某度假村开发建设可研报告与经济评判.docx
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某度假村开发建设可研报告与经济评判
第一章某某旅行风光区建设项目大体概况
第二章旅行客源市场预测
第三章计划布局、建设规模与设计标准
第四章建设开发投资估算
第五章治理机构、业务部门设置与劳动定员
第六章经济效益与财务评判指标预测
第七章可行性报告结论
附：
某某特区旅行景点散布图
第一章某某旅行风光区建设项目大体概况
一、项目企业名称：
一、项目企业名称：
某某特区某某旅行风光治理区
二、主管单位：
某某特区旅行事业局
3、建设地址：
贵州省某某特区某某旅行风光区
4、企业性质：
国营
五、法人代表：
某某特区旅行事业局
二、编制可行性报告依据
一、贵州省某某特区人民政府一九九三年十二月“贵州省某某特区旅行资源调查评判报告”。
二、1994年4月“某某特区旅行景点散布图”，所确信的“某某旅行片区”。
3、《西南（黔、桂、滇）科技扶贫攻坚战役项目选择说明》，经某某特区人民政府确信本项目（某某片区）为上报的科技产业项目之一。
某某片区具有离市区近、风光独特便于开发，投资少生效快的优越条件，取定为特区旅行风光点首项立项的建设项目。
4、贵州省人民政府《黔府发（1995）10号文件》确信某某样柯江风光名胜区为省级风光名胜区，“某某片区”作为特区旅行开发的组成部份具有优先开发建设的启动作用。
五、某某特区旅行事业局对各风光点的评判资料及某某旅行片区初步计划与开发意见
三、建设项目的自然风貌与自然环境
拟建的某某旅行开发区、选在离特区币区城东三千米某某自然村周围，南临贵昆线及滇黔公路干道．东距大用车站约二千米，景区占地面积约12平方千米、多被灌不林及植被所爬盖景区内有人工绿化林、原始植被林近千百，珍奇树种22-种，可食用的野生果类16种，约20种野生动物出没其间。
还有山泉水6处，库容量500万M3的水库一座，可供发电养鱼、旅行及垂钓本景区包括具有观赏游览价值的某某溶洞、黑晒大洞、骂冗村（以骂冗地戏著称）、祭神坡、老藤坡（三层溶洞组成）等优美的溶洞群，有可开发利用苗家冲水库区、登山万步云梯、风雨桥、狩猎场、野炊营地。
还有古代城防工事、古堡垒等遗迹点缀其中。
全景区地形高低起伏，灌木苍翠，郁郁葱葱的植被覆盖王要山头，衬托形态各异，千姿百态观赏石嶙峋的怪石与丰硕多彩山峰争奇斗妍，景物景观动静相间，刚柔相济，蔚为壮观的漂亮宏图。
女口此集山秀、水清、林密、洞奇、湖荡、古堡、民情于一体，又有大自然水恒之美，开发和建设为旅行风光区并设置旅行接待设施，是超级理想的计划用地。
四、某某旅行风光区交通与游览线路
某某特区位于贵州省西部，居我国西线旅行热点——安顺地域的边缘地段。
境内景点十分丰硕，是旅行区待开发的黄金地带，是西线旅行的延伸，交通十分方便，贵昆铁路从东南向西北横贯境内长75千米，六组客车和两组旅行专车均在某某特区停泊，公路四通八达，通向西线各重要旅行区及某某境内各景点．西可去云南，东可去贵阳（乘火车两时多可抵贵阳）与民航联网。
来某某旅行者进出十分简捷、迅速、便当。
某某旅行区离特区三千米，有公路接通，区域内设环行线及人行便道与中心区（接待站）、各景点联网，配备别具风情的马车、游艇接送旅客使景区游览线路畅通开发水库可给不景区的游览者提供拘丽多姿的水上体育旅行资源
五、旅行区气候状况
贵州大部份地域气候温和一年平均温度为14℃-18℃据气象部门统计，最热7-8月，平均气温为22℃-28℃，超过32℃的高温天气，每一年半个月左右。
大旱之年超过35℃酷热天气约5天。
最冷月平均温度为3℃-6℃年无霜期为250-300天，年日照时数为1100-1800小时，日照平均小时，完全破除“天无三日晴”的概念由于温度适中，光化效率高，植被较为发达，林木四季常贵州山多，一样无六级以上大风攻击。
历史上也无严峻破坏性的地震记录，给贵州居民一种极大的平安感。
贵州是理想的天然的避暑、渡假、休养的胜地。
某某特区属中亚热带季风湿润区，有雨、热同季的特点。
最热最冷及平均湿度处于全省平均值，无酷寒盛暑，雨量充沛。
由于辖区内地形复杂地形高差大，气候有局部转变，呈南高北低之势．座落在全区112个景点可供不同层次爱好旅行者任意选择，具有较大的优势。
