基金从业资格考试《基金法律法规》历年真题精选.docx
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基金从业资格考试《基金法律法规》历年真题精选
2021年基金从业资格考试《基金法律法规》历年真题精选
1、下列关于证券交易所的说法，错误的是（）。
【单选题】
A.是实行自律管理的法人
B.享有交易所业务规则制定权
C.负责对基金在场内场外的投资交易活动进行监管
D.设有基金交易监控系统，重点监控涉嫌违法违规的交易行为
正确答案:
C
答案解析:
C项，依据《证券投资基金监管职责分工协作指引》的规定，证券交易所负责对基金在交易所内的投资交易活动进行监管;负责交易所上市基金的信息披露监管工作;证券交易所是实行自律管理的法人，享有交易所业务规则制定权，设有基金交易监控系统，重点监控涉嫌违法违规的交易行为。
2、以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是（）。
【单选题】
A.合法、合规性原则
B.全面性原则
C.审慎性原则
D.成本效益原则
正确答案:
D
答案解析:
基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循的原则有：
①合法、合规性原则;
②全面性原则;
③审慎性原则;
④适时性原则。
3、我国基金信息披露的规范性文件中，基金信息披露编报规则不包括（）。
【单选题】
A.交易的业务规则的编制及披露
B.财务会计报告的编制与披露
C.投资组合报告的编制及披露
D.基金净值表现的编制及披露
正确答案:
A
答案解析:
基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。
其中，基金定期公告包括基金季度报告、基金半年度报告、基金年度报告。
而基金年度报告的内容包括基金管理人和托管人在年度报告披露中的责任、正文与摘要的披露、关于年度报告中的重要提示、基金财务指标的披露、基金净值表现的披露、基金管理人报告的披露、基金财务会计报告的编制与披露、基金投资组合报告的披露、基金持有人信息的披露、开放式基金份额变动的披露。
4、目前，证券投资基金的主流产品是（）。
【单选题】
A.封闭式基金
B.开放式基金
C.公募基金
D.私募基金
正确答案:
B
答案解析:
20世纪80年代以来，开放式基金的数量和规模增加幅度最大，目前已成为证券投资基金中的主流产品。
5、长期以来，我国居民的偏爱（）。
【单选题】
A.货币储蓄
B.投资
C.融资
D.借贷资金
正确答案:
A
答案解析:
长期以来，我国居民偏爱货币储蓄，改革开放后随着居民收入快速增加，我国居民投资的理财需求也迅速增长。
6、以下关于一篮子股票组合的股票基金的说法，正确的是（）。
【单选题】
A.每一交易日股票基金不只有一个价格
B.股票基金份额净值不会由于买卖基金数量或申购、赎回数量的多少而受到影响
C.对股票基金份额净值高低进行合理与否的判断是有意义的
D.投资风险高于单一股票的投资风险
正确答案:
B
答案解析:
B正确，股票基金份额净值不会由于买卖基金数量或申购、赎回数量的多少而受到影响;
股票基金净值的计算每天只进行一次，因此每一交易日股票基金只有一个价格;因为股票基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成的，所以对其高低进行合理与否的判断是没有意义的;投资风险低于单一股票的投资风险。
8、（）是指基金从业人员通过主动自觉的自我学习、自我改造、自我完善，将基金职业道德外在的职业行为规范化为内在的职业道德情感、认知和信念，使自己形成良好的职业道德品质和达到一定的职业道德境界
【单选题】
A.基金职业道德教育
B.基金职业道德修养
C.道德
D.职业道德
正确答案:
B
答案解析:
基金职业道德修养是指基金从业人员通过主动自觉的自我学习、自我改造、自我完善，将基金职业道德外在的职业行为规范化为内在的职业道德情感、认知和信念，使自己形成良好的职业道德品质和达到一定的职业道德境界
9、为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于（）人民币。
【单选题】
A.1000万元
B.2000万元
C.3000万元
D.5000万元
正确答案:
C
答案解析:
选项C正确：
为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于3000万元人民币，中国证监会另有规定的除外。
10、我国基金信息披露的规范性文件中，基金信息披露编报规则不包括（）。
【单选题】
A.交易的业务规则的编制及披露
B.财务会计报告的编制与披露
C.投资组合报告的编制及披露
D.基金净值表现的编制及披露
正确答案:
A
答案解析:
基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。
其中，基金定期公告包括基金季度报告、基金半年度报告、基金年度报告。
而基金年度报告的内容包括基金管理人和托管人在年度报告披露中的责任、正文与摘要的披露、关于年度报告中的重要提示、基金财务指标的披露、基金净值表现的披露、基金管理人报告的披露、基金财务会计报告的编制与披露、基金投资组合报告的披露、基金持有人信息的披露、开放式基金份额变动的披露。
1、中国证券投资基金业协会于（）正式成立。
