项目可以有多个调整规则，但应遵循（）原则选择一个计费最优惠的调整规则对应收金额进行调整？

​​​[单选题]*

A、质价相符​

B、息费分离​

C、最惠原则​（正确答案）

D、平等自愿

20.隔日收费错账冲正，如原业务流水号关联多笔收费时，使用隔日冲正交易仅对采用（）模式的联机收费进行冲正处理？

​​​[单选题]*

A、实时扣费​

B、登记扣费​（正确答案）

C、调整扣费​

D、批量收费

21.当日存在未销记的现金销账号，系统将生成收费异常报表，并入机构日结异常表，隔日发现后，应使用（1117-收费交易）交易的（）功能补收费？

​​​[单选题]*

A、0-正常收费​（正确答案）

B、1-现金跨柜收费​

C、2-收费错账隔日补账​

D、以上均可

22.企业客户A在我行办理跨行汇款2万元，其账户余额为20,005元，柜面汇款使用实时扣费完成转账缴费，柜员提交该笔交易后，客户账将汇出金额（）？

​​[单选题]*

A、2万元​

B、5元​

C、10元​

D、交易不成功（正确答案）

23.客户在我行柜面办理业务时，可选择现金或转账方式缴费。

业务交易账号为应解汇款（220320-或现金尾箱（100110-100DDD）时，只能（）？

​​​[单选题]*

A、现金缴费​（正确答案）

B、转账缴费​

C、免于缴费​

D、业务不能办理

24.以下联机收费的扣费模式，仅允许选择转账缴费方式的为（）？

​[单选题]*

A、实时扣费​

B、登记扣费​（正确答案）

C、调整扣费​

D、批量扣费

25.隔日冲销登记模式下的单笔收费使用交易（）？

​​​[单选题]*

A、1106-当日冲账​

B、1115-隔日冲账​

C、1117-收费交易​

D、1162-登记收费隔日调账（正确答案）

26.采用调整扣费模式、转账缴费方式时，系统不允许修改的要素是（）？

​[单选题]*

A、实收金额​

B、缴费账户名称​（正确答案）

C、应收金额​

D、缴费账号

27.（1165-收费打印查询）本交易支持补打（）辖属范围发生的任一收费回单？

[单选题]*

A、总辖​

B、分辖​（正确答案）

C、支辖​

28.系统批处理实现收费的客户回单，由（）打印并交付客户？

​​[单选题]*

A、收费账户签约行​

B、基本户开户行​

C、账户开户行​（正确答案）

D、客户号维护机构

29.核心业务系统批处理扣费异常情况将保留（）的数据？

​​[单选题]*

A、3个月​

B、6个月​（正确答案）

C、9个月​

D、1年以内

30.核心业务系统的机构日结情况异常表（JGRJYC）每日统计（）各机构的收费异常情况？

[单选题]*

A、上三日​

B、上两日​

C、上一日​（正确答案）

D、上五日

31.网银渠道发起的收费，网银落地行通过报表（），可查看本网点及网银渠道受理的登记收费业务由系统日终批处理扣收情况？

​​[单选题]*

A、DJSFQD-批处理扣费生成收费清单​（正确答案）

B、DJSFHD-批处理扣费生成收费回单​

C、SJSFQD-批处理扣费生成收费清单​

D、SJSFHD-批处理扣费生成收费回单

32.一次性发现假人民币（）张（含）以上、假外币张（含）以上的，须经会计主管复核，并按《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》要求报告当地公安机关和分行出纳业务主管部门？

​​[单选题]*

A、20；5​

B、20；10​（正确答案）

C、10；5​

D、15；10

33.冠字号码信息在本地及上传到系统后至少应保存（），并确保数据的安全？

[单选题]*

A、三个月​（正确答案）

B、五个月​

C、六个月​

D、一年

34.客户张先生来某支行办理人民币5万元的活期存款，A柜员发现一张100元存疑，下列做法中错误的是（）？

​​[单选题]*

A、立即告知假币持有人张先生，并由另一名

B柜员进行双人复核验证​

C、在假币正面水印窗和背面中间位置使用黑色油墨加盖“假币”印章​（正确答案）

D、将假币交给专人负责保管和上交，并登记“假币收缴代保管登记簿”

