U8V101成本管理操作手册.docx
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U8V101成本管理操作手册
用友ERP-U8成本管理操作手册
一、成本管理总体操作流程
二、档案设置及维护
1、项目目录维护
操作路径：
依次单击“基础设置—基础档案—财务—项目目录”，操作如下图所示：
“项目目录维护”的操作如下图所示：
说明：
对于新增的需要进行成本核算的成品编码，都必须首先在“项目目录—成本对象—项目目录（页签）”的“维护”中进行“引入”。
否则，无法进行产成品的入库操作和成本计算。
2、定义产品属性
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—设置—定义产品属性”，操作如下图所示：
将产品信息全部“启用”，按如下图所示步骤操作：
说明：
1、您要对属于成本核算范围的产品，即已在【物料清单】或生产订单中的定义产品，进行属性的定义、产品的大类的定义。
2、如果您对所有的产品未确定领料或生产部门，或进入界面后未点击"刷新"按纽,即在【定义产品属性】界面中未显示任何一种产品的信息，则本系统不能继续执行下面的功能。
3、对于上述两种情况的产品，您均可以到【物料清单】中重新定义其生产部门或工作中心，或者到【成本中心档案】、【成本中心对照】中将其生产部门定义为"基本生产"成本中心，则可以核算该产品成本。
4、如果数据录入表各菜单不能进行操作或无相应的生产订单信息，请在过滤条件"成本对象类型"中选择"实际成本对象（当月）"或"实际成本对象"，进入界面后点"刷新"，确认是否有所需要的产品信息。
5、如果下月已在【定义产品属性】中"刷新"出新的成本对象，恢复结账后准备重新计算本月成本数据，须在本月重新"刷新"，否则下期的成本对象默认自动参与本期计算。
6、生产订单入库完工后会自动关闭，定义产品属性前要手工还原。
检查顺序：
BOM的领料部门--订单是否关闭--订单是否有生产部门
3、定义费用明细与总帐系统接口
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—设置—定义费用明细与总帐系统接口”，操作如下图所示：
4、定义分配率
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—设置—定义分配率—共耗费用分配率（共用材料分配率、直接人工分配率、制造费用分配率、在产品成本分配率、辅助费用分配率、辅助成本中心内部分配率）”，操作如下图所示：
若是选择“按产品权重系数”分配方式，还必须录入权重系数，按如下图所示操作：
在下图中，录下相应的权重系数：
说明：
若有需要，可使用更灵活的“自定义”分配方式。
5、定义分配范围
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—设置—定义分配范围”，操作如下图所示：
注：
共用材料及公共费用可以在选定成本对象范围内进行分配，适用更广泛的业务场景，以进一步满足成本分配精确性要求。
例：
包装材料只在最终产成品之间分摊。
6、期初余额调整
三、数据录入
1、费用录入
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—数据录入—共耗费用表（人工费用表、折旧费用表、制造费用表、辅助费用耗用表、其他费用表）”，操作如下图所示：
2、完工产品处理表
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—数据录入—完工产品处理表”，操作如下图所示：
在弹出的窗口中进行“取数”，如下图所示：
四、核算
1、单据检查
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—核算—单据检查”，操作如下图所示：
2、卷积计算
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—核算—卷积计算”，操作如下图所示：
说明：
1、物料清单中的领用部门必输，不能为空，统一选“生产中心”（部门编码系”99”）。
2、所有单据的收发类别、部门及项目目录必录，不能为空。
3、使用“成本管理”的“卷积计算”功能后，存货核算模块可以不任“业务核算”的相关处理，系统将自动执行。
4、进行卷积计算前，须确保“存货核算—初始设置—选项—选项录入”中，“零成本出库选择”、“红字出库单成本”、“入库单成本选择”、“结存负单价成本选择”中不能选择“手工输入”或“结存成本”，否则，对于没有单价的入库单，系统将取不到数。
建议按如下图所示进行设置：
3、检查报告
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—核算—检查报告”，操作如下图所示：
五、报表查询
1、产品成本汇总表
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—账表—成本汇总表—产品成本汇总表”。
2、产品成本明细表
操作路径：
依次单击“业务工作—管理会计—成本管理—账表—成本明细表—产品成本明细表”。
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