一站到底柜面人员综合知识竞赛题库 21要点.docx

一站到底柜面人员综合知识竞赛题库 21要点.docx

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一站到底柜面人员综合知识竞赛题库21要点

耒阳农商银行“一站到底”柜面人员综合知识竞赛题库

一、单选题

（一）出纳类

1.营业期间收取现金必须随时放入票箱，成扎（A）万元以上要锁入营业间保险柜。

A.1B.2C.3D.5

2.自动柜员机现金应实行定期检查制度。

使用网点的会计主管每周检查不少于一次，行（社）主任每月至少不定期抽查（B）次。

A.1B.2C.3D.4

3.单位定期存款起存金额是（A）。

A.1万元B.2万元

C.3万元D.5万元

4.整点票币应达到点准、挑净、墩齐、捆紧、（D）五项质量标准要求。

A.无虫蛀　　　B.无差错事故　　　

C.分类　　　D.盖章清楚

5.入库保管的已没收假币（券），应按照当地人民银行规定（A），并办好出库.交接手续，严防已没收假币（券）重新流入市场。

A.上缴　　　B.销毁　　　

C.存档D.退还

6.票据金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载，对二者不一致的结算凭证（D）。

A.以大写为准B.以小写为准

C.可予受理D.不予受理

7.大额支付系统采取（A）处理支付业务，全额清算资金。

A.逐笔实时B.适实汇兑

C.实时逐笔D.序时汇兑

8.网点收缴假币应向持有人出具中国人民银行统一印制的（B）。

A.《假币没收收据》 B.《假币收缴凭证》 

C.《货币真伪鉴定书》 D.《假币收缴单据》

9.当客户对柜员收缴假币提出异议时，柜员应告知客户自收缴之日起（C）个工作日内，持《假币收缴凭证》向人民银行当地分支机构或人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。

