大荔县新亚大众汽车销售中心项目可行性研究报告.docx
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大荔县新亚大众汽车销售中心项目可行性研究报告
大众汽车销售中心项目
可行性研究报告
一概论
1.1项目概要
1.1.1项目名称：
大众汽车销售中心项目
1.1.2项目建设性质：
新建
1.1.3项目建设单位：
新亚汽车服务有限公司
1.1.4项目法人：
1.1.5项目建设地址：
城市场二路南端东侧、108国道北侧。
1.1.6项目建设规模：
占地面积6.5亩，主要建设上海大众系列轿车销售展厅、维修车间、保养车间、车辆库房、配件库房及宿办楼等，建筑面积1.4万平方米。
1.1.7项目建设内容：
项目建设内容包括：
销售中心3800㎡，钢构2层；展厅3200㎡，钢构2层；车间1500㎡，框架2层；竣工区400㎡，框架1层；维修车间1200㎡，框架2层；变配电室100㎡，砖混1层；商品车中转库1200㎡，框架2层；职工公寓2600㎡，砖混4层。
总建筑面积14000㎡。
购置电脑检测仪、举升机、大梁矫正仪、发动机分析仪等设备20台。
1.1.8项目投资估算：
该项目总投资估算为3000万元，其中，固定资产投资1600万元，流动资金1400万元。
固定资产投资中建筑工程投资900万元，设备（材料）购置及安装费200万元,其他费用470万元，预备费30万元。
1.1.9经济效益及社会效益分析：
1、经济效益：
该项目投产后，全部投资内部收益率为21.4%；投资回收期为5.7年（含建设期1年）；财务净现值为3003.8万元，基准收益率为ic=10%。
正常年份总成本费用9450万元，其中固定成本1120万元，可变成本9037万元，经营成本9280万元。
项目正常年利润总额为620万元，年所得税131万元，年税后利润489万元。
2、社会效益：
该项目的建设，符合国家产业政策。
不仅提高企业的知名度，增强了企业的市场竞争力，而且为的汽车销售行业注入新的活力。
同时，项目对其他相关产业的提高也将起到积极的推动作用。
项目的建设增加了就业率，稳定了社会。
因此，该项目的建设是必要的、可行的。
1.2工作依据及范围
1.2.1工作依据
（1）《产业结构调整指导目录》（2011年本）
（2）投资项目可行性研究指南》
（3）《建设项目经济评价方法与参数》
（4）建设单位提供的有关资料
（5）有关部门提供的资料和证明等
1.2.2可行性研究范围
（1）建设背景及必要性
（2）建设条件与建设地址
（3）建设内容及设计方案
（4）环境保护
（5）节能
（6）项目实施计划与工程管理
（7）组织管理与劳动定员
（8）投资估算与资金筹措
（9）项目经济效益分析
1.3建设单位概况
新亚汽车服务有限公司是一家民营汽车销售服务公司，成立于二〇一二年4月，注册资本500万元，是一个集汽车销售、汽车配件、汽车维修、汽车装饰美容于一体的综合性企业。
具备一定的经济实力。
上海大众汽车有限公司成立于1985年，注册资本金106亿元，是一家中德合资企业，双方投资比例各为50%。
公司总部位于上海安亭国际汽车城，上海大众是国内规模最大的现代化轿车生产基地之一。
基于大众、斯柯达两大品牌，公司目前拥有帕萨特、波罗、途安、LAVIDA朗逸、TIGUAN途观和Octavia明锐、fabia晶锐、Superb昊锐等十大系列产品，覆盖A0级、A级、B级、SUV等不同细分市场。
1.4研究结论
该项目属于商业服务业，项目的建设符合国务院《产业结构调整指导目录（2011年本）》中第一大类鼓励类第25项“其他服务业”第1条“电子商务、现代物流服务体系建设及以连锁经营形式发展的中小超市、便利店、专业店等新型零售业态”中现代物流服务体系建设的要求。
1.4.1建设规模
该项目拟总用地6.5亩，总建筑面积1.4万㎡，主要是集整车销售、维修服务、零配件供应、信息反馈、汽车停放五位一体的特许销售服务店。