六、风光区接待站各功能状态
本风光区植被覆盖面大，林木茂盛，为了爱惜生态，建筑设施拟沿山谷、湖畔和中心盆地布置，充分利用地形地貌，运用灵活的创作技术和设计手法，选择合理的区域旅行线路和形式多样的旅行运输工具，全面计划分期实施，有利于缩短建设周期，节约投资。
第二章旅行客源市场预测
一、贵州省旅行业现状与进展
随着经济改革的慢慢深化，币场经济向纵深进展，经济欣欣向荣，人们的收入幅度增加，生活取得极大的改善．由于人们的收入增加，可支配的非商品支出．也逐年增加。
在非商品支出中，估量旅行成为最大的支出，专门是国家实行每周五天工作制，人们的假日更多，也就有更多的参子旅行活动的欲望与可能，旅行业将有较大进展。
个体的及有组织的旅行参观成为交通、饮食、旅行业等效劳部门的重要客源。
旅行业也成为国家财政收入的支柱之一。
详见表1
全国风光区接待旅客估量表表1
项目
单位
年度
1992
1994
增长率％
贵州占比重
海外游客
万人次
500
900
+84
％
国内游客
万元次
30000
50000
+67
％
回笼货币
亿元
200
950
％
（注：
国内游客要紧按门票统计、海外游客系组织入境者）
全国旅行业走势看好，旅行者大幅度增加，贵州省尽管交通和旅行设施尚未完善，景点在加紧开发的情形下，旅行业的进展仍然迎来一个又一个春天。
现将有关的估量资料列表如下：
贵州省风光区接待游客估量表表2
项目
单位
年度
1990
1991
1992
1993
1994
1995
接待总人数
万人次
1426
1800
1800
2500
逐年增长率
％
100
139
其中：
海外游客
万人次
11
12
15
逐年增长率
％
100
109
125
回笼货币
万元
9800
27000
28000
60000
70000
其中：
外汇收入
万美元
686
2100
从表2分析，贵州旅行业的进展，接待人数增加率高于全国平均巧个以上百分点贵州旅行业前景广漠，旅行业维持旺盛的进展，也给相关行业带来繁荣，旅客要住宿，海外旅客住、食、行要讲究档次，为海外游客优质效劳，提高接待设施标准，建设与之相适应的“星级’，旅馆或渡假村，是必然的趋势。
二、贵州省旅行景区建设、开发慢慢完善、接待能力提高。
我省旅行资源丰硕，自然景点散布全省各地开发的价值高，国家在1982年、1988年、1994年三次发布的国家级及省级风光区中，贵州省列入国家级及省级的景点占％。
198二、198八、1994年三批发布全国国家级及省级风光区
表3
项目
贵州
贵州
注
国家级
8
6
包括1988年以后公布数字
省级
27
合计
35
我省通过几年计划和建设，初步成立了以国家级风光名胜区（黄果树、龙宫、红枫湖、织金洞、舞阳河）为核心，省、市、县风光区为网络的游览体系，形成我省东、西、南、北四条风光游览干线，景区总面积为3000多平方千米，景点77个（含国家级8个、省级27个），绿化覆盖率达%,供水、供电、通信初步成立．由于贵黄高速公路的建成通车和东、西、北三线开辟了铁路旅行专用列车，改善旅行风光的交通条件增加旅行线路，与邻省联网提高游览接待能力。
据统计，来我省的海外游客80%以上，停留3天以上的高层次游客（含学术科研人员），多集中在具有观赏、人文和科研价值的自然景物的黄果树、龙宫、红枫湖等处．西线是我省旅行业的热点．西线风光点接待床位约3000张。
由于接待档次不高，高层次者不肯住，自费旅客部份人住不起，西线多数旅行者不顾旅途艰辛，赶回贵阳住宿，这给在西线区域建设具有“星级”效劳设施提供了重要参数。
二、某某特区市区客流量、客房、铺位可供量与出租率
一、据抽样统计分析，某某市区客流量日平均为万人次．在天天进出市区客流量中，需住宿的1500-2000人次。
客房铺位可供量尚有必然的差额板待新建具有设施完善的客房填补。
某某市区客房铺位估量表表4
项目
铺位数
占％
出租率
注
高档客房（带水卫）
20
85％
相当准星级
中档客房（带水卫）
300-400
70％
接待会议、中档次旅客
低档或简易
800
较低
过境旅客
招待所
其中：
国营集体或个体
14个
（2）个
（12）个
合计
100
上表不完整的估量数听说明，某某市区高级、中档出租率高、供不该求。