A.1  B.2  

C.3  D.4

10.以下不属于金融机构的反洗钱义务的是（C）。

A.金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。

B.金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。

C.金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁全部资料和记录。

D.金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。

11.核心系统柜员密码必须定期修改，最长修改周期为（D），超过周期未改密码，系统将提示到期，且在修改密码前无法做账务类交易。

A.3个月B.2个月

C.6个月D.1个月

12.存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过哪个帐户支取 （ D） 。

A.一般存款帐户        B. 临时存款帐户

C.专用存款帐户       D.基本存款帐

13.‰是以下（C）利率的简写形式。

A.年    B.季   

C.月    D.日

14.运送现金、金银及有价证券等贵重物品，必须由（A）人以上持枪（械）负责押运，不准委托他人捎带。

A.2B.3

C.1D.3人以上

15.根据《关于大额现金支付管理的通知》规定，储户一次性从储蓄账户（包括银行卡）提取现金超过（A）以上的，即为大额现金。

A.5万元（含）B.5万元（不含）

C.10万元（含）D.10万元（不含）

16.中国人民银行授权的假币鉴定机构，应当在营业场所公示（C）。

A.假币管理条例B.货币真伪鉴定书

C.中国人民银行授权书D.没有正确答案

17.开户银行接到单位存款人的帐户变更通知后，应及时办理变更手续，并于（B）个工作日内向中国人民银行报告。

A.1B.2

C.3D.4

18.金融机构柜面人员一次发现20张（枚）以上假人民币，应该（D）。

A.报告主管部门B.报告人民银行

C.报告工商行政管理局D.报告公安机关

19．纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的（B）兑换。

A．四分之一B．二分之一C．四分之三D．全额

（二）会计财务类

1.（A）是我国最高层次的会计工作规范。

A.会计法

B.企业会计准则

C.票据法

D.金融法规

2.在账务核对中，每日核对是以（Ｂ）为中心进行的核对。

A.分户账

B.总账

C.试算平衡表

D.余额表

3.同一会计年度内隔日发现的错账，正确的更正方式是（Ｂ）

A.划红线更正法

B.红字同方向更正法

C.兰字反方向更正法

D.ABC任选一种均可

4.复式记账原理公式化表达为（Ｂ）

A.资产=负债+权益

B.资产=负债+所有者权益

C.借方发生额=贷方发生额

D.借方余额=贷方余额

5.不属于定期账务核对的是（D）。

A.对账单

B.借款合同

C.重要空白凭证

D.结算存款存折户

6.对不完整的原始凭证，应该是（D）。

A.不予受理

B.对技术性缺欠可由会计人员予以修正补充

C.请第三者证明或领导批准后受理

D.退回要求更正补充。

7.信用社会计对某业务或财务活动进行账务处理时，（C）。

A.只采用复式记账法

B.只采用单式记账法

C.主要采用复式记账法，同时对不引起资金增减变化的重要业务事项还可用单式记账法登记表外科目

D.复式记账法与单式记账法同时采用。

8.（A）是信用社最原始的资金来源，是其成立和存在的前提。

A.资本金

B.存款

C.拆借资金

D.贷款

9.会计的基本职能是（C）。

A.预测和决策

B.控制和考核   

C.核算和监督

D.分析和判断

10.权责发生制、收付实现制等不同的记账准则与会计处理方法存在的基础是（C）这一原则。

A.持续经营

B.会计主体

C.会计分期

D.货币计量

11.（B）是参加大额支付系统机构的唯一标识。

A.大额支付系统行名

B.大额支付系统行号

C.资金清算账号

D.大额支付系统前置机

12．在核心业务系统中，转汇业务如果不需接入子系统，接收机构用（D）做转汇对接处理。

A.综合柜员

B.储蓄员

C.对公录入员

D.对公复核员

13.大额支付系统查复社收到查询信息，最迟不得超过（ B ）向查询社发送查复信息。

A.当日营业时间内

B.次日上午

C.次日营业时间内

D.当日上午

14.大额支付系统下列属于发起社发起大额支付特级业务的是（A）。

A.汇款人要求的救灾、战备款项

B.汇款人要求的紧急货款 

C.汇款人要求的紧急贸易定金

D.汇款人要求的其他紧急款项

15.小额支付系统的业务处理每天（D）小时运行。

A.8

B.10 

C.12

D.24 

16.大额支付系统行号标准为（ C）定长数字，是参加大额支付机构的唯一标识。

A.8位

B.10位

C.12位

D.15位

17.下列哪一项不是大额支付系统业务处理的基本做法（D）。

A.信息实时发送

B.业务换人复核

C.每日逐级对账

D.往来逐笔配对

18.重要空白凭证要视同现金管理，妥善保管，坚持做到（C）。

A.双线控制，领用销分开

B.登记入账，领用签章

C.证印分管，证押分管

D.双人临柜，钱帐分管，换人复核及印证分管

19.凡是当期已经实现的收入和已经发生的或应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入费用，属于（D）的运用。