新购置电脑检测仪、举升机、大梁矫正仪、发动机分析仪等设备20台。
1.4.2建设地址
该项目建设地点位于陕西省渭南市城市场二路南端东侧，108国道北侧。
该地块符合《城市总体规划》，基础设施配套完善，交通、通迅等条件便捷，地理位置十分优越，是开发建设的理想地段。
1.4.3劳动定员
该项目需工作人员70人。
其中管理人员10人，销售人员5人，维修人员45人，其它人员10人。
1.4.4项目实施进度
该项目建设期1年，工程计划于2013年6月份开工建设，计划到2014年6月份全部完成并竣工验收，投入运营使用。
1.4.5投资估算
该项目总投资估算为3000万元，其中，固定资产投资1000万元，流动资金1400万元。
固定资产投资中建筑工程投资900万元，设备（材料）购置及安装费220万元,其他费用500万元，预备费30万元，该项目建设资本金为1000万元。
1.4.6资金筹措
该项目建设资金由建设单位自筹解决。
1.4.7主要技术经济指标
综合技术经济指标汇总表
序号
指标
单位
数量
备注
一
生产规模
销售汽车
辆
1000
二
项目计算期
年
11
1
建设期
年
1
2
生产经营期
年
10
三
项目总投资
万元
3000
1
固定资产投资
万元
1000
2
流动资金
万元
2000
四
劳动定员
人
70
五
正常年销售收入
万元
8000
六
总成本费用
万元
6873
七
销售税金及附加
万元
22
八
增值税
万元
220
九
利润总额
万元
885
十
所得税
万元
221.25
十一
税后利润
万元
663.75
十二
经济评价指标
1
财务内部收益率
%
21.4
2
财务净现值
万元
3003.8
Ic=10%
3
投资回收期
年
7.7
含建设期1年
十三
投资利润率
%
22
十四
投资利税率
%
38
二项目背景及建设必要性
2.1项目背景
自改革开放以来，我国经济增长快速，综合国力显著加强，人民群众生活质量得到大幅度改善，在满足物质产品要求的基础上，对物质文化产品的需求日益迫切，势必推动了服务业的发展和建设。
国务院在国发〔2007〕7号文《关于加快发展服务业的若干意见》中明确指出“服务业是国民经济的重要组成部分，服务业的发展水平是衡量现代社会经济发达程度的重要标志。
我国正处于全面建设小康社会和工业化、城镇化、市场化、国际化加速发展时期，已初步具备支撑经济又好又快发展的诸多条件。
加快发展服务业，提高服务业在三次产业结构中的比重，尽快使服务业成为国民经济的主导产业，是推进经济结构调整、加快转变经济增长方式的必由之路，是有效缓解能源资源短缺的瓶颈制约、提高资源利用效率的迫切需要，是适应对外开放新形势、实现综合国力整体跃升的有效途径。
加快发展服务业，形成较为完备的服务业体系，提供满足人民群众物质文化生活需要的丰富产品，并成为吸纳城乡新增就业的主要渠道，也是解决民生问题、促进社会和谐、全面建设小康社会的内在要求。
为此，必须从贯彻落实科学发展观和构建社会主义和谐社会战略思想的高度，把加快发展服务业作为一项重大而长期的战略任务抓紧抓好。
”
目前，渭南地区服务业发展相对滞后，发展载体不强是重要原因之一。
只有加大对服务经济总量规模大、发展速度快的市（县、区）的培育力度，并充分发挥其示范效应，使有条件的市（县、区）率先形成以服务经济为主的产业结构，才能扩大全省服务业总量、提高其比重和发展速度，加快产业结构的转换与升级；只有加大对区位优势明显、发展特色鲜明的重点服务业园区的培育力度，并充分发挥其集聚效应，才能形成一大批服务业集聚区、重点功能区和特色街区，从根本上改变服务业布局分散的状况；只有加大对具有知名品牌、有市场竞争力的大型服务企业的培育力度，并充分发挥其带动效应，才能大大增强服务业发展的生机与活力，走出一条依靠大企业、大集团带动中小企业发展的新路子，促进陕西省服务业上规模、上层次、上水平。
