基础知识针对性练习题目.docx
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基础知识针对性练习题目
理论知识练习题目
一、单项选择题
1、财务独立的最低标准是（）。
（A）摆脱家庭债务危机
（B）家庭有一定的储蓄资金可以自由支配
（C）除薪水外的收入可满足家庭基本需要
（D）除薪水外的收入可保证家庭更高层次的生活质量
解答：
D
2、某行业具有如下特点：
产品市场保持增长，但增长速度明显减缓，价格弹性减小。
那么，该行业在生命周期中所处的阶段是（）。
（A）成熟阶段（B）稳定阶段
（C）扩张阶段（D）成长阶段
3、经济指标中不属于滞后指标的是（B）。
（A）物价指数（B）股票价格指数
（C）贸易库存（D）生产成本指数
答案：
B属于同步指标
4、关于年利率、月利率和日利率的换算关系表示错误的是（B）。
（A）日利率=年利率/360（B）日利率=年利率/365
（C）月利率=年利率/12（D）日利率=月利率/30
答案：
B一般用360天
5、当商品和劳务的货币价格总水平出现持续下降现象时，经济生活中就出现了（A）。
（A）通货紧缩（B）银根松动
（C）货币贬值（D）利率波动
答案：
A
6、货币购买力指数与居民消费价格指数呈（C）关系。
（A）无相关（B）指数相关
（C）正相关（D）负相关
答案：
C
货币购买力低，也就意味货币贬值，那么就意味着居民购买力水平下降。
反之则上升。
7、（D）和全国银行间拆借市场利率被称为银行间利率。
（A）再贷款利率（B）法定存款准备金率
（C）再贴现利率（D）银行间国债市场利率
答案：
D全国银行间拆借利率，银行间国债市场利率。
A为中央银行对金融机构
8、中央银行外汇管理的主要目标是（C）。
（A）扩大外汇盈余（B）汇率稳定
（C）国际收支平衡（D）增加外汇储备
答案：
C
9、（）不属于我国《企业会计制度》所界定的会计要素。
（A）所有者权益（B）资产
（C）收入（D）支出
解答：
D基础P52
我国《企业会计准则》将会计要素定为6个：
资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润
支出不在6大要素内。
10、一般用来表示资金的时间价值的是（）。
（A）国债收益率（B）绩优股股息率
（C）再贷款利率（D））超额存款准备金利率
解答：
A货币时间价值
B、C、D不代表。
11、流动性是指（A）。
（A）资产迅速变现而不受损失的能力（B）交易目与交割目的时闻间隔
（C）现金占总资产的比例（D）投资期限与投资目标的匹配程度
答案：
A
12、关于市盈率（P/E）的说法最确切的是（A）。
（A）每股分红越高，P/E越高
（B）每股分红越低，P/E越高
（C）每股盈利预期增长速度越快，P/E越高
（D）每股盈利预期增长速度越慢，P/E越高
答案：
A
13．如果王先生的投资组合包含3种证券：
无风险资产和两只股票，它们的权重都是1／3，如果其中一只股票的B系数等于1．6，而整个组合的系统性风险与市场是一样的，那么另一只股票的
系数等于（C）。
A．1．00B．1．20
C．1．40D．1．60
这样的题目可以通过以下来理解：
（1）无风险资产，那么他的
系数也就是相当于0。
（2）整个组合的系统风险与市场风险是一样的，也就是相当于
系数组合=1。
（3）根据公式来推导就是：
这样的题目就是用到了平均数中加权平均法中的应用问题和风险与收益中的问题，大家需要熟悉和理解。
15、关于通货膨胀风险的说法正确的是（）。
（A）通货膨胀率高于票面利率，投资者将得不到利息
（B）通货膨胀使实际利息额低于票面利息额
（C）通货膨胀侵蚀购买力，使定息债券投资吸引力下降
（D）通货膨胀率上升，使债券价格下降
答案：
B
C、D不确切
16、某债券组合的久期是5．8年，如果利率下降50个基点，则债券价格约（C）。
（A）上升5．8%（B）下降5．8%
（C）上升2．9%（D）下降2．9%
答案：
C
预期利率下降时，将增加投资组合的持续期与基准指数之间的相关程度，反之，当预期利率上升时，将缩短投资组合的持续期。
17、在人寿保险信托中，受益人通常是（C）。
（A）受托机构，如银行（B）委托人本人
（C）投保人的遗属，通常是未成年子女（D）法定受益人
答案：
C
理解信托的含义，然后再理解为什么要成立人寿保险信托。
18、（A）不属于风险因素。