随着旅行业进展和商务活动剧增，客房的需求量估量每一年按25%递增。
二、市区旅行业建设走向预测
据统计全省经国家评定的星级旅馆四星级4个、三星级的十九个，二星级的七十八个，准星级约10个（含待建），总床位为4000个左右，市区的出租率都超过70%，市郊高级宾馆50-60%（低于国际标准65%）。
三星级的贵州饭馆近几年客房出租率维持82-86%的势头。
在住客中海外的占40%,国内占60%,说明国内客房进入住房高消费。
据我省计划1997年后，中、高级旅行饭馆要形成必然规模。
客房出租率每一年按5%递增。
高中档次客房可供量不足，而低档次客房又存在“量”与“质”的矛盾，出租率不高。
是客房建设投资者极待注意的方面。
某某特区是我省重要煤都之一，旅行资源丰硕，景点各具特色，又处于旅行西线的西端。
依照旅行者经济承担能力和停留时刻（天数）。
高、中档客房的需求量如由此刻占%提高到（某某旅行片区建成投入利用后）占40%,估量有近千张铺位缺口洪需矛盾进一步扩大。
预测还说明、提供优质一流效劳，在客源市场猛烈竞争由取胜、并提高旅行者滞留、延长游览期的重要手腕由于经济经受能力和旅行妥全因素，国内旅客包括潜在的、进展势头庞大的自费旅客源族，一样都进入中档客房的消费行列，极少数旅客进入高级次客房；海外旅客（含外商、科研学术人员）向高级次客房倾斜，给旅馆建设提供决策走向。
3、旅行市场预测
随着我省风光旖旎的风光区的开发，旅行市场万兴未艾。
风光点遍及全省各地某某特区更是星罗棋布。
贵州省风光点散布参考表表5
旅游线路
国家级
省级
市县级
合计
占％
注
西线
5
12
8
25
以贵阳市为中心位置划分类。
东线
1
4
10
15
北线
1
6
8
15
南线
1
4
6
11
贵阳市区
1
10
11
合计
8
27
42
77
100
（注：
市县级数为估量数，仅供参考）
表5说明：
国家级的占%集中在西线，按全省已列入计划77个风光点计算，西线占%西线是旅行游客云集的热点。
据统计，海外游客80%去西线风光点集中处的黄果树、天星桥、龙宫、红枫湖、织金洞一线据统计目前要紧客源多从云南方向来，某某是我省西线游览线路必经之地，增强旅行业联网，开辟新旅行线路，某某景区景点在旅行市场中处于有利的位置。
（1）海外游客按进入西线容流量10-15％计算，某某特区年接待可达到万人次本旅行区接待量按40％计算，年客源为8千至1万人次。
（2）组织国内省内特区内旅行游客，作为休闲避暑之地，按矿区职工5%计算，为12万人次，客源是有保证的。
（3）组织市区游园活动。
开发水上旅行和渡假旅行，提高经营效益，日平均按700-1000人次计算门票，部份游客去渡周末是客房客源组成部份。
（4）据有关资料分析，车行三小时之内，旅途100千米之内，游客可信经受途中劳累，游兴不减。
以某某市区为基地，组织旅行车队，东联黄果树、天星桥（相距40千米）龙宫（50千米）、红枫湖；西接威宁草海、水城特区；北连织金洞。
多渠道开辟旅行线路，增加客源，提高旅行经济效益。
（5）组织特区内风俗风光游，发挥旅行资源优势如长角苗跳花节及骂冗地戏活动，把海外游客，通过各类中介机构引导，从1994年十个国家和地域，300多人次扩大到5000人次以上是可能的，1997年香港回归祖国，贵州新机场启用，来黔的海外人数扩大至40万人次前景十分广漠，我省旅行形势方兴未艾。
综合以上因素，某某特区游客资源估量为58-70万人次，需住高中档客房人数估量为4-6万人次。
第三章计划布局、建设规模与设计标准
一、计划布局整体构思：
依照某某特区人民政府关于本特区旅行资源开发，计划三个风光区徉阿江风光名胜区（已批准为省级旅行区）、迥龙溪风光名胜区、洒耳风光名胜区。
在各辖区内设假设干片区采取投资少、生效快、景区品位高、景点品种弄全、交通方便、靠近市郊区又能集中有限资金的构思，选定某某片区作为首项开发项目。
依照计划目标把本“片区”建成一个高水平的游览区、集游览参观必具的食、住、玩、购物、疗养、健身、娱乐狩猎、水上运动于一体。
建设接待功能齐全的现代化旅行渡假区。
在接待站内、计划有高级次的、园林式的渡假村，又有舒适的准“星级”客房和格调高雅的娱乐（含儿童乐园）与健身设施。
在各旅行线路上设置休息间及售货亭，完善旅行效劳体系，迎接不同层次的游览旅行消费者。
