（2）X=96
（3）P1=4,P2=0,P3=
四、名词解释
帕累托最优 帕累托改善〔改良〕 完全竞争市场 外部效应
市场不完全 信息不对称 洛伦兹曲线 吉尼系数
贫困指数 市场失灵 自然垄断 优值品
劣值品 效用的不可分割性消费的非竞争性 搭便车
利益集团 纯公共产品林达尔均衡拥挤性公共产品购买性支出 转移性支付 公共收入增长引致论 瓦格纳法则 中间投票者 阿罗不可能定理 影子价格 税收中性
公债 以足投票 税负转嫁 分税制
“粘纸蝇效应” 自动稳定器
五、问答题
1.什么是市场失灵？
主要有哪些表现？
2.完全竞争市场有哪些基本特征？
3.简析产品组合帕累托最优实现的条件。
4.什么是外部效应？
外部效应有哪些种类？
5.为什么公共产品应由政府提供？
6.怎样才能解决免费搭车问题？
7.公共产品有哪些特征？
判定公共产品应遵循什么步骤？
如何对公共产品分类？
8.何谓投票交易?
它对资源配置效率有何影响?
9.何谓利益集团？
其存在的理由及活动方式是什么？
10.为什么政府要对公共保健市场进行干预？
11.为什么政府要对公共教育实行干预？
12.什么是林达尔均衡？
13.阿罗不可能定理的内容是什么？
其意义何在？
14.阿罗投票悖论的内容是什么？
其意义何在？
15.为什么公共支出呈不断增长趋势？
16.税制结构设计的基本问题有哪些？
6、公债有哪些特点及功能？
17.何谓税收的效率原则？
它具体包括哪些内容？
18.税收的中性原则和校正性原则是否矛盾？
为什么？
19.根据利息所得税的储蓄效应，分析我国征收利息所得税对居民储蓄存款的作用。
20.简述商品流转税的特点。
21.简述所得税的特点。
22.如何理解公债负担?
23.公债作用表现在哪些方面?
24.什么是李嘉图等价定理?
它的成立条件有哪些?
25.简述赤字的弥补方法及其效应。
26.政府间分税的原则是什么？
27.蒂博特模型如何论证了地方公共产品的有效供给？
28.为什么要实行政府间的转移支付制度？
29.什么是转移支付制度？
简述实行转移支付制度的必要性。
六、论述题
1.用图示说明政府如何纠正外部效应。
2.用图示分析税收对消费选择的影响。
3.公共支出成本收益分析的主要内容是什么？
你认为应如何提高公共支出的效益？
4.收入分配的职能如何在政府间划分？
为什么？
5.什么是社会保障？
谈谈对我国社会保障制度改革的认识。
6.试述我国实行政府采购制度的意义？
7.试分析影响税负转嫁和归宿的因素。
8.按照科斯定理，对外部效应可如何纠正?
这种手段奏效吗?
9.作图分析正外部效应和负外部效应分别对经济有什么影响?