（A）机动车被盗窃（B）在收款台保留大量现金
（C）在建筑物内堆放油漆桶（D）交通秩序混乱
答案：
A风险因素：
是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性或者扩大损失程度的条件。
19、人们常用损失发生的概率、损失程度、标准差等作为衡量风险的指标。
下列与风险衡量指标相关的表述中错误的是（）。
（A）损失概率是指在一定时间内实际发生损失与预期发生损失的数量之比。
（B）损失程度往往用期望损失来表示，它是指各种可能的损失空投其概率进行加权平均所
得到的损失。
（C）通常损失发生的概率和损失额成反比关系。
（D）在期望损失相同的情况下，两组观测值中标准差较大的风险较大
答案：
B通常用实际损失来表示
20、购买保险属于风险管理方式中的（）。
（A）风险回避（B）损失控制
（C）风险转移（D）风险自留
答案：
B
21、保险委付是（D）的派生原则。
（A）最大诚信原则（B）损失补偿原则
（C）近因原则（D）可保利益原则
答案：
D题意理解：
因为什么所以什么，因为什么，才派生出来了什么。
我对这个物品具备可以保险的利益，所以我就有权买保险。
22、保险合同是一种附和性合同，其条款由保险人事先拟定，经监管部门审批后生效。
在法律上，这种合同又往往被称为（B）。
（A）要式合同（B）双务合同
（C）格式合同（D）最大诚信合同
答案：
B基本的格式已经由监管部门事先拟定，当事人双方的权利与义务已经规定在保险条款中。
23、保险合同形式中关于暂保单的表述中正确的是（D）。
（A）暂保单是投保人向保险人提出保险要求的书面要约
（B）暂保单是保险合同双方就保单内容进行修改和变更的证明文件
（C）暂保单主要用于汽车第三者责任险、海洋运输保险等业务中
（D）暂保单有效期较短，并在正式保险单签发时自动失效
答案：
D暂保单又称为临时保单，是指在需要进一步处理、正式保单签发之前的临时保单，正式保单签发之后，暂保单自动失效。
24、人身保险中的复效条款规定，保单因投保人欠缴保费而失效，投保人可出保留一定时间的申请复效权。
通常复效期为（D）。
（A）30天（B）60天
（C）一年（D）二年
答案：
D合同中止是超过规定期限60天之后没交保费的，保险合同中止，但是可以在保险中止2年内复效。
25、（C）保费的缴纳是同定的，但保单的保险金额在保证一个最低限额的条件下却是可以变动的。
（A）变额人寿保险（B）万能人寿保险
（C）变额万能寿险（D）终身寿险
答案：
C
26、健康保险赔付风险大，风险具有变动性和不易预测性等特点，往往带有许多特别规定。
（A）不在健康保险的常见条款之列。
（A）免赔额条款（B）观望期条款
（C）不可抗辩条款（D）给付限额条款
答案：
A
27、车辆损失保险业务中，在确定保险金额时经常采取（A）。
（A）定值保险方式（B）不定值保险方式
（C）重置价值方式（D）原值加成方式
答案：
A
28、土地增值税的税率采用（A）。
（A）四级超额率进税率（B）五级超额率进税率
（C）四级超额累进税率（D）五级超额累进税率
答案：
A
29、依据现行税制，我国增值税的税率设为（B）。
（A）1档（B）2档
（C）3档（D）4档
答案：
B一般税率有两档：
基本税率17%，低税率13%税务基础中
30、年应税所得6万元的企业应按照（C）的税率缴纳企业所得税。
（A）33%（B）30%
（C）27%（D）18%
答案：
C
31、在公司财务中，流动负债是指（A）以内到期的债务。
（A）12个月（B）6个月
（C）3个月（D）1个月
答案：
A通常是一年内到期的债务。
32、在公司财务中，现金流量表一般由（D）部分构成。
（A）5个（B）6个
（C）2个（D）3个
33、民事法律行为，是民事主体基于（A）设立、变更和终止民事权利义务的合法行为。
（A）意思表示（B）事实
（C）合法目的（D）行为能力
答案：
A
34、对自然人而言，民事行为能力主要依据（D）判断。
（A）精神健全状况（B）经济自立程度
（C）智力水平（D）年龄
答案：
35、（B）是代理关系的核心内容。
（A）授权行为（B）代理权
（C）委托书（D）代理证书
答案：
B
36、（）属于选择性货币政策工具。
（A）债券发行（B）法定准备率
（C）再贴现率（D）优惠利率
解答：
DP158
A、B、C属于三个基本工具，调整再贴现率、变动法定准备金利率、公开市场业务（债券属于）。