风光名胜区是旅行的载体，它的建设增进旅行事业的进展，也增进商业、饮食、交通效劳各相关行业等经济欣欣向荣。
为本地居民迅速脱贫致富，在片区内计划设置民间商业小街，出售游客所需物品，使旅行效劳标准化。
二、计划布局：
一、本旅行区的入口，接市区骨干道，整个旅行区内以接待站为枢纽。
建成环形道的线路网，使游客在游览区劳逸结合，急缓有致心旷神怡，达到游兴未已。
二、本接待站建筑群由以下子项组成：
（1）主体部份：
高、中档次客房、多功能会议厅、中西餐饮部、商场、辅助用房及知足游客吃、住、玩、购外，配备对外联系的设施和设备。
主体建筑以多种形式表现风俗、民情和具有“夜郎”的艺术标志。
（2）人工水库（湖）建工水上游乐场。
（3）沿湖设置假设干渡假村。
（4）入口处设置停车广场及车库。
3、庭园绿化
维持场地原有的植被和常灌不林，在各功能区植树造林，使绿化覆盖率达到70-80%建成园林的旅行接待站。
三、供水系统：
就近取用人工水库或引用泉水为水源。
热水供给，热源为电源，在通过环保部门评判后，也可采纳锅炉供热。
四、供电：
接市区联网。
五、能源：
考虑风光区的防火及空气净化，经环保部门评判后，才可设以煤为燃料的锅炉。
也可考虑本项目营运能源为液化气罐或电力。
六、建设规模：
一、建客房85间，铺位为170-255张，建筑面积为4200M2，（客房也可沿水库建设，组成渡假村）。
二、商业、餐饮及效劳用房3420M2。
3、成立露天娱乐区。
4、全数工程为砖混结构，3-4层。
七、建筑标准：
一、按准星级宾馆确信所需建筑面积、装修及配置设备．
二、效劳建设项目：
如门卫、总效劳台、程控、电传通信及传呼系统、报警与保安报警系统、商业效劳、环境美化与自然植被爱惜工程等。
第四章建设开发投资估算
一、建筑面积及投资估算
建筑面积及投资估算表6
序
号
项目
建筑面积（平方）
单方造价（元/方）
投资额（万元）
备注
1
客房
4200
504
85套间
2
餐饮部
450
50
3
商店
350
35
4
服务用房
400
28
邮电、银行、接待
5
职工住房
1000
50
含单身住房
6
办公用房
450
30
7
其他用房
650
40
车库、亭、值班
8
风景区建筑小品
50
9
景区道路
100
进场道路、行人道
10
景区内绿化
20
11
景区内室外工程
130
围墙、土石方、码头、景点修复
一
土建费小计
7500
1037
12
电气工程
210
含外线及弱电
13
给排水
85
含消防及引水
14
空调
80
按空调器计算
15
锅炉房
120
50
二
设备费小计
120
425
16
勘察设计费
36
17
建设单位管理费
36
18
城市配套费
51
19
家俱购置费
100
含生活用品、音响
20
交通车辆费
80
含旅游车
三
其他基建小计
303
四
固定资产投资方向调节
88
仅计算需纳税部分
五
工程贷款利息
57
按年息%
六
预留费
90
按5%
固定资产投资合计（一十六）
7620
2000
流动资金（铺底）
（200）
自筹贷款
总建设费用
7620
（2200）
注：
土地利用费、场区折赔迁费，未包括在本估算费用内。
二、投资来源：
一、本巧目建设属于科枝扶贫顶目由世行以低息贷款兴修。
贷款额为2000万元。
二、铺底及经营期所需流动资金，按银行贷款其利息、计入生产本钱。
三、建设周期：
按两年计算，贷款建设资金到位后，力争一年半建成投入利用。
第五章治理机构、业务部门设置与劳动定员
本着“精、简、高效”的原那么，设置机构与配置业务人员。
一、设置党政工团、财统及业务治理部门、客房部、餐饮部、旅行接待部、治安及商业、邮电、银行等效劳部门。
二、劳动定额155人，其中，治理人员26人，治保人员12人。
三、员工素养要求：
配备与本业务有关的，具有中专、职高以上学历并具有必然文化知识，有较强旅行效劳和竞争意识，对旅行事业有敬业精神。
第六章经济效益与财务评判指标预测
一、年营业收入预测
一、客房出租价钱按单间客房造价“千分之一”法计算与调整，确信单间日出租价钱。
二、参考准星级旅行宾馆计算单间出租价钱。
3、客房出租率，参照我省旅行风光点客房平均出租率、本项目确信为70％。
4、年营业收入测算如下：
