内部控制流程doc.docx

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内部控制流程doc

公司内部控制流程

一、目的

为了使公司董事长，总经理、业务部、风险控制部、办公室、财务部等相关部门有效地衔接和监督，避免由于内部管理不善而造成不必要的损失，特制定本内部控制流程

二、适应范围

董事长，总经理、业务部、风险控制部、办公室、财务部

三、控制流程

1、接到申请担保人或借款人需求后，由公司总经理指派业务部和风险控制部相关人员到实地进行调查，并整理写出《调查报告书》（见附件1）。

2、把《调查报告书》提交业务经理进行评估，评估后将《调查报告书》转至办公室存档备查，若评估通过，由经办人办理相关手续并签订后形成《合同汇签单》（见附件4），否则通知申请担保人或借款人交易取消。

3、《合同汇签单》一式两联，第一联自留与相应合同及材料存档，第二联转财务，双方签字交接。

4、如果此笔业务为担保业务进行如下操作：

（1）出具担保承诺函

（2）财务部接根据《合同汇签单》，由出纳给下达收取《担保保证金及担保费通知书》（附件5）一式两联，第一联留存，第二联交业务部经办人员，经办人签字交接。

（3）经办人根据银行放款进度和《担保保证金及担保费通知书》通知客户缴纳相应的担保保证金及担保费。

（4）经办人持《担保保证金及担保费通知书》带领客户到财务部出纳处缴纳相应的担保保证金及担保费。

（5）出纳收款后在第一联和第二联《担保保证金及担保费通知书》相应的位置签字（标明：

发票号、收据号、相应的金额），财务负责人审核签字、总经理签字、董事长签字后第一联转财务，第二联董事长留存。

（6）财务根据全部签字完毕的《担保保证金及担保费通知书》的第一联到相对应的银行存入保证金。

（7）董事长根据全部签字完毕的《担保保证金及担保费通知书》的第二联，在贷款银行的《保证合同书》上签字。

（8）董事长把与把签字的贷款银行的《保证合同书》和《担保保证金及担保费通知书》的第二联，转交办公室加盖公章，银行一份，办公室一份存档。

（9）交易结束，办公室整理归档

（10）由办公室档案管理人员每月及时向贷款企业和反担保企业索要财务报表，放入相应的客户档案盒中。

5、如果此笔业务为借款业务进行如下操作：

（1）由经办人填写《现金支付审批通知单》（附件6）并签字。

（2）财务部出纳接根据《合同汇签单》和《现金支付审批通知单》收取相应的利息。

（3）出纳收款后在《现金支付审批通知单》相应的位置签字（标明：

发票号、收据号、相应的金额），财务负责人审核签字、总经理签字、董事长签字后转财务，

（4）签订合同的借款人在公司经办人的带领下凭身份证到财务写下与合同相对应金额的“收到条”，如果是法人需要加盖与合同一致的公章，如果是自然人需要按手印。

（5）财务部出纳根据手续齐全的《合同汇签单》、《现金支付申请通知单》和“收到条”，给借款人以支票或转帐或电汇的形式存到《合同书》或“收到条”指定的帐户。

（6）财务把《合同汇签单》、《现金支付申请通知单》和“收到条”妥善保管并登记借款到期明细帐。

利息收据制作凭证记帐，

（7）财务复印“收到条”给办公室，办公室整理归档，

（8）借款收回后，财务汇同办公室把除“利息收据”之外的所有单据进行销毁，交易结束。

附件1

调查报告书

申请单位名称

姓名

地址

电话

业务性质

业务额度

费率或利息

担保或反担保单位名称

姓名

地址

电话

签名:

年月日

评审意见

签名:

年月日

附件2

评估小组成员

组长：

副组长：

组员：

业务部部长、风险控制部部长、办公室主任、财务部部长、经办人

附件3

委托担保申请准备材料

1、委托担保申请书

2、公司基本情况及业务内容简介

3、企业法人营业执照副本复印件

4、组织机构代码证副本复印件

5、税务（国、地税）登记证副本复印件

6、开户许可证

7、个人信用报告查询授权书

8、贷款卡复印件（注：

附上密码）

9、公司章程

10、注册验资报告书

11、近两年会计事务所验证的财务报表及当期财务报表

12、财务报表编制说明

13、法定代表人资格证明及身份证复印件

14、具体经办人员授权书及身份证复印件

15、董事会或股东会决定对外借款、申请担保的决议书

16、主要负责人（董事长、总经理、主管财务人员等）简历

17、还款计划书

18、落实反担保措施文件

信用反担保需提供的资料

1、公司基本情况及业务内容简介

2、企业法人营业执照副本复印件

3、组织机构代码证副本复印件

4、税务（国、地税）登记证副本复印件

5、开户许可证

6、个人信用报告查询授权书

7、贷款卡复印件（注：

附上密码）

8、公司章程

9、注册验资报告书

10、近两年会计事务所验证的财务表表及当期财务报表

11、财务报表编制说明

12、法定代表人资格证明及身份证复印件

13、具体经办人员授权书及身份证复印件

14、董事会或股东会决定对外借款、申请担保的决议书

15、主要负责人（例如，董事长、总经理、财务人员等）简历

附件4合同汇签单

经办人：

申请单位名称

姓名

地址

电话

业务性质

业务额度

费率或利息

收取金额

保证金

担保或反担保单位名称

姓名

地址

电话

业务概述（风险支撑点）

董事长

年月日

总经理

年月日

风险控制部

年月日

业务部

年月日

办公室

年月日

财务部

年月日

附件5

收取担保保证金及担保费通知书

年月日

申请单位名称

姓名

地址

电话

业务性质

业务额度

费率或利息

收取金额

保证金

经办人

年月日

出纳

年月日

财务负责人

年月日

总经理

年月日

董事长

年月日

制单人：

附件6

现金支付申请通知单

申请单位名称

姓名

地址

电话

业务性质

业务额度

费率或利息

收取金额

保证金

担保或反担保单位名称

姓名

地址

电话

经办人

年月日

出纳

年月日

财务经理

年月日

总经理

年月日

董事长

年月日