37、2005年第三季度中国货币政策报告中指出：
“9月末，广义货币供应量M2余额为28．7万亿元，同比增长17．9%；基础货币余额为6．1万亿元，同比增长143%。
”请问M2具体是指（）。
（A）流通中的现金
（B）现金+企事业单位活期存款
（C）现金+企事业单位活期存款+储蓄存款+企事业单位定期存款
（D）现金+企事业单位活期存款+储蓄存款+单位定期存款+财政资金+银行在途资金+其他
解答：
CP214
现金划分层次
38、物价水平变动与居民的储蓄性货币需求变动的关系是（）。
（A）相反方向变动（B）相同方向变动
（C）两种方向均有可能（D）没有关系
解答：
A
物价低，居民生活的一般等价物要求会降低，会有更多的收入结余，反之就会变少
39、（）所得，需要缴纳个人所得税。
（A）股票转让所得（B）国债利息收入
（C）储蓄性寿险利息所得（D）股票形式股息红利
解答：
D基础P331
40、中国人民银行在银行间债券市场上进行公开市场操作，买入央行票据100亿元，此项操作将分别是银行系统的流动性和利率产生何种变化（）。
（A）流动性减少，利率下降（B）流动性减少，利率上升
（C）流动性增加，利率下降（D）流动性增加，利率上升
解答：
CP238
属于货币政策，货币供给量与利率成反比，提高利率、贷款成本增加，货币需求减少，利率降低。
这道题目关键是要把握好：
付给谁钞票，是交到银行，还是流通到市场上。
41、2006年11月13号某银行网点的电子屏幕上显示的存款利率如下表所示。
请指出下面的利率是属于利率层次中的（）。
活期
通知存款
整存整取
三个月
整存整取
半年
整存整取
一年
整存整取
二年
0．72
1．62
1．71
2．07
2．25
2．7
（A）基准利率（B）银行间利率
（C）商业银行存贷款利率（D）市场利率
解答：
C
这样的题目要善于分析它是属于什么类别的业务。
42、当中央银行在公开市场上卖出某种债券时，将导致（）。
（A）该种债券的价格上升（B）该债券的收益率下降
（C）市场上的银根紧缩（D）利率下降
解答：
C
市场上的货币流入中央银行，市面上货币的流动性减少，利率上升。
43、从2003年5月至2005年6月末，中国人民银行累计批准26家境外机构投资者40亿美元投资额度，支持境内保险机构进行境外证券投资。
这一举措属于外汇管理中的（）。
（A）贸易项目外汇管理（B）非贸易项目管理
（C）资本项目管理（D）汇率管理
解答：
CP252
A属于贸易方面
B主要包括运费、保险费、佣金、利润、版税、医疗费、驻外机构经费以及个人所需的旅费、留学费用等。
D不体现
44、2005年8月1日，纽约外汇交易市场上美元对英镑的外汇牌价是USD/GBP：
0．5827/0．5837,如果美元升值，买入价上涨35个基点，则此时外汇市场的美元买入价牌价是（）。
（A）0．5872（B）0．9327
（C）0．9337（D）0．5862
解答：
D
0．5827+0.0035=0.5862
45．某只股票的价格今天上涨的概率为20％，而同昨日持平的概率为15％，那么这只股票今天不会下跌的概率是（A）。
A．35％B．65％
C．5％D．20％
两个不会下降概率的和
46．某投资者连续100个交易日对股票A的价格进行观察，发现股票A的收盘价高于开盘价的天数有38天，收盘价等于开盘价的天数有15天，那么，可以说股票A的收盘价低于开盘价的概率是（B）。
A．38％B．47％
C．15％D．53％
47．假定上证指数以0．55的概率上升，以0．45的概率下跌；还假定在同一时间间隔内深证综指以0．35的概率上升，以0．65的概率下跌；再假定两个指数可能以0．3的概率同时上升。
那么上证指数或深证综指上升的概率是（D）。
A．0．9B．0．1925
C．0．3D．0．6
48．承上例假定两个指数涨跌互相独立，那么上证指数和深证综指同时上升的概率是（C）。
A．0．55B．0．35
C．0．1925D．0．9
独立事件乘法运算
49．假定在接下来的一段时期内股票A和股票B同时上涨的概率是0．30。
在已经知道股票A上涨的概率是0．55的条件下，股票B上涨的概率是（B）。
A．0．45B．0．5454
C．0．85D．0．165
独立事件乘法运算的逆向推倒运用，B设置为X：
50．投资者从多种开放式基金中任意选择一只，如果选中的那只开放式基金的净值小于1．30元的概率是0．3，净值在[1．30，1．40]元的概率是0．5，则净值不小于1．30元的概率是（D）。