35.目前为止香港地区有三家银行发行钞票，即（）？

​​[单选题]*

A、花旗银行、中国银行和汇丰银行​

B、汇丰银行、中国银行和渣打银行​（正确答案）

C、工商银行、中国银行和渣打银行​

D、东亚银行、中国银行和汇丰银行

36.人民币兑换标准中能辨别面额，票面剩余（），其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，按原面额全额兑换？

​​[单选题]*

A、二分之一（含二分之一）以上​

B、二分之一​

C、四分之三​

D、四分之三（含四分之三）以上（正确答案）

37.2018年X月X日，XX分行作业中心下属XX机构客户需发放贷款，客户经理将手续齐全的放款资料交至作业中心，作业中心柜员审核资料无误后，使用（）交易切换记账机构？

​​[单选题]*

A、1501​

B、1502​

C、0015​（正确答案）

D、0016

38.核心V3上线后，前台SGB系统的（）交易，分别对应核心后台（1820行内汇款）和（1821-行外汇款）2个交易？

​​[单选题]*

A、1537​

B、1637​（正确答案）

C、1622​

D、6642

39.分行作业中心柜员使用（），实现由分行作业中心柜员代理支行进行业务处理的目的？

​​[单选题]*

A、0012​

B、0013​

C、0014​

D、0015（正确答案）

40.分行作业中心负责双人对收到的银承进行（）及背书连续性审验？

​​[单选题]*

A、真实性​（正确答案）

B、完整性​

C、合规性​

D、有效性

41.同业拆借和定期存放在拆出或存出到期日，待交易对手划回存放款项本息后，在（）系统进行到期处理，结清业务？

​​[单选题]*

A、SGB​

B、CPS​

C、STL（正确答案）

D、ACE

42.前台柜员可通过0812交易实时查询（）日内本机构所发起远程授权的交易日志？

[单选题]*

A、5​

B、7​

C、10​（正确答案）

D、15

43.CPS前台系统中，以下哪项不是业务主办主要履行的职责：

（）？

​[单选题]*

A、负责CPS前台系统的日结检查以及日终机构报表打印​

B、负责对需双人验印的业务进行验印复核​

C、负责CPS前台系统的柜员日结状态维护​（正确答案）

D、负责对授权的各类凭证进行真实性、合法性、有效性审查

44.CPS前台系统操作权限及操作员日结状态通过（）系统维护？

​[单选题]*

A、SGB前台​

B、CPS前台​（正确答案）

C、后台运维​

D、科技

45.CPS前台系统处理的业务必须用（）、CPS流水号进行关联补扫？

​​[单选题]*

A、柜员号​

B、交易日期​（正确答案）

C、机构号​

D、无需输入直接查询

46.机构每日可使用一定数量的加急处理的权限，其数量根据该机构（）CPS前台系统日均业务量的一定比例计算？

​​[单选题]*

A、前一日​

B、前一周​

C、前一月​（正确答案）

D、前一季度

47.下列哪个角色不可查询他人及机构的工作消息/任务（）？

​[单选题]*

A、业务经办​（正确答案）

B、业务主办​

C、特殊主办​

D、业务主管

48.CPS系统中，下列哪个交易为对应核心（2810－零售客户开户信息补录/修改）交易中“2-修改”功能（）？

​​[单选题]*

A、11210​

B、11220​（正确答案）

C、11231​

D、11233

49.11800-开立对公客户号及活期账号，通存通兑标志默认为（）？

[单选题]*

A、总行辖内同存通兑​

B、总行辖内同存不通兑​

C、分行辖内通存通兑​（正确答案）

D、分行辖内通存不通兑

50.11122-对公活期保证金存款开户是应信贷部门业务要求的科目开立对公活期保证金存款账户，对应核心系统（1601－对公活期开户）交易，转入保证金时需再发起（）流程？

​​[单选题]*

A、33291-人民币汇出汇款（对公）​（正确答案）

B、33292-汇出汇款（内部账）

C、33200-人民币汇出汇款（行外）​

D、33210-汇出汇款（行内）

51.大小额来报处理过程中，业务主办在日终对原挂账款项作入账处理时需补制（）特种转账凭证作记账传票；原来账报文客户联及该笔查询或查复报文作附件，查询或查复报文另一联专夹保管，并登记查询查复登记簿？

​​[单选题]*

A、借方​

B、贷方​

C、一借一贷​（正确答案）

D、一借两贷

52.33200-汇出汇款（行外）状态为（）的流程，3641查询往账报文已发送成功的，须在SGB系统向对方行发出更正查询报文，或发出退汇申请报文并直接联系对方行要求退汇？