A.及时性原则

B.明晰性原则

C.客观性原则

D.权责发生制原则

20.下列挂失业务中不能在代理机构办理，只能在开户机构办理的是（A）。

A.书面挂失

B.口头挂失

C.电话挂失

D.信函挂失

21.2月10日的大写应写成（C）。

A.零贰月壹拾日

B.零贰月壹拾零日

C.零贰月零壹拾日

D.贰月拾日

22.下列关于社内往来、同业往来账务核对表述不正确的是（C）。

A.要逐笔勾对

B.每月终了不论是否记满账页都必须及时将对账联交对方对账

C.对账时只需核对余额相符

D.要换人核对

23.信用社（A）是对信用社会计对象按照经济内容进行分类核算的项目，它是信用社综合核算的的工具。

A.会计科目

B.会计账户

C.会计分录

D.会计凭证

24.会计的主体是（D）。

A.总公司

B.法律主体

C.企业法人

D.对其进行独立核算的特定单位或组织

25.下列会计科目中，不属于资产类的是（A）。

A.系统内存放款项

B.现金   

C.存出保证金

D.应收利息

26.复式记账法对每项经济业务都以相等的金额在（D）中进行登记。

A.一个账户

B.两个账户

C.全部账户

D.两个或两个以上的账户

27.我国的法定记账方法是（C）。

A.增减记账法

B.收付记账法

C.借贷记账法

D.单式记账法

28.借贷记账法下的“借”表示（A）。

A.费用增加

B.负债增加

C.所有者权益增加

D.收入增加

29.（D）是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的有效证明。

A.开户登记证

B.开户核准证

C.开户批准证

D.开户许可证

30.单位银行结算账户按用途分为（A）。

A.基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款账户

B.基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户

C.基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户

D.基本存款帐户、专用存款帐户、临时存款帐户

31.存款人申请开立专用存款账户须出具有关证明文件，对于同一个证明文件，可以开立（D）专用存款账户。

A.多个

B.三个

C.二个

D.一个

32.统驭明细分户帐，进行综合核算与明细核算相互核对的主要工具是（D）。

A.余额表

B.科目日结单

C.日计表

D.总账

33.存款人的工资、奖金等现金支取通过（A）办理。

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.临时存款账户

D.专用存款帐户

（三）存款类

1.金融机构应当依法协助税务机关、海关办理对纳税人存款的（B）。

A.划转、清理

B.冻结、扣划

C.查询、冻结

D.查询、扣划

2.网点临柜柜员收缴假币时，必须由（B）当客户面在假币正、背面加盖“假币”戳记及经办人名章。

A.柜员本人

B.双人

C.业务主管

D.总会计

3.单位从银行结算账户上支付给个人银行结算账户上的款项，每笔超过多少金额的应向开户银行提供付款依据。

（B）

A.1万元

B.5万元

C.10万元

D.20万元

4.单位定期存款，以（B）为结息日。

A.到期日

B.取款日

C.每月21日

D.每季21日

5.办理个人存取款业务的金融机构对一日一次性从储蓄账户（含银行卡）提取多少现金以上的，储蓄机构柜台人员必须要求取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人审核身份证件姓名与存单（存折、银行卡）姓名一致后予以支付。