A．0．3B．0．5
C．0．8D．0．7
这个题目要理解，什么是最低的价位了，很明显，1.30是最低的价位，那么就求比它高的价位的概率就好。
51．已知某只股票的价格在5~15元之间波动，则投资者购买此股票的价格不超过9元的概率为（A）。
A．2／5B．3／5
C．2／3D．1／3
要求计算的目标最高点与最低点之间的差额比值，和波动点差额的比值：
52．假设理财规划师预计某开放式基金未来出现20％的收益率的概率是0．25，出现10％收益率的概率是0．5，而出现-4％的收益率的概率是0．25。
那么该开放式基金的预期收益率应该是（D）。
A．10％B．20％
C．8．25％D．9％
就是求出数学期望
53．已知某投资组合中，股票占60％，债券占40％，并且知道股票和债券的预期收益率分别为12％和6％，那么，该投资组合的期望收益率为（B）。
A．8．4％B．9．6％
C．18％D．9％
数学期望
54．掷一颗六面的骰子得到点数的数学期望为（A）。
A．3．5B．3
C．4D．1
课本原题
55．理财规划师预计某只股票呈现10％的收益率的概率是0．5，出现20％收益率的概率是0．2，而出现-5％的收益率的概率是0．3，那么该资产收益率的数学期望值是（B）。
A．0．25B．0．075
C．0．5D．0．3
56．已知某股票的收益率的概率分布如下：
收益率%
-1
0
2
3
概率
0.3
0.2
0.4
0.1
该股票的预期收益率为（A）。
A．0．8％B．2％
C．0D．0．4％
57．根据上题数据，计算该股票收益率的方差为（B）。
A．0．0006B．0．0216
C．0．021071D．O．024494
58．已知某公司的
值为1．5，无风险收益率为4％，风险溢价为8％，则该公司股票的预期收益率为（A）。
A．16％B．14％
C．10％D．20％
这里最难理解的就是风险溢价这个词汇的理解，风险溢价，也就是说在原来无风险的基础上所多出来的比率。
采用了专业能力231页：
59．如果A公司的
是1．15，市场组合的年预期收益率为18％，年无风险利率为6％，A公司股票的要求回报率是（C）。
A．24％B．20．7％
C．19．8％D．21．6％
采用了专业能力231页：
60．度量随机变量的波动程度的是随机变量的（D）。
A．风险B．均值
C．中值D．方差
61．假设投资者持有3只股票，某日3只股票收益分别为
=0，
=1元，
=2元，且这3只股票在该投资者投资总额中所占的比重分别为
=0．1，
=0．6，
=0．3则该日该投资者平均收益为（A）元。
A．1．2B．1
C．0．4D．0．6
算术平均数，直接计算法，就是求一个数学期望就好
62．已知某只股票连续5天的收盘价分别为：
7．25元，7．29元，7．36元，7,26元7．27元。
那么该股票这5天的样本方差为（C）。
A．0．00772B．0．006176
C．0．00193D．0．001544
第一步，求出数学期望：
第二步，按照样本方差的公式：
63．在某股票市场中随机抽取10只股票，其价格分别为17、18、18、19、21、22、22、23、23、24元，其中位数为（C）元。
A．21B．22
C．21．5D．23
N=10为偶数，
中位数=
64．某地区债券市场有融资债券1500种，其平均价格为750元，而另一地区有1200种，平均价格为725元，如果将这两个地区的债券混合在一起，其混合后平均价格为（）元。
A．750B．725
C．737．5D．738．89
平均价格的计算：
65．已知某投资者购买了三种股票-，这三种股票目前的市场价格分别为7．25元、8．36元和10．62元，购买数量分别为1000股、500股和500股，那么，该投资者购买的股票的加权平均价格为（）元。
A．8．74B．8．60
C．8．37D．8．36
第一步，首先我们得看这些股票的总价值是多少：
第二步，我们再计算，三种股票在总价格中的比重为多少：
第三步：
由于之前我们已经求出了权重，所以下一步就可以直接求出加权平均价格
这个题目要善于区分，不是股票的数量之比，而是价格的比值。
66．已知3年来某国市场上交易的封闭式基金的数量的增长率分别为：
30．5％、12％和53％，那么，该国3年来封闭式基金数量的年均增长率为（D）。
A．31．83％B．26．87％