[单选题]*

A、初始​

B、待核查​

C、已完成​（正确答案）

D、非终态

53.33120-同城提出收单用于处理传统同城票据交换中提出贷方凭证业务，实物凭证由网点前台自行按当地人行规定处理。

其对应SGB核心交易为（）？

​​[单选题]*

A、1621​

B、1622​（正确答案）

C、1623​

D、1624

54.44110-批量代发业务中，处理方式为“2-异步处理”时，代发总户数不得超过（）户？

​​[单选题]*

A、100​

B、500​

C、10000​（正确答案）

D、2000

55.2018年8月5日，前台柜员收到CPS消息，2018年8月5日XX工程公司通过兴业管家公转私8万元劳务费，电话联系客户无法提供劳务合同，故柜员将该笔交易撤销并冲账，需扫描（）并由授权？

​​[单选题]*

A、抹账申请书、业务主办或业务主管​

B、抹账申请书、业务主管​（正确答案）

C、错账冲正借贷方凭证、业务主办或业务主管​

D、错账冲正借贷方凭证、业务主管

56.不合规登记簿只显示记录状态为（）不合规记录？

​​[单选题]*

A、待查看、待确认、​

B、待查看、待确认、待整改​（正确答案）

C、待查看、待整改​

D、待查看、待确认、待处理

57.不合规记录为（）状态，机构不允许日结？

​​[单选题]*

A、待查看​（正确答案）

B、待整改​

C、待确认​

D、待处理

58.后端验印指业务发起后，（）录入、审核完成之后，由系统通过工作任务形式将验印任务推送至CPS前台，调取电子验印系统进行的验印操作？

​​[单选题]*

前台柜员​

A、分行作业中心​

B、后台作业中心​

C、远程授权中心（正确答案）

59.《支付结算办法》规定的各项期限的计算，适用于民法通则关于计算期间的规定。

期限最后一日是法定休假日的，以休假日（）为最后一日？

​​[单选题]*

A、当日​

B、次日​（正确答案）

C、前一日​

D、当日或次日

60.某支行收到提回付单，即他行转账支票，金额50000元。

扣款时，发现出票人某旅游商贸有限公司账户余额不足，经办柜员A电话联系了该单位财务人员王某，对方承诺马上通过网银转账补足支票付款金额。

时间过去了一个小时后，柜员A查询该单位账户余额时，发现并没有款项转入，便再次联系了王某，王某又称其网银出现故障，现在已经到达附近银行网点，正在排队等候办理存款。

柜员A听信了王某的说辞，在退票办理的最后时点里，没有做任何的处理；待退票处理时限过后，柜员A再次联系单位财务人员王某时，其电话已关机，接听座机电话的人竟回答王某已出差，其他人员不知道具体情况。

请问柜员A违反了（）支付结算的基本原则？

​​[单选题]*

A、恪守信用，履约付款​

B、谁的钱进谁的账，由谁支配​

C、银行不垫款​（正确答案）

D、银行依法为客户的存款保密，维护其资金的自主支配权

61.《支付结算办法》规定的各项期限的计算，适用于民法通则关于计算期间的规定，按月计算期限，有对日的，按（）；无对日的，按？

​​[单选题]*

A、到期月的对日计算、月末日为到期日​（正确答案）

B、月末日为到期日、到期月的对日计算​

C、月末日为到期日、月末日为到期日​

D、到期月的对日计算、到期月任意日为到期日

62.银行汇票是（）签发的，由其在见票时按照无条件支付给收款人或持票人的票据？

​​[单选题]*

A、出票银行、票面金额​

B、付款银行、票面金额​

C、出票银行、实际结算金额​（正确答案）

D、付款银行、实际结算金额

63.代理付款行的失票人挂失支付后，如在（）日内收到法院的止付通知书，应按照止付通知书的要求继续止付。

如到期未收到法院的止付通知书，自第（）日起撤销止付责任。

如失票人委托代理付款行通知出票行挂失的，应将以上情况同时通知出票银行？

​[单选题]*

A、11、12​

B、12、12​

C、12、13​（正确答案）

D、13、14

64.跨系统银行汇票操作流程与签发系统内银行汇票相同，区别在于跨系统银行汇票不需填明（），银行汇票和解讫通知上要加盖“请划付工商银行××行（行号×××）”？

​[单选题]*

A、付款人​

B、收款人​

C、代理付款行​（正确答案）

D、承兑行

65.汇票正面记载“不得转让”字样的汇票（），允许背书转让的汇票，是否在规定范围内转让，背书是否连续。

使用粘单的，是否由粘单上的加盖骑缝章，是否与其背书签章一致？

​[单选题]*

A、无效、第一背书人​

B、不得背书转让、第一背书人​（正确答案）

C、无效、第一被背书人​

D、不得背书转让、第一被背书人

66.丧失的银行汇票，丧失人凭（）出具的其享有该汇票票据权利以及实际结算金额的证明，向出票行请求付款或退款的，出票行经审查确未支付的，出票行向持票人付款或向申请人退款？