在历届县委、县政府的正确领导下，城市建设有了突飞猛进的发展，全县国民经济保持了快速连续增长的势头，城乡面貌发生了巨大的变化，综合经济实力显著增强。
为进一步加快城市经济发展步伐，实现市经济的超常规、跨越式发展，县委、县政府高度重视城区的建设发展，为城市的建设发展制定了一系列优惠政策，加大招商引资力度，优化投资环境，加快了城市的发展速度。
随着工业经济快速发展和城市的规划建设，吸引了大量外地客商前来经商置业投资发展，良好的投资环境，便利的交通、通讯条件成为他们谋求长远发展的重要因素。
面对新形势，县委、县政府解放思想、与时俱进、开拓创新、真抓实干，按照“先工战略”的发展目标，加大基础设施投入力度，并根据城市总体规划加大城市的建设，尤其是科技产业园区的建设，吸引大批企业来园区进行投资兴业。
因此，为了推动全县经济的持续、健康、稳定的发展，加快全县经济建设步伐，根据城市建设总体规划要求以及汽贸产业园区发展规划，确定开发建设新亚大众汽车销售中心，由新亚汽车服务有限公司负责组织实施。
2.2我国汽车销售流通体系发展选择
2.2.1汽车生产企业销售流通的几种模式
通过多年的试验与摸索,我国主要汽车生产企业建立的销售流通体系几经变化与改进,就目前来看,我国主要汽车生产企业的销售流通体系大致可划分的三种模式:
第一种是以地区销售代理为主的模式。
这一模式的特点是:
汽车生产企业（企业集团）建立自己的独资销售公司或合资公司,以这些公司作为销售的主要渠道来代理销售企业产品。
第二种是以联营、联合销售公司联销为主的模式。
这一模式的特点是无需投入大量资金与汽车流通企业合资或建立自己的独资公司,而是生产企业提供厂名（商誉）、周转车,或在经销价格上给予优惠,与原流通企业组成联营、联合经销公司,联合销售厂家汽车。
目前,一汽、东风汽车公司的汽车销售体系属于这一种模式。
第三种是以特约经销公司专营为主的模式。
这一模式的特点是生产企业与流通企业没有资金合作的关系,通过提供优惠的汽车经销价和货款结算方式,将流通企业确定为生产企业的特约经销公司。
经营方式采取联合销售,这一模式以北京吉普汽车有限公司的销售流通体制为代表。
除上述三种模式之外,上海通用汽车有限公司的销售网络采用“通用土星”的销售模式,即上海通用公司直接与各地的经销商打交道,取消中间的批发环节。
从发展趋势来看,广州本田汽车公司、上海汽车工业销售总公司（桑车）、一汽集团公司均采用此种模式，这种模式也必将成为各主机厂销售的首选模式
⑴传统的销售流通模式：
生产厂家销售流通到代理商，代理商销售给地区分销商，再经过零售商销售到直接顾客（最终顾客），其中代理商和地区分销商又可以被中间分销商所取代由其销售给零售商，而后由后者销售给最终用户从而完成整个销售链
⑵新兴的销售代理模式：
汽车生产厂家直接在各个地区开设特许经销商，由特许经销商将产品销售给直接用户。
从这两种模式来看，我国传统的销售流通模式由于流通层次过多，从而造成价格混乱，同时，流通成本过大。
而新型的销售流通模式，由于中间层次少，流通成本相对下降，信息的传达也快，生产厂家更易于控制中间销售环节。
2.2.2未来汽车生产企业销售体系演变的
1、以企业集团（生产企业）为主导的发展模式
关于今后我国汽车销售流通体系的发展模式,必须按照《汽车工业产业政策》精神,参考国际上成功经验与作法,以符合市场经济运行规律来建设现代化营销体系。
中国汽车销售流通体系的基本框架,总的说应是按照汽车工业产业政策的要求,以汽车生产企业为中心建立“总分销商→地区分销商→零售→顾客”的销售体制,其中典型模式有两种:
一是企业集团建立统一的“集团销售公司（总分销商）→地区分销商→经销店”的销售网络;二是部分企业建立“企业销售部（总分销商）→独立的地区分销商→经销店”的销售网络。
如下面所示:
模式Ⅰ:
①该模式实质上是汽车企业集团的自销方式,即汽车集团内生产企业→集团销售公司（总分销商）→集团销售分公司（地区分销商）→经销店的销售渠道。