10.结合中国实际和国际经验，谈谈我国开征社会保险税的必要生和可行性。
11.试析公共财政职能在各级政府间的划分。
12.试述我国财政体制——分税制的内容、特点和不足。
政治均衡社会边际效益公共预算财政赤字社会宝藏功能预算论
1．外部效应：
指私人边际成本和社会成本之间或私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性。
或者说，指某个人或厂商的行为活动影响了他人或其他厂商，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有的报酬。
2．垄断：
是一个生产一种没有相近替代品的物品或劳务，而且存在可以通过阻止新企业进入的障碍来防止竞争的行业。
3．税收制度：
由税法所制约的、由一系列具体规定所构成的整套课税方法。
4．社会边际成本：
指的是每增加一个单位某种物品的生产量所需增加的资源消耗的价值。
一、简答题
1．在市场经济体制下，政府经济活动的范围是什么？
A提供公共品〔2分〕；B矫正外部效应〔2分〕；C维持有效竞争〔2分〕；D调节收入分配〔2分〕；E稳定经济运行〔1分〕。
2．衡量税收公平的标准有哪些？
A税收的受益原则，即根据纳税人从政府所提供的公共品中获得效益多少来判定其应纳多少税或其税负应为多大〔4分〕；B税收的支付能力或负担能力原则，即根据纳税人的纳税能力来判定其应纳多少税或其税负应为多大〔5分〕。
3．共有资源的解决方案主要有哪些？
A私有化方案，即将共同产权资源私有化，实现外部性效应的内生化〔5分〕；B大政府或大国家方案，即利用政府或类似组织拥有的强制力干预资源的使用〔4分〕。
一、福利经济学和公共经济学的关系是什么？
答：
福利经济学是关于社会福利和个人分配最大化的经济学分支学科，它的发展对公共经济学的产生与发展有着不可无视的作用。
20世纪初期以来逐渐形成并日益成熟的福利经济学，为财政学扩展到公共经济学提供了理论基础和研究方法。
福利经济学与公共经济学的部分研究命题基本一致。
理论意义上的福利经济学主要围绕三个命题进行研究框架体系的构建：
首先是“共同利益问题”，即答复在一个有竞争的买者和卖者的经济体系中是否有符合公共利益的结果；其次是公共分配问题；最后是社会福利问题。
福利经济学为公共经济学的标准性分析提供了依据。
传统上，福利经济学被划分为对效率问题的实证分析对和分配个体福利问题的标准性分析。
而市场竞争可以在生产领域实现资源的最优配置，但是市场竞争对实现财富的公平分配却是无能为力的，帕累托改良在分配领域失效，无法实现经济福利总量的最大化，而政府作为分配政策的制定者，必定要干预资源的分配与再分配。
所以，福利经济学为考察政府干预形式是否适当提供了进行考察的一个系统的理论结构。
此外，福利经济学中的基本术语和分析方法，例如“效用”、“效用函数”、“帕累托改良”、“帕累托最优原则”、“效用可能性曲线”、“契约曲线”、“社会福利函数”等都在公共经济学的分析中得到了广泛的应用。
二、为什么完全竞争市场条件下可以实现资源配置效率？
而又为什么会造成分配失效？
答：
评价市场在生产领域是否有效率在一般文献中都采用帕累托最优作为基准。
帕累托最优是指这样的一个（些）状态，当生产资源在各部门之间的分配和使用已经到达这样一种状态，即生产资源的任何重新分配，已经不可能使任何一个人的处境变好，而不使另一个人的处境变坏。
评价市场在生产领域是否有效率在一般文献中都采用帕累托最优作为基准。
帕累托最优是指这样的一个（些）状态，当生产资源在各部门之间的分配和使用已经到达这样一种状态，即生产资源的任何重新分配，已经不可能使任何一个人的处境变好，而不使另一个人的处境变坏。
在完全竞争市场条件下，通过产品市场的资源配置可以实现消费者的效用最大化，通过生要素市场的资源配置可以实现生产者的利润最大化，在市场均衡条件下的资源配置可以到达帕累托最优。