提现20万元（含）以上的，应要求取款人至少提前1天预约。

（B）

A.3万元

B.5万元（不含）

C.8万元

D.10万元

6.代理他人在金融机构开立个人存款帐户，代理人应当出示（C）。

A.代理人身份证件

B.被代理人份证件

C.被代理人和代理人的身份证件

D.被代理人书面证明

7.下列证件不是法定个人实名证件的是（B）。

A.身份证

B.机动车驾驶证

C.军人证.警察证

D.户口薄

8.有权机关冻结单位或个人存款的期限最长为（D）。

A.3个月　　　　

B.6个月　　

C.9个月

D.12个月

9.下列证件中属于实名无效身份证件的是（D）。

A.居住在境内的16周岁以下中国公民的户口簿

B.中国人民解放军军人身份证件中国人民武装警察身份证件

C.港澳居民往来内地通行证台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件

D.年龄未满16周岁的在校学生的学生证

10.储蓄存款挂失（A）后，被挂失止付的存款如没有异议，可办理取款或补发新存单（折）手续。

A.7   

B.10   

C.15    

D.30

11.提前支取整存整取储蓄存款时，不能作为身份证明提供的有（C）。

A.居民身份证      

B.户口簿       

C.驾驶证       

D.外籍储户凭护照

12.下列挂失业务中不能在代理机构办理，只能在开户机构办理的是（A）。

A.书面挂失

B.口头挂失

C.电话挂失

D.信函挂失

13.账户的冻结、解冻必须到（D）办理。

A.县级联社

B.信用社总社

C.任一与开户社网点联网的网点

D.开户网点

14.注册验资的临时存款账户在验资期间（A）。

A.只收不付

B.只付不收

C.可以收也可以付

D.都可以

15.存款人因特定用途需要而开立的存款帐户是（C）。

A.基本存款帐户 

B.一般存款帐户 

C.专用存款帐户 

D.临时存款帐户

16.下列哪种是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的有效证明。

（D）

A.开户登记证    

B.开户核准证 

C.开户批准证    

D.开户许可证

17.银行承兑汇票保证金应在哪个科目核算。

（C）

A.其他应付款

B.应解汇款

C.保证金存款

D.应付保证金

18.通知存款个人最低起存金额为（A）。

A.5万元

B.2万元

C.10万元

D.20万元

19.通知存款单位最低起存金额（D）。

A.5万元

B.10万元

C.20万元

D.50万元

20.口头挂失后，补办书面挂失的时间为（C）。

A.当天

B.3天内

C.5天内

D.7天内

21.客户单位协定存款的结算户最低留存额度为（B）。

A.30万元

B.50万元

C.80万元

D.100万元

22.全部提前支取未到期的定期储蓄存款，按（D）记付利息。

A.开户时的利率

B.支取日的利率

C.开户日的活期储蓄存款利率

D.支取日的活期储蓄存款利率

23.公安机关、人民法院、检查机关冻结超过（C），视为自动解冻。

A.一个月

B.三个月

C.六个月

D.一年

24.活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，结息日按（B）记付利息。

A.存单开户日挂牌公告的利率

B.结息日挂牌公告的活期利率

C.支取日挂牌公告的利率

D.清户日挂牌公告的活期利率

25.存款人死亡后，无法定继承人又无遗嘱的，经当地公证机关证明，全民所有制企业事业单位、国家机关、群众团体的职工存款，上缴收归（A）。

A.国家所有

B.集体所有

C.社会所有

D.单位所有

26.金融机构客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（A）年。

A.5年

B.10年

C.15年

D.20年

27.金融机构交易记录，自交易记账当年计起至少保存（A）年。

A.5年

B.10年

C.15年

D.20年

28.如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经（B）批准。

A.柜台主管

B.高级管理层

C.人民银行

D.银监部门

29.金融机构为自然人客户办理（A）现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。

A.人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上

B.人民币单笔5万元以上或者外币等值2万美元以上

C.人民币单笔10万元以上或者外币等值1万美元以上

D.人民币单笔10万元以上或者外币等值2万美元以上

30.我省农村信用社综合业务系统“整存整取定期储蓄存款”允许部分提前支取（A）次。

A.1次

B.2次

C.3次

D.不限

31.单位活期存款的固定结息日为（B）。

A.每月20日

B.每季末月的20日

C.每年6月20日

D.每年12月20日

32.我省农村信用社对单位活期存款定期结息后，利息的入账日为（B）。

A.当日

B.次日

C.30日

D.未规定

33.目前我省农村信用社风险等级评定办法规定，月均人均存款余额标准值为（C）。

A.500万元

B.1000万元

C.2000万元

D.3000万元

34.单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整（A）。

A.分段计息

B.不分段计息

C.按结息日公告利率计息

D.按调整后利率计息

35.下列关于我省农村信用社综合业务系统中现金流水的说法正确的是。

（B）

A.现金流水可当日打印

B.现金流水只能第二天查询和打印

C.现金流水可当日查询，但不能当日打印

D.现金流水从交易的次日起一周内均可打印

36.我省农村信用社综合业务系统对公单户结息撤销（A）。

A.只能当天内

B.7日内可以

C.当月内可以

D.年度内可以

37.整存整取定期储蓄存款自动转存后存期未满的，计息方式为（D）。

A.按提前支取手续处理，按支取日活期储蓄存款利率计息。

B.按提前支取手续处理，按开户日活期储蓄存款利率计息。

C.自开户日到支取日，全按原约定定期存款利率计息。

D.转存日至支取日，按支取日挂牌活期利率计息；开户日至转存日，按开户日挂牌公告的定期存款利率计息。