其中汽车企业集团销售公司负责包销集团内各汽车生产企业的产品,汽车生产企业不从事产品销售业务。
该销售模式具有排他性,即只负责本集团内生产厂家的汽车销售业务。
②汽车企业集团销售分公司（地区分销商）根据全国市场分布而设立,一般以经济区域为标准设点,销售分公司（地区分销商）在总公司的领导下,负责指定地区的汽车经销业务。
③经销店负责汽车零售业务,其数量根据各地区市场情况而定。
④对于产量大,产品系列多的大型汽车企业集团,将可能形成由企业集团销售公司（总分销商）负责的,按不同产品划分的自销渠道,其经销店将只经营规定品牌的汽车。
模式Ⅱ:
①该模式为非自销方式,即汽车生产企业的产品由该企业的销售部门委托或通过独立分销商完成汽车产品的销售工作。
②独立分销商（或专业销售公司）与汽车生产企业销售部通过不同形式（代理、联营、协议……）确立双方的合作关系。
③独立分销商只负责汽车批发业务,经销店负责零售,经销店可以专销某汽车生产企业产品,也可兼销若干汽车生产企业的产品。
2.2.3两种模式的异同以及相应分析
两种模式的异同：
①其区别在于模式Ⅰ的“地区分销商”是属于汽车企业集团本身;而模式Ⅱ的“地区分销商”则是独立的汽车销售企业。
另外在经销店的地位上,前者是专销而后者则既可是专销也可是兼销。
②相同之处在于总分销商都是属于生产企业本身,而销售网络的建立都是按总分销商→地区分销商→经销店模式建立的。
相应的分析：
从长远看,中国汽车销售流通体系总的取向将是形成以自销模式（模式Ⅰ）为主,非自销模式（模式Ⅱ）为铺的流通模式。
就不同企业来说,大型汽车企业集团将是中国汽车工业的中坚力量,其销售体系应以模式Ⅰ（自销）为主,模式Ⅱ（非自销）为辅,中小型汽车生产企业鉴于其经济实力、产品和市场范围的有限性,其销售体系应以模式Ⅱ（非自销）为主,但在销售较集中的市场也可设立相应的自销网点。
考虑到中国汽车生产企业特点,在大型汽车企业集团内可能会出现两种模式共存的情况,即集团内销售公司负责集团内主要汽车产生企业产品销售,集团内个别生产企业（如合资企业）建立相对独立的自销或代理渠道或采用模式Ⅱ的非自销方式。
但是无论哪种模式,在销售流通体系中均实行销售与生产分离的原则。
即汽车生产部门不从事销售活动,销售活动由集团内独立的销售部门或社会上独立的分销商完成。
汽车生产厂家直接销售给最终用户的方式应严格限制在军队等极小的一部分特殊需求对象,并把比例控制在尽可能小的范围（例如总销售量的1%以内）,以免由于厂家直接给大宗用户供货而损害经销店的销售机会,从而使正常的流通秩序遭到破坏。
当然销售模式并不是固定不变的。
随着信息化时代的到来,以及国际汽车工业发展趋势的变化,国外大汽车公司合并与兼并频繁发生,超级跨国公司将出现,这无疑会对汽车销售流通带来深远影响。
如戴姆勒奔驰汽车公司与克莱斯勒汽车公司合并后的首要工作是如何使两家的销售渠道合二为一,如何发挥各自优势,降低销售成本。
目前戴—克公司的销售渠道合并正在紧锣密鼓地进行。
而对于一些皮包公司,以及不严格执行生产企业销售战略的经销公司,应当通过市场运行规则将其淘汰出局。
2.3项目建设的必要性
2.3.1项目建设符合国家产业政策
国务院在国发〔2007〕7号文《关于加快发展服务业的若干意见》中明确指出“党中央、国务院历来重视服务业发展，制定了一系列鼓励和支持发展的政策措施，取得了明显成效。
特别是党的十七大以来，服务业规模继续扩大，结构和质量得到改善，服务领域改革开放不断深化，在促进经济平稳较快发展、扩大就业等方面发挥了重要作用。
但是，当前在服务业发展中还存在不容忽视的问题，特别是一些地方过于看重发展工业尤其是重工业，对发展服务业重视不够。
我国服务业总体上供给不足，结构不合理，服务水平低，竞争力不强，对国民经济发展的贡献率不高，与经济社会加快发展、产业结构调整升级不相适应，与全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求不相适应，与经济全球化和全面对外开放的新形势不相适应。