由于MRTXY=dY/dX=MCX/MCY，在完全竞争的条件下，为了求得利润最大化，则会有MR=MC=P，所以，MRTXY=MCX/MCY=PX/PY，而MRSXY=PX/PY已经得到了证明。
所以MRTXY=MRSXY。
两种商品的边际转换率等于其边际替代率。
由此可见，完全竞争的均衡便是帕累托最优状态，帕累托最优状态也就是完全竞争的均衡。
这样我们可以看出市场在完全竞争的条件下，可以实现经济效率。
在分配领域中，收入分配的公平性并不能仅仅建立在帕累托最优的基础上，而应建立在社会福利函数的基础上。
因为每一种收入分配状态都属于帕累托最优的状态，如果进行收入再分配，不管穷人与富人之间的收入差距有多大，如果将富人的部分收入转移给穷人，从而使穷人境况变得更好但是使富人境况变得更坏，其结果是违反了这一原则的。
二、解决外部性的几种方法之间有怎样的区别和联系？
答：
外部性的纠正方法可以分为外部性的私人纠正方法和公共纠正方法。
私人方法主要有产权界定、组织一体化和道德约束；公共纠正方法主要有课征税收、发放补贴、法规政策控制和排污权交易制度等。
详细说来，私人纠正方法有以下几种：
1〕产权界定。
美国著名经济学家科斯认为，外部性问题从根本上说是产权界定不明或不当引起的，只要交易费用为零，那么无论交易的哪一方拥有产权，都能通过双方之间的谈判使资源配置到达帕累托最优状态，这就是著名的科斯定理〔CoaseTheorem〕。
在科斯看来，市场经济由于存在必要的产权制度和价格机制，它将比计划经济更有利于解决外部性问题，因此，外部性问题往往发生在市场没有覆盖的领域。
在产权界定明晰的情况下，市场当事人会组织交易从而到达资源配置的优化，不需要政府通过税收、规制的方式纠正具有外部性的市场行为。
所以说，外部性问题的产生不是由于市场失灵，而是由于市场不完全所导致的失败，因此，通过扩大市场覆盖面，可以由市场机制自行解决外部性问题。
2〕组织一体化。
一些经济学家认为，市场机制可以通过扩大企业规模，组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化，从而纠正外部性所带来的效率损失。
但是，运用组织一体化方式解决外部性问题还需要一定的条件：
首先，所解决的外部性规模不可过大；其次，为解决外部性问题而建立的组织中，其成员最好是自愿加入的；最后，在组织中，做出集体决策的规则需要根据实际情况而制定。
在一般的社会组织中，所需要解决的外部效应其范围一般是小规模的，成员或多或少也都是自愿的，但在组织中做出集体决策的规则却可能是多种多样的。
所以，决定外部性内在化可能性的主要因素是组织集体的决策规则。
3〕道德约束。
道德约束也是纠正外部性作用的方式之一。
无论是作为生产者还是消费者，道德约束都可以或多或少地防止其采取导致负外部性的行动，积极从事具有正外部性的活动。
或是施害人尽可能减少其生产或消费活动所产生的负外部性，同时主动承担相应的成本；或是受益人主动向施益人给予经济补偿；或是生产者、消费者基于道德追求而自主增加能产生正外部性的经济活动等等。
公共纠正方法有：
1〕课征税收。
实现外部性内在化的一个传统手段便是税收，特别是矫正性税收。
它主要是针对负外部性的内在化所提出的解决方案。
在20世纪20年代初，庇古提出可以通过征税的方法来应付环境污染问题，使税款等于污染给效率产量造成的边际损失，即外部边际成本，因而人们把这种为实现负外部性内在化而开征的税收称为“庇古税”。
2）发放补贴。
发放补贴是正外部性内在化的一个传统手段，其调整方式主要着眼于私人边际收益的调整和私人边际成本的调整两个方面。
3〕法规、政策控制。
指政府部门依据有关的法规，通过许可、禁止等手段，对企业的经济活动施加直接影响的行为。