38.自动转存的整存整取定期储蓄存款到期日未支取的，按（D）自动转存。

A.1年期

B.2年期

C.3年期

D.原期限

39.某储户于8月31日存入一笔3个月整存整取定期储蓄存款，其到期日为（B）。

A.11月31日

B.11月30日

C.12月1日

D.12月2日

40.储户提前支取未到期定期储蓄存款，无法律依据的证明是（A）。

A.户籍证明

B.户口簿

C.居民身份证

D.军官证

41.储蓄存款所有权发生争议，涉及办理过户的，无法律效力的过户手续是（B）。

A.判决书

B.协议书

C.调解书

D.裁定书

42.储蓄机构的更名、迁址、撤并，应事先报（C）按规定批准后方可正式对外公布。

A.管辖信用社

B.管辖联社

C.当地银监部门

D.储蓄机构主要负责人

43.存款人已死亡，但存单持有人没有向营业网点申明继承过程，也没有持存单所在地法院判决书，直接去信用社支取或转存存款人生前存款，营业网点都（A）。

A.视为正常支取或转存

B.不予支取

C.支取但报告公安机关

D.不予转存

44.储户于1999年2月28日存入的存款，2000年2月29日支取，应视为（A）。

A.360天

B.361天

C.365天

D.都不对

45.人民法院判决没收犯罪分子储蓄存款的判决书或裁定书属于（A）保管的档案。

A.永久　　

B.十五年　　

C.五年

D.三年保管

46．变更后的印鉴启用日期为申请日的（B）。

A．当日B．次日C．第三日D．第四日

47．单位存款账户应在正式开立（D）个工作日后办理付款。

A．当日B．1C．2D．3E．5

（四）结算类

1.金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由（C）承担未履行客户身份识别义务的责任。

A.第三方

B.客户

C.该金融机构

D.该金融机构和第三方按比例

2.以下不属于金融机构的反洗钱义务的是（C）。

A.金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

B.金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度

C.金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁全部资料和记录

D.金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度

3.下列属于大额交易的是（A）。

A.一笔25万元人民币的现金汇款

B.当日累计支取人民币18万元

C.个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转

D.单位银行账户之间一笔150万元人民币的转帐

4.小额批量支付系统与大额实时支付系统的主要区别是（D）

A.处理的业务种类不同

B.运行时间不同

C.清算模式不同

D.主要表现在三个方面：

处理的业务种类不同、运行时间不同，清算模式不同。

5.农信银的卡折单日取款限额是（D）

A.2万

B.5万

C.10万

D.20万

6.农信银业务范围是（D）

A.汇兑业务

B.通存通兑业务

C.汇兑业务和通存通兑业务

D.汇兑业务、通存通兑业务和汇票业务

7.以下不属于核准类银行结算账户的是（C）

A.基本存款账户

B.预算单位专用存款账户

C.非预算单位专用存款账户

D.特殊专用存款账户

8.电子缴税作为一项中间业务，其前提条件是（D）

A.是当地税务机关接入了国库信息处理系统（tips）。

B.是在信用社开立了对公或对私结算帐户的客户

C.同信用社、税务机关签订了三方协议。

D.具备以上三项条件

9.关于银行结算账户的使用，叙述不正确的是（C）

A.非预算单位基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、存放同业资金账户支取可现金的，但要在开户时报人民银行批准

B.粮、棉、油收购资金、社会保障资金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户取现必须按国家现金管理规定办理

C.一般存款账户可提取现金

D.临时存款账户在注册验资期间，只能只收不付，其资金汇缴人与出资人必须一致

10.票据上的记载事项必须符合规定，（D）不得更改，更改的票据无效

A.票据金额，收款人账号、名称，付款人账号、名称

B.票据金额，收款人账号、名称，日期

C.票据金额，日期，付款人账号、名称

D.票据金额，日期，收款人名称

11.见票即付的银行汇票，自出票日起（C）内向付款人提示付款。

A.10天

B.20天

C.一个月

D.二个月

12.票据的出票日期使用小写填写的（B）

A.信用社可以受理

B.信用社不予受理

C.根据不同的票据可以受理

D.背书后可以受理

13.大额支付发起社只能对（B）的支付业务进行撤销。

A.已发出的业务

B.尚未清算

C.本社业务

D.转汇业务

14.信用社保存客户的交易记录应自交易记账之日起至少（C）年。

A.3

B.4

C.5

D.10

15.单位银行结算帐户的存款人只能在信用社开立一个（D）存款账户。

A.一般

B.临时

C.专用

D.基本

16.下列哪类存款人不可以申请开立基本存款账户（D）。

A.企业法人

B.非法人企业

C.社会团体

D.境外机构

17.下列说法错误的是（D）。

A.支票的出票人不得签发与其预留印鉴不符的支票

B.出票人必须按照签发的支票金额承担保证向该持票人付款的责任

C.支票限于见票即付，不得另行记载付款日期

D.支票超过提示付款期付款，付款人应予以付款

18.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则，以下说法不正确的是（D）。

A.恪守信用，履约付款

B.谁的钱进谁的账，归谁支配

C.银行不垫款

D.存款有息，取款保密

19.“转汇”交易金额超过（A），需要业务主管通过综合业务系统授权。

A.20万（含）

B.10万（含）

C.5万（含）

D.50万（含）

20.大额支付系统按不同的业务类型，设置了不同优先级次的排队队列：

①特急大额支付（救灾、战备款项）;②日间透支利息和支付业务收费；③错账冲正；④紧急大额支付；⑤同城票据交换轧差净额清算；⑥普通大额支付和即时转账支付。

请将下列业务按照优先级次进行