金融统计分析3商业银行统计分析.ppt

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第六章第六章商业银行统计分析商业银行统计分析v商行自主商行自主经营、自、自负盈盈亏，以利，以利润为中心中心统计分析分析围绕效益展开效益展开第一节第一节商业银行与统计商业银行与统计v商商业银行行统计的客的客观根据根据v商商业银行行统计分析的主要任分析的主要任务v商商业银行行统计分析的主要内容分析的主要内容商业银行统计的客观根据商业银行统计的客观根据v银行是提供包括信行是提供包括信贷、储蓄、支付服蓄、支付服务在内的广泛在内的广泛金融金融服服务和在和在经济中中发挥广泛金融服广泛金融服务功能的金融功能的金融机构，是运用公众机构，是运用公众资金生金生产和和销售售专业化管理并在化管理并在经济中起多方面作用的金融服中起多方面作用的金融服务企企业。

v银行行统计反映反映银行的如下功能：

行的如下功能：

中介功能：

吸收的存款中介功能：

吸收的存款转化化为投投资，贷款款支付功能：

代替支付功能：

代替顾客客对商品商品劳务进行支付行支付担保功能：

承担保功能：

承诺当客当客户无力无力偿债时替客替客户偿还债务代理功能：

代表客代理功能：

代表客户营运和保运和保护资产政策功能：

政策政策功能：

政策传递渠道渠道商业银行统计的客观根据商业银行统计的客观根据v统计的基本的基本对象：

商行的主要象：

商行的主要业务传统业务：

货币兑换、储蓄存款服蓄存款服务、信用支持、信用支持政府活政府活动、发放放贷款和款和贴现商商业票据票据新新兴业务：

消：

消费者者贷款、金融咨款、金融咨询和理和理财服服务、投投资银行和商人行和商人银行行业务、保、保险箱箱业务ICBC商业银行统计分析的主要任务商业银行统计分析的主要任务v商商业银行行统计分析是利用各种分析是利用各种统计方法，方法，对商行商行经营管理和有影响的数据管理和有影响的数据进行深入分析，行深入分析，寻找内在找内在规律，提供决策依据。

律，提供决策依据。

v主要任主要任务：

客客观及及时反映反映经营运作情况运作情况评价分析价分析银行的盈利能力并行的盈利能力并对其影响因素其影响因素进行分析行分析评价价银行行风险水平、水平、预测对风险造成冲造成冲击的的变量走量走势满足中央足中央银行的行的监管要求管要求银行客行客户重要情况的重要情况的调查分析分析其他其他商业银行统计分析的主要内容商业银行统计分析的主要内容v内容分内容分为两大两大类：

制度化：

制度化统计分析和分析和专题统计分析分析制度化制度化统计分析：

分析：

对总帐传输数据和定期数据和定期综合合统计报表表数据的全面分析，定期数据的全面分析，定期编写分析写分析报告告专题统计分析：

分析：

对暴露出的特定暴露出的特定问题深入研究，分析人深入研究，分析人员善于把握和捕捉善于把握和捕捉经营热点点v具体内容：

具体内容：

业务发展展统计分析：

分析：

业务状况、状况、发展展趋势市市场需求需求客客户分析分析经营风险商行收益分析商行收益分析经营环境分析，境分析，竞争力分析，其他争力分析，其他商业银行统计分析的主要内容商业银行统计分析的主要内容v通常利用的数据：

通常利用的数据：

业务经营数据，包括数据，包括资产负债表、表、损益表和其他益表和其他经济报表及表及综合合统计报表表信信贷数据，横截面的静数据，横截面的静态财务和和经营信息，信息，动态资料料金融市金融市场和同和同业数据，包括数据，包括货币供供应量、利率量、利率环境、境、汇率和同率和同业竞争数据等争数据等,用于分析用于分析经营环境境宏宏观经济数据，数据，GDP、工、工业产出、物价水平、投出、物价水平、投资水平、水平、消消费、就、就业等等为某一目的而某一目的而进行行调查的数据的数据资料料第二节第二节商业银行主要业务统计分析商业银行主要业务统计分析v商商业银行行资产负债表表v资产业务统计分析分析v负债业务统计分析分析v银行的行的帐面价面价值与市与市场价价值的的统计分析分析商业银行资产负债表商业银行资产负债表v各国商各国商业银行行资产负债表之表之间的不同的不同v表表6-2和表和表6-3的比的比较资产业务统计分析资产业务统计分析v资产业务统计的的对象象银行行资产统计是指是指银行从事行从事货币银行行业务所所拥有的各种有的各种实物物资产和和债权的的统计。

