纳税人取消增值税发票认证政策和操作培训.pptx

纳税人取消增值税发票认证政策和操作培训.pptx

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纳纳税税人人取取消消增增值值税税发发票票认认证政策和操作培训证政策和操作培训2016年年3月月目录目录问题解答问题解答查询及系统功能查询及系统功能发票勾选发票勾选系统概述系统概述政策解读政策解读系统登录系统登录政策解读政策解读v国家税国家税务总局关于局关于纳税信用税信用A级纳税人取消税人取消增增值税税发票票认证有关有关问题的公告的公告（2016年年第第7号）号）v明明确确从从2016年年3月月1日起日起，对纳税信用税信用A级增增值税一般税一般纳税人取消增税人取消增值税税发票票认证。

v涉及涉及发票种票种类：

增：

增值税税专用用发票、票、货物运物运输业增增值税税专用用发票、机票、机动车销售售统一一发票。

（前票。

（前提条件：

提条件：

销售方使用增售方使用增值税税发票系票系统升升级版开版开具）具）政策解读政策解读vA级纳税人取得符合公告要求的税人取得符合公告要求的发票票时，可以不，可以不再再进行行扫描描认证，通，通过增增值税税发票票查询平台平台，查询、选择用于申用于申报抵扣或者出口退税的增抵扣或者出口退税的增值税税发票信息；通票信息；通过增增值税税发票票查询平台平台未未查询到到对应发票信息的，仍可票信息的，仍可进行行扫描描认证。

v纳税人填税人填报增增值税税纳税申税申报表表的方法保持的方法保持不不变。

即当期申即当期申报抵扣的增抵扣的增值税税发票数据，仍填票数据，仍填报在在增增值税申税申报表附表表附表资料

（二）料

（二）第第2栏“其中：

其中：

本期本期认证相符且本期申相符且本期申报抵扣抵扣”的的对应栏次中。

次中。

政策解读政策解读v取消增取消增值税税发票票认证后将后将给纳税人税人带来的便利来的便利v1、减、减轻纳税人税人办税税负担。

担。

v2、保、保护纳税人合法税人合法权益，避免造成益，避免造成损失。

失。

目录目录问题解答问题解答查询及系统功能查询及系统功能发票勾选发票勾选系统概述系统概述政策解读政策解读系统登陆系统登陆增值税发票查询平台系统概述增值税发票查询平台系统概述v用用户使用可以使用可以连接互接互联网网的的电脑，在，在USB接口插入接口插入金税金税盘或者税控或者税控盘登登录山山东增增值税税发票票查询平台网平台网站；站；v在增在增值税税发票票查询平台中的平台中的“发票勾票勾选”功能中功能中对需要抵扣（或退税）的需要抵扣（或退税）的发票票进行勾行勾选处理，在理，在“确确认勾勾选”之前可以多次勾之前可以多次勾选或者撤或者撤销勾勾选；v每月月底前，每月月底前，对当月已勾当月已勾选的的发票，在票，在“勾勾选确确认”功能中功能中进行一次确行一次确认操作（若用操作（若用户没有确没有确认，则系系统会在每月最后会在每月最后1日的日的22点点进行自行自动确确认）；）；v纳税人当期可用于申税人当期可用于申报抵扣或者出口退税的增抵扣或者出口退税的增值税税发票，包括票，包括纳税人税人已确已确认勾勾选和和扫描描认证的的发票。

票。

目录目录问题解答问题解答查询及系统功能查询及系统功能发票勾选发票勾选系统概述系统概述政策解读政策解读系统登录系统登录系统登录系统登录v两种方式两种方式v一是通一是通过增增值税税发票税控开票票税控开票软件登件登录（近期服（近期服务单位会位会对税控开票税控开票软件件进行行升升级）；）；v二是直接登二是直接登录山山东增增值税税发票票查询平台。

平台。

网址：

网址：

https:

/fpdk.sd-n-（浏览器器栏中中应包括包括https的前的前缀）系统登录系统登录首次首次系系统登登录日常系日常系统登登录首次系统登录首次系统登录

（1）在在电脑上上连接好金税接好金税盘或税控或税控盘，然后使用，然后使用IE浏览器（建器（建议IE8以上的以上的浏览器体器体验更佳）打开本系更佳）打开本系统的网址的网址https:

/:

fpdk.xm-n-（注意：

注意：

浏览器器栏中中应包括包括https的前的前缀）。

（2）首次登首次登录系系统可能会出可能会出现如下提示警告，需要点如下提示警告，需要点击“继续浏览此网站此网站”的的链接。

接。

v（3）下下载驱动程序和安全空程序和安全空间v此此时浏览器可以正确器可以正确显示出增示出增值税税发票票查询平台的登平台的登录页面，然后点面，然后点击“请下下载驱动程序和安全控件程序和安全控件”的的链接，将接，将driver_control.rar压缩包下包下载至本地硬至本地硬盘。

v（4）根根证书安装安装v第一步：

使用第一步：

使用winrar等解等解压缩软件解件解压driver_control.rar，解，解压后可得到后可得到01.taxca.p7b证书文件。

文件。

根证书安装根证书安装v第二步：

鼠第二步：

鼠标右右键选择根根证书文件文件文件文件（01.taxca.p7b），然后），然后选择“安装安装证书”，如，如下下图所示：

所示：

根证书安装根证书安装v第三步：

在第三步：

在弹出的出的证书导入向入向导中，点中，点击“下一下一步步”；根证书安装根证书安装v第四步：

第四步：

选择“将所有的将所有的证书放入下列存放入下列存储”，然后点然后点击“浏览”，如，如图所示：

所示：

根证书安装根证书安装v第五步：

在第五步：

在“选择证书存存储”对话框中框中选择“受受信任的根信任的根证书颁发机构机构”，点，点击确定确定。

根证书安装根证书安装第六步：

此第六步：

此时返回到返回到证书导入向入向导页面，面，证书存存储显示示为“受信任的根受信任的根证书颁发机构机构”，然后点，然后点击“下一步下一步”。

根证书安装根证书安装v第七步：

在第七步：

在证书导入向入向导页面，点面，点击“完成完成”。

根证书安装根证书安装v第八步：

此第八步：

此时会依次会依次弹出出2个安全警告提示，均个安全警告提示，均选择点点击“是是”，如下，如下图所示：

所示：

根证书安装根证书安装第九步：

此第九步：

此时，与根，与根证书安装有关的所有操作都已安装有关的所有操作都已完成，系完成，系统已成功将根已成功将根证书加入加入“受信任的根受信任的根证书颁发机构机构”，最后点，最后点击“确定确定”即可。

即可。

根证书安装根证书安装v第十步：

完成上述步第十步：

完成上述步骤后，重新打开微后，重新打开微软IE浏览器器访问本本应用系用系统的网址，如果可以直接出的网址，如果可以直接出现系系统登登录页面即表示成功安装了根面即表示成功安装了根证书。

v（5）安全控件安装）安全控件安装将下将下载的的driver_control.rar文件文件进行解行解压缩，使用鼠，使用鼠标双双击02.base_driver.exe完成基完成基础驱动及控件程序的安装（安及控件程序的安装（安装装过程中均按缺省的操作步程中均按缺省的操作步骤点点击安装、下一步和完成按安装、下一步和完成按钮即可）；即可）；（6）安装金税）安装金税盘/税控税控盘税税务数字数字证书驱动程序程序03.金金报税税盘税税务数字数字证书驱动2.0.exe金税金税盘03.税控税控盘税税务数字数字证书驱动V1.0.8.7.exe税控税控盘金税盘数字证书驱动安装金税盘数字证书驱动安装v金税金税盘安装向安装向导的最后一步，勾的最后一步，勾选下下图所示的所示的选项，点，点击“完成完成”按按钮。

v将金税将金税盘连接到本地接到本地电脑的的USB接口后（首次需要等待系接口后（首次需要等待系统完成完成驱动的自的自动加加载方可），点方可），点击“刷新刷新”按按钮，可以，可以刷新到刷新到AisinoKey设备即表示即表示驱动安装正常。

安装正常。

税控盘数字证书驱动安装税控盘数字证书驱动安装v税控税控盘安装向安装向导的最后一步，勾的最后一步，勾选下下图所示的所示的选项，点，点击“完成完成”按按钮。

v将税控将税控盘连接到本地接到本地电脑的的USB接口后（首次需接口后（首次需要等待系要等待系统完成完成驱动的自的自动加加载方可），点方可），点击“系系统检测”按按钮，可以，可以显示如下信息即可：

示如下信息即可：

日常系统登录日常系统登录

（1）在在电脑上上连接好金税接好金税盘或税控或税控盘，然后使用，然后使用IE浏览器（建器（建议IE8以上的以上的浏览器体器体验更佳）打开本系更佳）打开本系统的网址的网址（https:

/fpdk.xm-n-（注意注意https的前的前缀）

（2）输入金税入金税盘或税控或税控盘的密的密码后点后点击“登登录”按按钮即可。

即可。

登录中出现的问题登录中出现的问题v1、未、未连接税控接税控设备每次使用本系每次使用本系统时均需确保用于均需确保用于识别用用户身份的金身份的金税税盘或税控或税控盘处于于连接状接状态，否，否则登登录系系统时可可能会出能会出现如下如下图提示：

提示：

v2、登、登录口令口令输入入错误v如果金税盘或税控盘的口如果金税盘或税控盘的口令输入错误，则系统会出令输入错误，则系统会出现如右图提示，此时需点现如右图提示，此时需点击击“确定确定”按钮：

按钮：

然后在弹出的窗口中输入正然后在弹出的窗口中输入正确的密码，然后点击确的密码，然后点击“确定确定”按钮即可登录系统。

如右按钮即可登录系统。

如右图图v3、纳税人档案信息不存在税人档案信息不存在v如果出如果出现下下图提示，提示，纳税人税人请确确认是否属于是否属于纳税税信用信用A级企企业，如果是，如果是A级企企业，则可能可能为税税务局局端的档案信息同步不及端的档案信息同步不及时导致，此致，此类情况需情况需联系系主管机关主管机关进行核行核实和和补录。

纳税信用纳税信用AA级企业信息补录（该步骤为级企业信息补录（该步骤为税务端操作）税务端操作）v基基层业务操作操作员登登录至至省省级电子底子底账系系统后后，点，点击“纳税人档案管理税人档案管理”主菜主菜单的的“纳税人档案管税人档案管理理”菜菜单项，输入入纳税人税人识别号等条件，税控号等条件，税控类型型选择“防防伪税控税控”，纳税人性税人性质选择“一般一般纳税人税人”（说明：

税控明：

税控类型和型和纳税人性税人性质条件必条件必须选择为防防伪税控和一般税控和一般纳税人税人），检索出需要索出需要设置信置信用等用等级属性的一般属性的一般纳税人档案税人档案记录。

v选中中该户纳税人税人记录，点，点击“修改修改”按按钮，然后在，然后在“基本基本信息信息”标签页中中设置企置企业信用等信用等级为“A级”、启用、启用标志志设置置为“启用启用”，最后点，最后点击“保存保存”按按钮即可。

即可。

目录目录问题解答问题解答查询及系统功能查询及系统功能发票勾选发票勾选系统概述系统概述政策解读政策解读系统登录系统登录发票勾选发票勾选发票勾票勾选批量勾批量勾选确确认勾勾选v登登录成功后，自成功后，自动调转到主界面。

到主界面。

上部分为系统的主要功能菜单，上部分为系统的主要功能菜单，包括：

发票勾选、批量勾选、确包括：

发票勾选、批量勾选、确认勾选、确认查询、发票查询等认勾选、确认查询、发票查询等功能菜单。

功能菜单。

中间部分为工作台区域，用户可以中间部分为工作台区域，用户可以看到当前年度内各月增值税进项发看到当前年度内各月增值税进项发票的勾选确认情况，根据勾选确认票的勾选确认情况，根据勾选确认的操作情况在工作台区域会有三种的操作情况在工作台区域会有三种颜色来标识不同的业务状态颜色来标识不同的业务状态底端区域为系统的底端区域为系统的版本信息展示版本信息展示右上侧区右上侧区域为纳税域为纳税人信息维人信息维护和退出护和退出系统的功系统的功能按钮，能按钮，可以保存可以保存纳税人的纳税人的企业信息企业信息用于后续用于后续的纳税服的纳税服务管理和务管理和安全退出安全退出本系统。

本系统。

1月份卡片为橙色底色，对应图例，表示该月份不月份卡片为橙色底色，对应图例，表示该月份不存在勾选确认的记录，此时系统通常会显示当月存在勾选确认的记录，此时系统通常会显示当月最新未确认抵扣（或退税）的发票数量及税额合最新未确认抵扣（或退税）的发票数量及税额合计（每日凌晨更新一次）；计（每日凌晨更新一次）；2月份卡片为绿色底色，对应图例，则表示该月的勾选操作月份卡片为绿色底色，对应图例，则表示该月的勾选操作已经得到确认完成，此时对应的发票勾选、批量勾选功能中已经得到确认完成，此时对应的发票勾