【单选题】
A.2011年7月4日
B.2011年1月1日
C.2012年8月1日
D.2012年6月6日
正确答案:
D
答案解析:
中国证券投资基金业协会于2012年6月6日正式成立
2、下列不属于专业审慎基本要求的是（）。
【单选题】
A.持证上岗
B.持续学习
C.审慎开展执业活动
D.诚实守信
正确答案:
D
答案解析:
专业审慎是对基金从业人员专业素质和执业能力方面的道德要求，其对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：
持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。
3、基金销售机构在销售基金和相关产品时，要坚持（）原则。
【单选题】
A.投资人利益优先
B.公司利益优先
C.投资人收益—风险匹配
D.公司收益—风险匹配
正确答案:
A
答案解析:
基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。
坚持投资人利益优先的原则，把合适的产品卖给合适的投资人，是各基金销售机构在销售过程中运用4Ps理论时尤其需要注意的一点。
4、基金年度报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是（）。
【单选题】
A.期末基金份额净值
B.基金份额净值增长率
C.基金净值总额
D.期末可供分配利润
正确答案:
B
答案解析:
净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。
因为净值增长指标包括基金份额增长率和累计份额净值增长率。
所以选项B基金份额净值增长率是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。
基金年度报告中应披露以下财务指标：
本期利润、本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额、加权平均份额本期利润、期末可供分配利润、期末可供分配份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值、加权平均净值利润率、本期份额净值增长率和份额累计净值增长率等。
5、在我国，传统的资产管理行业主要是（）。
【单选题】
A.基金管理公司和保险公司
B.基金管理公司和证券公司
C.基金管理公司和信托公司
D.银行和信托公司
正确答案:
C
答案解析:
在我国，传统的资产管理行业主要是基金管理公司和信托公司。
它们为资产管理机构提供各类公募基金、私募基金、信托计划等资产管理产品。
6、下列属于企业风险管理基本框架内容的是（）。
Ⅰ.外部环境Ⅱ.事项识别Ⅲ.风险评估Ⅳ.控制活动Ⅴ.风险应对【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:
B
答案解析:
企业风险管理基本框架包括八个方面的内容：
（1）内部环境。
（2）目标设定。
（3）事项识别。
（4）风险评估。
（5）风险应对。
（6）控制活动。
（7）信息与沟通。
（8）行为监控。
7、（）对公司的合规管理承担最终责任。
【单选题】
A.督察长
B.合规与风险控制部
C.合规与风险管理委员会
D.董事会
正确答案:
D
答案解析:
董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行相应的合规职责。
8、就全球而言，进入（）世纪以后，全球基金业的规模继续膨胀。
【单选题】
A.19
B.20
C.21
D.18
正确答案:
C
答案解析:
就全球而言，进入21世纪以后，全球基金业的规模继续膨胀。
特别是在2006-2007年，全球基金业的资产规模增长速度明显加快。
9、不追求取得超越市场表现的基金是（）。
【单选题】
A.指数型基金
B.主动型基金
C.灵活配置型基金
D.积极成长型基金
正确答案:
A
答案解析:
指数型基金不追求取得超越市场表现，而是试图复制指数的表现；
主动型基金是一类力图取得超越基准组合表现的基金；
灵活配置型基金在股票、债券上的配置比例会根据市场状况进行调整，有时股票的比例较高，有时债券的比例较高；
积极成长型基金所投资的目标集中在股票，以及股票衍生的金融商品，积极成长型基金的风险较大，可能产生巨大的损失，也可能获得巨大的利益。
10、LOF基金在交易所的规则与（）的基本相同。
【单选题】
A.股票
B.债券
C.封闭式基金
D.开放式基金
正确答案:
C
答案解析:
LOF基金在交易所的规则与封闭式基金的基本相同。
1、在我国，管理集合资产管理计划、定向资产管理计划的机构是（）。
【单选题】
A.基金管理公司及子公司
B.私募机构
C.证券公司及其资管子公司
D.商业银行
正确答案:
C
答案解析:
中国证券投资基金业协会（简称基金业协会）从我国金融业实践出发，根据资金来源、投资范围、管理方式和权利义务四方面特点，将我国资产管理行业的范围进行了界定，其中，证券公司及其资管子公司负责管理集合资产管理计划、定向资产管理计划。
2、（）是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。
【单选题】
A.基金供销机构
B.基金代销机构
C.基金销售机构
D.基金评级机构
正确答案:
C