分成几大。

分成几大类：

速速动资产：

包括：

包括现金金资产、存在央行的准、存在央行的准备金、存放同金、存放同业款款项的的统计。

最。

最强的流的流动性，无需成本。

是性，无需成本。

是银行行资产的重要的重要组成部分，构成保障成部分，构成保障银行安全的第一道防行安全的第一道防线。

证券券资产：

对于于资产经营和管理具有平衡作用，是流和管理具有平衡作用，是流动性和收益性的性和收益性的综合合结果。

它有相当的利息和果。

它有相当的利息和红利收益，利收益，流流动性不及性不及现金。

金。

银行的第二行的第二级准准备放款放款资产：

流：

流动性最低、性最低、风险最高（欺最高（欺诈借款）、收益借款）、收益率也比率也比较高高固定固定资产：

固定：

固定资产净值和原和原值的的统计其他其他资产：

实业投投资得到的得到的资产和中和中间业务的表外的表外资产资产业务统计分析资产业务统计分析v资产业务统计主要指主要指标：

绝对指指标和相和相对指指标绝对指指标反映以反映以绝对额形式表形式表现的各的各项资产期末存量，期末存量，其指其指标名称即名称即资产负债表中的表中的资产项目目v年年报显示，截至示，截至20042004年底，工行集年底，工行集团总资产达达56705.2156705.21亿元，比元，比上年同期增加上年同期增加3914.013914.01亿元，增元，增长7.41%7.41%。

各。

各项贷款余款余额37052.7437052.74亿元，增加元，增加3123.373123.37亿元，增元，增长9.21%9.21%，比上年少增，比上年少增783.17783.17亿元元相相对指指标：

指：

指标间对比比计算的比率，反映算的比率，反映联系程度或系程度或对比关系。

主要包括：

比关系。

主要包括：

贷款累款累计回收率回收率=本期本期贷款累款累计回收回收额/本期本期贷款累款累计发放放额，反映，反映贷款回收情况和管理水平。

款回收情况和管理水平。

信信贷资金运用率金运用率=本期本期贷款余款余额（累（累计发放放额）/本期信本期信贷资金平均余金平均余额，反映信，反映信贷资金在一定金在一定时期内的运用或利期内的运用或利用程度。

用程度。

资产业务统计分析资产业务统计分析v资产业务统计主要指主要指标：

绝对指指标和相和相对指指标相相对指指标贷款周款周转率，一定率，一定时期内期内贷款累款累计回收回收额与与贷款平均余款平均余额的比例。

的比例。

贷款周款周转次数次数=本期本期贷款累款累计回收回收额/本期本期贷款平均余款平均余额贷款周款周转天数天数=（报告期天数告期天数*本期本期贷款平均余款平均余额）/报告告期期贷款累款累计回收回收额=报告期天数告期天数/报告期告期贷款周款周转次数次数资产业务统计分析资产业务统计分析v各种各种贷款款发放、回收及余放、回收及余额统计分析分析v资产质量分析量分析v各各类资产的的结构分析构分析v资产的利率敏感性分析的利率敏感性分析v资产变动的的趋势分析分析v市市场占比分析占比分析v资产流流动性分析性分析1、各种贷款发放、回收及余额统计分析各种贷款发放、回收及余额统计分析v按一定按一定时期，形成的期，形成的统计报表，其中表，其中实际发放、回收及余放、回收及余额数据是重点分析数据，用以数据是重点分析数据，用以考察考察这个个时期期资产业务的的经营状况。

状况。

2、资产质量分析、资产质量分析v分析分析报告期内各告期内各类不良不良贷款余款余额、占用形、占用形态、不良不良贷款成因，用以掌握款成因，用以掌握贷款款质量的量的变化情化情况，作况，作为加加强管理的依据管理的依据v通常通常编制不良制不良贷款情况表、不良款情况表、不良贷款余款余额结构构统计表（如分行表（如分行业）v不良不良贷款的分析在整个款的分析在整个银行行统计分析占有重分析占有重要位置。