表7
序号
项目
计算依据
总收入（万元）
1
客房出租收入
85间×150×365×70%
326
2
餐饮收入
18万人次×15+326×
377
3
商品销售收入
350×
280
4
门票收入
25万人次×人（含其他门票）
360
5
服务收入
含民间演出及服务、娱乐、美容
80
6
旅游收入
100
小计
1523
注：
本旅行点，游客平均按700人计算，全年为25万人次。
二、年营业支出
表8
序号
项目
计算依据
支出金额（万元）
1
低值易耗品消耗
11
2
餐饮成本
207
3
商品销售成本
218
4
门票成本
36
5
服务业成本
24
6
旅游业成本
40
7
固定资产折扣
116
8
维修费用
35
9
能源消耗
93
10
营业经营费
含工资福利、办公费等
220（其中工资福利101万元）
11
流动资金贷款利息
22
12
营业税等税金
53
小计
1073
注：
其中固定本钱（支出）为329万元（工资、福利、折旧、房产税等）。
三、年税前利润分析
一、税前利润为448万元（1523-1075万元）
二、年销售利润率为％
四、按静态法测算工程贷款归还能力及年限
一、还贷可供额（即归还贷款本息脆力）为405万元，其中：
（1）、用企业净利润还贷额为300万元（所得税按33%计算）
（2）、用折旧墓金可供归还贷款的年平均额为105万元。
二、本项目工程贷款本息归还年限年利率％计算，5年即可归还全数贷款及利息。
扶贫项目，减免所得税，4年半可还清贷款。
建成营业后归还工程贷款本息分析表表9
项目
营业后
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
年度贷款余额
2000
1653
1200
830
449
57
年利息额
58
48
35
24
13
2
年末本息合计
2058
1605
1235
854
462
59
还贷可供额
405
405
405
405
405
59
年末贷款余额
1653
1200
830
449
57
五、盈亏平稳点分
析
一、按静态法分析，以年总收入的百分比，分析盈亏平稳点：
328
盈亏平稳点＝×100%＝%
1523－747－53
即年总收入达到691万元时，为本项目经营的保本点，只有完成年收入额超过691万元时，才能保本才有盈利，才能为国家提供税收。
二、按人均产值计算，年人均销售营业额（收入）万元，按盈亏平稳点分析资料参数计算，人均营业额保本点为万元。
第七章可行性报告结论
一、经济（财务）评判技术经济指标汇总表表10
序号
项目
单位
指标
注
1
本项目建设投资
万元
2200
（1）
其中：
固定资产投资
万元
2000
其中：
工程贷款利息57万元
（2）
其中：
经营（生产）流动奖金
万元
200
2
年总收入
万元
1523
其中：
非商品销售收入866万元
3
年总支出
万元
1075
其中：
商品销售成本425万元
4
年总税金（营业税等三税）
万元
53
5
年税前利润
万元
448
6
按折旧年限计算所得税总额
万元
2365
所得税率按33%计
7
贷款投资偿还年限
年
5年
按投产头年不变价计
8
静态投资回收期
年
4．13
从建设期起计算为年
9
动态投资回收期
年
9．14
按=15%测算
10
FTRR
%
约22
11
投资回报率
%
29．42
12
投资利润率
%
20．36
投资利税率为%
13
盈亏平衡点按%计算
%
45．37
人均保本点营业收入万元
14
总建筑面积
平方
7620
85间接待客房
15
总接待人数（床位）
个/口
170-255
16
建设周期
年
≤2年
17
每100元固定资产投资实现利润
元
22．40
二、结论
一、通过经济评判指标的预测与剖析取得的数听说明：
投资回报率高、投资利税大、投资回收期短、归还贷款能力强，其池各项技术经济指标，均高于规定的参数，经济效益是明显的投资决策是可行的
二、有较好的社会效益．起到了以旅行业为先导增进全方位开放的作用。
（1）、每一年可为本地提供税收加！
万元（占投资10％）。
（2）、可为155人，从业
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