答案解析:
基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）认定的可以从事基金销售的其他机构。
3、针对客户对基金销售机构的投诉，基金销售机构不应该采取的态度是（）。
【单选题】
A.从客户投诉中发现经营上的缺陷，改善和提高服务水平
B.妥善处理投诉是再次赢得客户、建立和巩固企业形象的最好时机
C.准确记录客户投诉的内容，只对自身有利的客户投诉保留完整记录并存档
D.根据投资者的合理意见改进工作，完善内控制度，如有需要应立即向所在机构报告
正确答案:
C
答案解析:
基金销售机构一方面可从客户投诉中发现经营上的缺陷，改善和提高服务水平;另一方面，妥善处理投诉是再次赢得客户、建立和巩固企业形象的最好时机。
因此，基金销售机构应建立完备的客户投诉处理体系，具体包括：
设立独立的客户投诉受理和处理协调部门或者岗位;向社会公布受理客户投诉的电话、信箱地址及投诉处理规则;耐心倾听投资者的意见、建议和要求，准确记录客户投诉的内容，所有客户投诉应当保留完整记录并存档，投诉电话应当录音;评估客户投诉风险，采取适当措施，及时妥善处理客户投诉;根据客户投诉总结相关问题，及时发现业务风险，并根据投资者的合理意见改进工作，完善内控制度，如有需要应立即向所在机构报告。
4、关于基金交易业务控制，下列说法错误的是（）。
【单选题】
A.基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易
B.建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施
C.公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待
D.建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管
正确答案:
A
答案解析:
基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易;应建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施;公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待;建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管。
5、基金管理公司岗位分离制度不包括（）。
【单选题】
A.交易与清算的分离
B.基金会计与公司会计的分离
C.投资与交易的分离
D.清算与核算的分离
正确答案:
D
答案解析:
公司应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。
6、内幕交易和操纵市场行为违反了证券市场的（）原则。
【单选题】
A.公开、公平、公正
B.及时、客观、准确
C.高效、全面、及时
D.客观、全面、准确
正确答案:
A
答案解析:
内幕交易和操纵市场行为，违反证券市场公开、公平、公正的原则，破坏证券市场的诚信和秩序，损害投资者合法权益，社会危害性极大。
7、基金管理人董事会可以下设（），负责对公司经营管理与基金运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查，草拟公司风险管理战略，评估公司风险管理状况。
【单选题】
A.风险管理部
B.合规管理部
C.合规与风险管理委员会
D.合规与风险控制部
正确答案:
C
答案解析:
基金管理人董事会可以下设合规与风险管理委员会，负责对公司经营管理与基金运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查，草拟公司风险管理战略，评估公司风险管理状况。
8、2007年，中国证券业协会设立了（），负责联络与业务交流工作。
【单选题】
A.基金公会
B.证券投资基金业委员会
C.基金公司会员部
D.基金业行会
正确答案:
C
答案解析:
2007年，中国证券业协会设立了基金公司会员部，负责联络与业务交流工作。
9、关于基金赎回，下列说法错误的是（）。
【单选题】
A.赎回费用=赎回总额*赎回费率
B.赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值
C.赎回金额=赎回总额-后端收费金额
D.赎回金额=赎回总额-赎回费用
正确答案:
C
答案解析:
赎回金额的计算公式：
赎回总金额=赎回数量*赎回日基金份额净值;赎回费用=赎回总金额*赎回费率;赎回金额=赎回总金额-赎回费用。
10、下列关于《Q项条例》的出台，说法正确的是（）。
【单选题】
A.Q条例禁止银行对活期存款支付利息，并且对多种银行存款设定了利率上限，这使得商业银行无法使用利率来吸引储户的资金
B.Q条例禁止银行对定期存款支付利息，并且对多种银行存款设定了利率上限，这使得商业银行无法使用利率来吸引储户的资金
C.Q条例禁止银行对活期存款支付利息，并且对多种银行存款设定了利率上限和下限，这使得商业银行无法使用利率来吸引储户的资金
D.Q条例禁止银行对定期存款支付利息，并且对多种银行存款设定了利率上限和下限，这使得商业银行无法使用利率来吸引储户的资金
正确答案:
A
答案解析:
选项A正确：
美国最早的货币基金是在1971年建立的。
当时建立货币基金的初衷是为了规避“Q条例”。