要位置。

3、各类资产的结构分析各类资产的结构分析v不同不同资产的分的分类，按期限分，按期限分类：

贷款按期限分款按期限分类分析。

短期和中分析。

短期和中长期，期限分析期，期限分析对于于银行的行的资产负债管理管理战略略较重要重要更更为重要的是分析按距到期日重要的是分析按距到期日时间将将贷款余款余额分分类，如，如此提供一段此提供一段时间内可用内可用资金数量的一个重要来源，有利金数量的一个重要来源，有利于于评价价银行的流行的流动性。

性。

v贷款按行款按行业分分类分析：

分析：

对于于评价价资产质量和量和风险程度重要。

程度重要。

贷款集中于一个行款集中于一个行业或一些夕阳或一些夕阳产业，风险水平加大；反之，合理水平加大；反之，合理则小。

小。

要要结合具体地区的合具体地区的产业结构和构和产业特点特点进行分析。

行分析。

贷款行款行业集中度集中度=最大最大贷款余款余额行行业贷款款额/贷款款总额一般行一般行业分分类采用国家采用国家统计局行局行业分分类标准，但国内畸准，但国内畸形条形条块，一个商行在某些行，一个商行在某些行业占据占据垄断地位。

断地位。

3、各类资产的结构分析各类资产的结构分析v按按贷款方式分款方式分类的分析的分析贷款方式：

信用款方式：

信用贷款、保款、保证贷款、抵押款、抵押贷款、款、质押押贷款款和票据和票据贴现各种不同各种不同贷款方式的款方式的风险水平也是不同的，分析水平也是不同的，分析贷款方款方式的式的结构构对于于评价价资产风险水平提供依据。

水平提供依据。

4、资产的利率敏感性分析资产的利率敏感性分析v利率敏感性利率敏感性资产是指在市是指在市场利率利率发生生变化化时，收益，收益率或利率能随之率或利率能随之变化的化的资产，反之是利率非敏感性，反之是利率非敏感性资产v主要目的是分析主要目的是分析资产隐含的利率含的利率风险。

利率敏感性。

利率敏感性资产所占比例所占比例较大大时，隐含的利率含的利率风险增加。

增加。

v书中中简例例5、资产变动的趋势分析资产变动的趋势分析v综合利用各种合利用各种预测方法反映方法反映资产变动的的趋势和方向，和方向，进行行预测分析分析v第五第五节介介绍6、市场占比分析、市场占比分析v分析商分析商业银行在某地区行在某地区贷款的市款的市场占比状况，占比状况，在一定程度上反映在一定程度上反映该银行的行的竞争力水平，同争力水平，同时关注市关注市场占比占比变化，及其原因。

化，及其原因。

v书中中简例例7、资产流动性分析、资产流动性分析v资产的流的流动性是指性是指银行在不行在不发生生损失的情况下迅速失的情况下迅速变现的能力，不的能力，不仅指指现金、准金、准备金等速金等速动资产，还包括包括这些些资产不足不足时其他其他资产在不在不发生生损失的情况失的情况下迅速下迅速变现的能力。

的能力。

v由由银行行资金运用的不确定性，要求保金运用的不确定性，要求保证资产充足的充足的流流动性。

性。

v必必须分分层次搭配不同流次搭配不同流动性的性的资产，形成多，形成多层次流次流动性准性准备。

如。

如银行的第一行的第一级准准备（速（速动资产，流，流动性性强没有收益）、第二没有收益）、第二级准准备（短期（短期证券，流券，流动性性和收益兼和收益兼顾）7、资产流动性分析、资产流动性分析v衡量衡量银行行资产流流动性的指性的指标：

速速动资产/总资产，影响因素有法定存款准，影响因素有法定存款准备率率（同向）、超（同向）、超额准准备率（同向）率（同向）、银行主行主动负债能力（逆向）能力（逆向）（速（速动资产-法定准法定准备金）金）/总资产，法定准，法定准备金金基本上不具流基本上不具流动性，性，该指指标更准确衡量更准确衡量实际头寸寸变化。

化。

7、资产流动性分析、资产流动性分析v衡量衡量银行行资产流流动性的指性的指标：

证券券资产/总资产，结合前两个指合前两个指标，分析，分析银行行资产的迅速的迅速变现能力能力流流动资产/总资产，流，流动资产=（速（速动资产-法定准法定准备金）金）+二二级准准备赢利性利性资产的的结构指构指标：

证券券资产/赢利性利性资产、短期短期证券券/证券券资产、通知、通知贷款款/总贷款，其款，其结构构往往影响往往影响银行行总体体资产的流的