各地区、各部门要进一步提高认识，切实把思想统一到中央的决策和部署上来，转变发展观念，拓宽发展思路，着力解决存在的问题，加快把服务业提高到一个新的水平，推动经济社会走上科学发展的轨道，促进国民经济又好又快发展。
”
根据“十二五”规划纲要，国家大力发展生活性服务业，面向城乡居民生活，丰富服务产品类型，扩大服务供给，提高服务质量，满足多样化需求。
优化发展商贸服务业，优化城市综合超市、购物中心、批发市场等商业网点结构和布局，支持便利店、中小超市、社区菜店等社区商业发展。
鼓励和支持连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式向农村延伸，完善农村服务网点，支持大型超市与农村合作组织对接，改造升级农产品批发市场和农贸市场。
引导住宿和餐饮业健康规范发展。
支持发展具有国际竞争力的大型商贸流通企业。
陕西省提出的目标是，“十二五”期间服务业增加值比重每年提高2个百分点左右；力争到2015年服务业占经济比重达到45%以上，服务业实现税收占地方税收比重达到60%以上，服务业从业人员比重达到40%以上。
国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要明确提出应用现代信息技术和先进管理手段,改造提升传统商贸服务业,大力推进流通现代化。
优化商业功能布局,建设布局合理、功能较完整的商业聚集区。
鼓励发展城市综合体等新型业态。
鼓励发展大型高档酒店宾馆,提高接待和服务保障能力。
加快推进农村现代消费品流通网络、农业生产资料流通网络和农产品流通网络建设。
大力发展物流配送,鼓励发展以生鲜食品、冷冻食品为主的冷链物流体系。
优化社区商业结构布局,完善社区商业服务功能。
稳步推进电子商务,积极发展旧货业,规范发展再生资源回收、拍卖、典当等特种行业。
2.3.2项目建设有利于公司在汽车市场市场的进一步开拓发展。
该公司是一个集“整车销售、汽车维修、配件销售、技术咨询”四位一体的民营企业，是上海大众系列车大荔地区特许销售服务商。
公司自成立以来，秉承“诚信经营、关爱客户”之企业理念，依托县政府各项优惠政策，立足于渭北地区，辐射周围各县、区。
通过本项目的开发，进一步巩固地区汽车市场，以发展壮大公司在大荔当地的实力。
项目企业开发优势所在：
⑴项目申请公司从事汽车行业多年，熟悉当地市场情况，而且与当地政府、工商、银行等企事业单位关系融洽。
⑵当地政府对项目的政策支持。
⑶整个汽车市场发展稳定，有较大上升空间。
2.2.3项目的建设符合当地对汽贸产业园区配套服务建设的精神。
最近几年汽车行业发展迅速，国家各级政府也越来越重视汽车产业的规划和建设，形成了一大批具有较大规模的汽车产业基地。
该项目建设地址位于城市场二路南端东侧、108国道北侧，交通便利，车流量大。
该地区企业众多，但当地没有为上海大众汽车服务的专业汽车店。
因此，公司决定在此区域内建设大众汽车销售中心，以期实现双赢。
2.3市场分析
中国汽车行业最新统计数据显示：
2006年全国汽车产销量一跃超过日本，成为全球第二大汽车消费市场。
1～12月，全国汽车累计产销727.97万辆和721.60万辆，同比分别增长27.32％和25.13％，其中乘用车产销523.31万辆和517.60万辆，同比分别增长32.76％和30.02％。
加上全年进口汽车销售30万辆左右，我国汽车市场以近730万辆的总规模超过日本本土的销量，跃居世界第二位，仅次于美国。
根据全国乘用车联席会最新的乘用车企业统计数据，今年1～6月，我国汽车产销突破350万辆。
位于陕西省关中东部，地处东经109°43′～110°19′，北纬34°36′～35°02′之间，西与临渭、蒲城相连，东与山西省永济市隔黄河相望，南依渭水与潼关、华阴、华县毗邻，北与澄城、合阳接壤。
