供应链存货总账材料采购科目有余额用友 专题培训.docx

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供应链存货总账材料采购科目有余额用友专题培训

材料采购科目本期有余额

产品线：

U8

版本：

U8V11.0

领域：

供应链

模块：

存货总账

数据库版本：

SQL2005

问题标题：

“材料采购”科目本期有余额

问题描述：

材料采购科目有余额的处理思路及原因

问题分析：

科目适用背景:

1.材料采购是指企业单位采用计划成本法进行材料日常核算而购入的材料采购成本，一般同设置材料成本差异科目。

2.材料采购科目属于资产类科目，一般没有余额，或有余额是企业已经收到发票账单付款或已开出、承兑商业汇票，但尚未到达或尚未验收入库的在途材料的采购成本。

3.结合u8产品来分析：

本期有余额的情况（默认前期无余额）：

触发材料采购科目的地方：

采购结算

报销的入库单记账

结算成本处理

生成凭证

这几步骤缺一不可，逐个分析。

3.1采购结算：

当月到票当月结算，包括费用折扣结算，可查询本月的采购发票列表的“是否结算”标志。

或者本期的发票金额和结算金额是否一致

或者在手工结算中过滤截止到本月日期，是否同时有入库单和发票没有结算。

若采购本月结账了，可取消结账或者登陆下月在手工结算中按照单据的截止日期是上月的进行过滤，如下。

3.2．报销的入库单不要漏掉记账：

若漏掉则贷方发生数就会少了，在“正常单据记账”过滤或者查询流水账看记账人和记账日期即可。

3.3．结算成本处理：

处理暂估的和分摊费用的，若本月已期末处理且客户不想反操作，可以下月日期登陆按照结算日期截止到上月底的进行查询。

3.4.生成凭证，材料采购科目贷方发生有采购入库单（报销）或代管挂账确认单，蓝字回冲单（报销），入库调整单产生，可以查询流水账是否有凭证号或者重新制单进行过滤。

借方就是采购发票包括运费发票的发生。

查询是否制单在应付模块查询发票列表，查看凭证号。

3.5另外可能其他系统中使用了材料采购科目。

在总账凭证查询中可根据来源和科目进行查询。

4.其他情况：

跨月制单或制单时修改过金额，其他单据走错科目。