其具体实现途径主要有两种：
一是对外部性水平的控制，如政府通过制定环境质量标准、规定厂商排污的最大限额等；二是对生产过程的控制，如禁止厂商倾倒化学废料，限期调整污染工业的生产布局，勒令厂商安装防污设备或改良生产工艺等。
4〕排污权交易制度。
排污权交易制度是指在环保部门监督管理下，排污企业之间以排污指标为标的进行的交易活动。
排污权交易制度的实施，可以通过“可转让排污许可证”的流通来实现。
市场交易方式使排污权从治理成本低的污染者流向治理成本高的污染者，以此控制污染物的排放总量和降低污染物治理的总体费用，以最低成本实现污染物的削减，实现环境资源的优化配置。
三、自2001年起，陕西省白河县大力发展姜烟桑支柱产业，大量未经处理过的工业废水排入白石河；农民富裕的同时，一种可怕的疾病——“食道癌”却不断蔓延，危及村民的生命。
请用外部性理论分析这一现象产生的原因及解决途径。
答：
这是一种典型的由经济主体的行为引起负外部性的现象，由于进行姜烟桑加工的企业对所排出的工业废水未进行处理，造成了河水水体的污染，进而严重影响到了沿岸居民的身体健康，造成了这些居民的严重损失。
对于这些加工企业来说，它们并没有把这种损失计入到自己的成本当中，这就形成了外部边际成本，即造成了负的外部性。
针对这种负外部性现象的产生，主要可以采用课征税收和法规政策控制来进行解决。
对于对河流造成污染的企业，可以采用征收“庇古税”的方法，使其对所造成的污染进行补偿。
另外，政府通过制定严格的环境质量标准、规定加工企业的排污最大限额等手段，控制这些企业再向河水中排放工业废水。
二、凯恩斯的有效需求不足理论能解释1929~1933的经济危机么？
答：
在1929~1933年的经济危机之后，凯恩斯提出了有效需求不足可以导致危机的理论。
他认为，有效需求不足是由消费需求不足和投资需求不同造成的，而消费需求不足和投资需求不足又是由三个心理规律引起的，既由消费倾向基本规律，资本边际效率规律和流动偏好规律引起的。
凯恩斯认为，在没有政府干预经济生活〔即自由放任〕的情况下，资本主义社会总是有效需求不足，不能到达充分就业。
因此他认为只有扩大政府机能，对经济进行干预，才能拯救资本主义。
三、1997年后我国一直实施“积极的”货币政策，但货币政策在传导过程中出现了梗阻，所起的作用远不尽如人意。
作为公开市场业务主体的国债市场是央行公开市场操作的基本依托。
我国国债市场在规模、流动性等方面发展滞后，仍是一个不成熟、不发达的市场。
试分析国债市场发展滞后对我国货币政策效应的影响。
答：
公开市场业务实质上是中央银行在证券市场上进行的一种交易，买进或卖出政府债券，向银行系统供给准备金或从中抽取准备金的作用，通过影响银行准备金的成本和可获性，从而最终影响经济中的货币量以及信贷流量。
公开市场业务可以调控存款货币银行准备金和货币供给量，并影响利率水平和利率结构。
中央银行进行国债公开市场业务操作需要有—定规模的国债存量为其提供雄厚的物质手段。
只有国债在国民经济总量和金融市场中的总量到达一定的比重时，央行和各商业银行及其他金融机构持有足够的国债资产，中央银行才有可能进行各种交易量的现货买卖或回购，以顺利实现基础货币量的吞吐。
一个适度规模的国债市场有利于央行通过公开市场业务的操作，完成基础货币的回笼与投放，从而实现对货币供给，乃至宏观经济运行有力的间接调控。
在一个短、中、长期搭配合理、流动性强的国债市场，其形成的比较合理的利率期限结构，能够反应市场参与者对利率变化预期和长期利率趋势，这为货币政策的实施提供了参考信息，可以将央行公开市场业务的效应均匀、温和地传导给实体经济，既保证了货币政策信号传导的广泛性，又保证了传导过程的平稳性。
因此，央行要灵活、快捷的使用货币政策工具，充分发挥其货币政策的有效性，就必须保证国债市场具有较强的流动性，即国债的短、中、长期结构比较合理，特别是要提高短期国债比重。
