酒店审计夜间稽核操作流程.pptx

酒店审计夜间稽核操作流程.pptx

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酒店审计夜间稽核操作流程z7c2e酒一、核查总台结帐及各收银点交来的帐单和报表，是否和电脑中的有关帐目相符，发现问题及时解决。

1、核查入住散客和团队抵离店的时间及用房间数，房价是否按规定收取，司陪房、免费房、折扣房是否有规定的批准手续。

2、核查住店客人的消费帐是否全部录入、有无错、漏帐单，计算是否正确，帐单号是否连续。

3、检查预收款单据是否正确，是否已输入客人的房间帐中；信用卡预授或结算单据是否符合规定的要求。

4、核查转帐结算和因公招待帐单是否正确，是否符合制度或审批手续。

5、核对结帐收入差额表中每笔冲帐是否合理，是否有领导签准，与电脑数额是否相符。

6、根据餐厅收银员送来的帐单及交班报表，应认真核对帐单后面原始小票是否齐全，是否与帐单的总额相符。

7、审核餐厅转房帐的帐单，是否有客人的签字，有无错签或漏签现象。

8、核查作废帐单是否二联齐全。

二、核对客房出租情况：

1、打印当天客房出租明细表，列出全部已出租房，核对房号、客人姓名、房租、入住日期、离店日期、结算方式等。

2、将客房出租明细表与前厅部的房间状态报告进行核对，并确定都已输入电脑，对电脑中的OV房（有争议房）要及时核对并处理解决。

3、核对前厅部的房间状态报告与各客史资料袋里登记表、帐单等资料是否一致。

4、核对换房情况，原房间的帐款是否已转入新的房间帐中，新房租是否已输入电脑。

三、房租过帐：

1、指示电脑将新的一天房租自动计入各房间住客的帐户中。

2、打印出房租过帐表，并检查各出租客房过入房租的数额是否正确。

四、试算当天客房收益试算表。

1、指示电脑编印当天客房收益试算表。

2、将当天的帐单，报表按试算项目分类汇总，然后试算数据是否与帐单、报表相符。

3、将试算表的余额与住客明细帐的余额核对。

五、将试算表中需改动或补入的数据调整后，编制客房收益表。

六、将经查出但一时不能处理的问题（包括呆帐）作好记录，并及时报告有关领导处理解决。

七、审核在住客人的房价折扣是否符合审批手续，是否有总经理的签字确认以及各部门所给的折扣权限是否符合要求。

如有异常，注明情况交总经理室及财务。

八、营业款及时结交，投币。

保证营业款的正确、安全性。

（当面点清，当面投箱，做好投箱记录）九、夜审日报每天上报财务经理，分析当天各部门的营业情况。