县界东西长约46.5km，最长达50km，南北宽约33.5km，最宽达40km，辖18个镇，415个行政村，70.57万人，土地面积1776km2。
2012年，全县生产总值98亿元，同比增长14.8%；地方财政收入1.3亿元，同比增长26.7%；城镇居民人均可支配收入2.2万元，同比增长18.8%；农民人均纯收入7247元，同比增长21.4%。
处于发展的快速阶段，在建设和即将开工建设的大型工地多达上百个。
对于大众汽车的需求市场较大；加之位于陕西、河南、山西三省交界地区，自古以来就以“三辅重镇”、“三省通衢”闻名于世，对渭北地区的辐射作用很强，客观上也需要有这样一个汽车市场。
通过以上分析，该项目建设是必要的和可行的。
三建设条件与建设选址
3.1建设地址
该项目建设地点位于城市场二路南端东侧、108国道北侧。
该地块符合城市总体规划和汽贸产业园区发展规划，基础设施配套完善，交通、通迅等条件便捷，地理位置十分优越，是开发建设的理想地段。
3.2建设地区概况
按照县委、县政府“先工战略”的总体部署，商贸产业园区牢牢把握高端产业定位，坚持生态文明建设方向，走创新发展之路，着力推动商贸产业园区由综合类产业聚集区向高端产业聚集区转变。
3.3建设条件
3.3.1自然条件
（1）地形地貌
地势北高南低，海拔327-520m之间。
地处渭河盆地东端。
北倚北山，南屏秦岭支脉华山，中部为渭河冲积平原，地势从山地向中央呈阶梯状降低。
地貌基本结构是燕山运动末期和喜马拉雅山运动期间地质构造运动奠定的。
地貌类型有黄土台塬、渭河平原、沙苑沙地和黄河滩地四种类型。
（2）气象气候
属暖温带半干旱大陆性季风型气候区，冬、夏季长，春、秋季短，四季分明。
年平均气温13.4℃，极限最低温度-15.2℃，年均降水量514mm，年均蒸发量968.3mm，最大冻土层深度40cm，年平均日照2385时，无霜期约205-236天。
（3）水文地质
境内地表水径流量极少，全县地表径流深均值10mm左右，径流量仅折合流量0.29m3/s，利用价值很小。
过境河流客水和地下水资源相当丰富，地下潜水多为中等和强实水区。
黄河、渭河为绕境穿流，年径流量分别为316亿m3、83亿m3，洛河境内流长121.5km，径流量80.05亿m3。
境内地质结构较复杂，有塬北断裂带、塬南构造带、许庄断坡构造、羌白断坡构造、朝邑断坡构造。
境内基岩为太古界和下古生界分布区，凹陷区则以下古生界为主，在基岩上覆盖有巨厚的新生界沉积层，之下直接见到奥陶系地层，而新生界沉积层相当深厚，在深陷区达4500m，阶地在3000-3500m。
（4）土壤
总土壤面积190万亩，分为6个土类、11个亚类、23个土层、54个土种。
项目种植区分布在渭河阶地区和洛河滩地区，土壤为黄土壤、垆土壤及河淤土。
县域东西长46.4km，南北宽39km，总面积1776.3km2。
其中耕地面积9.3万hm2。
（5）农村人口及农业劳动力
2011年底，全县总人口78万人，其中农业人口68万人，约占总人口的87%，农业劳动力约占农村总人口的55%左右。
（6）项目所在区域产业结构、国内生产总值、财政收入、农民人均收入情况
是传统的农业大县，县域经济以农业生产和农副产品加工为主。
近年来，积极抓住西部大开发的大好机遇，实施“农业富县、工业强县、商贸活县”的发展战略，经济社会得到了又好又快的发展。
2012年，全县生产总值54.24亿元，同比增长16.4%；地方财政收入9900万元，同比增长15.69%；固定资产投资54.45亿元，同比增长20.2%；农民人均纯收入3350元，同比增长19.79%；城镇居民人均可支配收入10776元，同比增长27.45%。
从水文、气象和地质条件来看，该项目建设地点不会对工程建设造成不良影响
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