一、公共产品的特点是什么，其种类有哪些？
答：
公共产品的特点有：
非竞争性——即某人对公共产品的消费不排斥和阻碍他人同时享用，同时也不会因此减少他人消费该公共产品的数量和质量。
〔如海上灯塔〕
非排他性——即在技术上无法将那些不愿意为消费行为付款的人〔即免费搭车者〕排除在某种公共产品的受益范围之外；或者在技术上虽然可以排他，但排他的成本很高，以至于在经济上不可行。
〔如国防〕
种类：
纯公共产品——指同时具备非竞争性和非排他性的商品或劳务；〔这种纯公共产品并不多见〕
混合产品〔又称准公共产品〕——指虽具有非竞争性但又具有排他性的商品或劳务；〔如公园、桥梁、学校、医院、有线电视等〕
公共资源——虽具有竞争性但又具有非排他性的商品或劳务。
〔如公共草原〕
二、纯公共产品的公共供给﹑公共供给效率低下的原因是什么？
答：
公共产品的非竞争性和非排他性特征，决定了竞争性的市场不可能提供公共产品。
这是因为：
一方面，非竞争性使新增一个消费者的边际成本等于零，这就意味着，如果按边际成本定价，公共产品必须免费供给。
这样私人部门供给公共产品的成本无法补偿。
另一方面，非排他性使公共产品无法从技术上排他，“免费搭车”问题不可防止。
私人部门不愿提供公共产品，那就只能依靠公共部门来提供。
公共部门的性质决定它可以解决供给成本无法补偿的困难。
一方面，公共部门追求社会目标，为全体社会成员提供共同消费的服务，本来就是社会目标的应有之义；另一方面，公共部门的核心是政府部门，政府部门拥有向社会成员征税的权力，税收是确保公共产品供给成本得到补偿的最好途径。
公共供给效率低下的原因有以下几点：
〔1〕信息不充分。
〔2〕偏好加总困难。
〔3〕政治家和消费者都有“近视”的弱点。
〔4〕缺乏有效的激励和约束机制。
一、简述税收的公平原则和效率原则。
答：
税收公平原则应该从两个角度来理解，一是福利水平相同的人应交纳相同的税收，即所谓的横向公平；二是福利水平不同的人应交纳不同的税收，即所谓的纵向公平。
根据不同的标准，人们对税收公平原则作出了许多种解释，大体可概括为两类：
受益原则和纳税能力原则。
受益原则认为每个人所承担的税负应与他从公共产品中获得的利益相一致。
能力原则就是根据每个人纳税能力的大小来确定其应当承担的税收。
税收的效率原则要求税制的设计应尽可能有利于资源的合理配置，因而税收的效率原则实际上包含两个方面：
税收经济效率和税务行政效率。
税收经济效率就是就是指政府实施税制应防止或减少对经济运行产生不良的影响，也即要保持税收中性。
税务行政效率是指以尽可能小的税收成本取得最多的税收收入。
二、税收转嫁的概念﹑方式及影响因素是什么？
答：
税收转嫁指纳税人在缴纳税款之后，通过提价或压价方式，将部分或全部税款转移给别人负担的过程。
税收转嫁的方式有以下几种：
〔1〕前转：
顺转，指纳税人通过提高商品或生产要素的价格，将其所缴纳的税款转移给购买者负担的过程。
多发生在商品课税上，是最典型最普遍的形式。
〔2〕后转：
逆转，指纳税人通过压低进货价格，将其所缴纳的税款转移给销售者负担的过程。
〔3〕混转：
两者同时存在，即某种货物的税负既通过提高售价转换一部分，又通过压低进价转移一部分，这种转嫁方式称为混转。
商品或生产要素的供求弹性决定着税收能否转嫁、如何转嫁以及转嫁的有效程度。
影响税负转嫁的重要因素除了供求弹性以外，还包括课税范围、计税方法、经济交易以及市场结构类型等因素。
税收转嫁的一般规律有以下五条：
第一，商品价格关系密切的对物税容易转嫁，与经济交易无直接关系的对人税不易转嫁。
第二，课税物品的需求弹性与前转程度呈反方向变动，供给弹性与后转程度呈反方向变动。
第三，课税范围越宽广，税收越容易转嫁；课税范围越狭窄，税收越难转嫁。
升级会员 