C．12％D．30％
大家要理解：
这个增长率是在原有的基础上增长的，所以应该是开方来算，而不是平均来算。
基础知识里面572页的几何平均数的运算法则。
也就是求该基金的几何年平均增长率。
67、（）事件属于非系统性风险。
（A）美元大幅贬值
（B）中东石油禁运，国际油价大涨
（C）受某国企业财务丑闻的影响，全球股市下挫
（D）国内某家上市公司工厂发生火灾，生产线暂时停顿
解答：
D助理P385
系统风险：
宏观的，整体的风险，单个无法回避的风险
非系统风险：
单个造成的风险与损失，公司的经营状况、财务状况、市场销售、重大投资等因素。
68、个人购房者与开发商签订商品房买卖合同时应缴纳印花税，其税率为（）。
（A）0．1‰（B）0．2‰
（C）0．3‰（D）0．5‰
解答：
D基础P380
对商品房销售合同也按照产权转移书据征收印花税，税率为0.05‰
69、投资于按票面利率固定付息的债券时，（）的叙述是错误的。
（A）债券价格与市场利率呈反向关系
（B）所面临风险包含价格风险及再投资风险
（C）当市场利率走高时，持有债券会产生资本利得
（D）市场利率高于票面利率时，债券价格为折价
解答：
C
不会产生资本利得，债券收益反而降低
70、关于企业年金的表述中，（）不符合劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》的规定。
（A）企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳
（B）企业年金基金采用个人账户的方式进行管理
（C）职工在达到企业在年金计划中规定的领取年龄时，一次或定期领取企业年金
（D）职工变动工作时，企业年金个人账户资金可以随同转移
解答：
C助理P562
不是达到规定的领取年龄，而是达到退休年龄。
企业年金制度中规定有：
……职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人帐户中一次或定期领取企业年金。
二、多项选择题
1、按照规范的说法．宏观经济运行主要涉及的部门有（ABCD）。
（A）企业（B）政府
（C）居民（D）对外
（E）纳税人
2、目前我国的商业银行可以从事的业务主要有（ABDE）。
（A）吸收公众存款（B）发行信用卡
（C）承销股票（D）发放贷款
（E）代销保险、基金等金融产品
答案：
C为券商的主要业务
3、通过证券投资基金投资于股票市场的主要好处包括（ABCDE）。
（A）分散风险（B）多种产品选择
（C）良好的流动性（D）基金管理公司提供的全面服务
（E）规模经济降低成本
4、（ABD）属于先行经济指标。
（A）货币供应量（B）股票价格指数
（C）个人收入（D）消费者预期指数
（E）贷款未偿付余额
答案：
C个人收入属于同步指标，E属于滞后指标。
5、中央银行外汇管理的内容主要包括（ABCE）。
（A）贸易项目（B）汇率
（C）资本项目（D）黄金储备
（E）非贸易项目
答案：
ABCE黄金储备不属于管理项目
6、外汇直接管理中，在必要时可使用（CDE）改善国际收支状况。
（A）单汇率（B）复汇率
（C）双重汇率（D）特别汇率
（E）指定汇率
答案：
CDE特别时期特别处理
7、（ABCDE）属于传统型外汇交易业务。
（A）外汇期货交易（B）掉期外汇交易
（C）即期外汇交易（D）远期外汇交易
（E）外汇期权交易
答案：
ABCDE
8、效力未定合同主要包括（）。
（A）未成年人订立的合同（B）无权代理人订立的合同
（C）越权签订的合同（D）无处分权人签订的合同
（E）智障人签订的合同
解答：
A、B、C、D、基础P408
E是否属于限制民事能力行为？
9、包含嵌入式期权的债券包括（ABD）。
（A）可转换债券（B）可赎回债券
（C）零息债券（D）可卖回债券
（E）通货膨胀指数化债券
答案：
ABD理解期权的定义，是指某一标的物的买卖或转换权利，在某一定时期内按照某一指定的价格买进或卖出或转换某一特定商品或和约的权利。
10、2005年7月21日。
中国人民银行发布第16号公告，宣布从2005年7月21日19：
00时起，美元对人民币交易价格调整为1美元兑8．1l元人民币。
并作为次日银行间外汇市场上外汇指定银行之间交易的中间价。
此举对我国贸易收支项下进出口
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