​​[单选题]*

A、人民法院​（正确答案）

B、公安机关​

C、收款行​

D、付款行

67.跨系统银行汇票不能填明代理兑付行，根据协议由（）代理兑付，可跨区转让？

​[单选题]*

A、中国银行​

B、中国工商银行​（正确答案）

C、中国建设银行​

D、中国农业银行

68.银行本票是（）签发的，承诺在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据？

​​[单选题]*

A、付款人、付款行​

B、银行、自己​（正确答案）

C、银行、付款人​

D、付款人、承兑行

69.银行本票退票：

申请人因银行本票超过提示付款期限或其他原因要求出票行退款时，填制进账单连同银行本票交给出票行，申请人为单位的出具该单位的证明，个人的出具该个人的身份证件。

留存客户的退票证明和身份证复印件，在本票上注明（）字样？

[单选题]*

A、“作废”​

B、“退回无用”​

C、“未用退回”​（正确答案）

D、“退回未用”

70.银行本票超过提示付款期限：

持票人超过提示付款期限不获付款时，在票据的权利时效内向出票行作出说明，并将银行本票交给出票行。

持票人为单位的应提供单位证明，持票人为个人的，还应交验身份证件。

出票行经与银行本票卡片联核对相符后，在银行本票上注明（）字样，办理付款手续？

​​[单选题]*

A、“逾期解付”​

B、“作废”​

C、“逾期付款”​（正确答案）

D、“未用退回”

71.银行本票挂失的处理：

填明（）字样的银行本票丧失，失票人应到出票行提交挂失止付通知书。

出票行收到通知书后应按规定审查，抽出原专夹保管的银行本票卡片或存根核对，确属本行签发并确未注销的，方可受理？

​​[单选题]*

A、“现金”​（正确答案）

B、“转账”​

C、“现金”或“转账”​

D、以上答案均错误

72.银行本票的持票人申请兑付时，需要在银行本票（）处签章？

​​[单选题]*

A、正面“出票人签章”​

B、正面“收款人签章”​

C、背面“背书人签章”​

D、背面“持票人向银行提示付款签章”（正确答案）

73.柜员收到客户提交的现金支票，按照“先记账、后付款”的原则，审核各项要素是否真实完整、用途是否符合现金管理有关规定，超限额的还应经（）审批？

[单选题]*

A、有关部门​

B、有关部门或人民银行​（正确答案）

C、人民银行​

D、有关部门和人民银行

74.支票退票业务处理中，涉及提出收单被退票的，柜员接到同城票据经办提回或从上级机构提回的退票理由书以及第一、二联进账单，认真审核凭证无误后，填制两联特种转账贷方凭证，“收款单位”一栏即原支票付款人，“付款单位”一栏即原进账单收款人。

在“转账原因”栏注明退票时间理由等交（）审批。

经批准后使用（1625-提出被退票）交易处理？

​​​[单选题]*

A、机构负责人​

B、会计主管​（正确答案）

C、业务主办​

D、同城票据经办

75.同城票据交换业务的资金都通过（）账户进行扎差清算？

​​[单选题]*

A、同城提出付单挂账款项​

B、同城票据清算​（正确答案）

C、待支付清算款项​

D、其他资金往来款项

76.商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日期（）？

​​[单选题]*

A、10日​（正确答案）

B、1个月​

C、2个月​

D、6个月

77.商业汇票根据介质不同分为纸质商业汇票（简称纸票）和电子商业汇票（简称电票），其中纸票期限最长为（），电票期限最长为？

​​[单选题]*

A、6个月、6个月​

B、1年、1年​

C、6个月、1年​（正确答案）

D、6个月、3个月

78.商票系统按承兑金额的万分之五计收承兑手续费，最低收费标准为（）元。

​[单选题]*

A