当时的Q条例禁止银行对活期存款支付利息，并且对多种银行存款设定了利率上限，这使得商业银行无法使用利率来吸引储户的资金。
1、基金市场营销的（）是指基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人的特性。
【单选题】
A.服务性
B.专业性
C.持续性
D.适用性
正确答案:
D
答案解析:
基金市场营销的适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人的特性；服务性是基金作为一种金融产品，其产品品质体现为基金的未来收益和营销人员的持续服务。
因此，基金销售机构在注重产品、分销和促销的同时，还必须在高质量的服务、品牌的形象宣传等方面下功夫，以增强可靠的信誉，扩大客户基础；专业性是基金是投资于股票、债券、货币市场工具等多种金融产品的组合投资工具，客观上要求营销人员广泛了解和掌握相关金融知识和投资工具，因此，基金销售对营销人员的专业水平有更高的要求；持续性是基金营销是一种理财服务，不是一锤子买卖，因而更强调销售服务的持续性。
基金销售策略的制定也应特别重视这一点，从而不断扩大客户群体，扩大基金规模。
2、在原始社会末期，出现了农业、手工业、畜牧业等职业分工，（）开始萌芽。
【单选题】
A.法律
B.社会道德
C.职业道德
D.职业文化
正确答案:
C
答案解析:
职业道德是随着社会分工的发展并出现相对固定的职业共同体时产生的，人们的职业实践是职业道德产生的基础。
在原始社会末期，由于生产和交换的发展，出现了农业、手工业、畜牧业等职业分工，职业道德开始萌芽。
3、内部控制的（）指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
【单选题】
A.健全性原则
B.有效性原则
C.独立性原则
D.成本效益原则
正确答案:
A
答案解析:
内部控制的健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行；独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离；成本效益指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
4、保本基金提供的保证类型一般不包括（）。
【单选题】
A.本金保证
B.收益保证
C.红利保证
D.风险保证
正确答案:
D
答案解析:
本题答案为D，境外的保本基金形式多种多样。
其中，基金提供的保证有本金保证、收益保证和红利保证，具体比例由基金公司章程自行规定。
不包括风险保证。
5、下列属于QDII基金份额认购的特点的是（）。
【单选题】
A.计价货币为人民币、美元或其他外汇货币
B.认购方式为场外认购和场内认购
C.按1.00元募集，外加券商自行按认购费率收取认购费
D.分别以子代码进行认购
正确答案:
A
答案解析:
QDII基金在募集认购的具体规定上有如下几点独特之处：
（1）发售QDII基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格。
（2）基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小。
（3）QDII基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。
6、根据（），可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等【单选题】
A.债券发行者
B.债券到期日
C.债券投资对象
D.债券信用等级
正确答案:
A
答案解析:
根据债券发行者，可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等。
根据债券到期日，可以将债券分为短期债券、长期债券等。
根据债券信用等级，可以将债券分为低等级债券、高等级债券等。
根据投资对象可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。
7、基金募集程序为（）。
【单选题】
A.申请→注册→发售→基金合同生效
B.申请→发售→注册→基金合同生效
C.注册→申请→发售→基金合同生效
D.注册→申请→基金合同生效→发售
正确答案:
A
答案解析:
基金的募集程序为：
申请→注册→发售→基金合同生效。
8、基金管理人董事会可以下设（），负责对公司经营管理与基金运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查，草拟公司风险管理战略，评估公司风险管理状况。
【单选题】
A.风险管理部
B.合规管理部
C.合规与风险管理委员会
D.合规与风险控制部
正确答案:
C
答案解析:
基金管理人董事会可以下设合规与风险管理委员会，负责对公司经营管理与基金运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查，草拟公司风险管理战略，评估公司风险管理状况。
9、（）是社会认可和人们普遍接受的行为规范，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。
【单选题】
A.道德
B.法律
C.行政法规
D.思想观念
正确答案:
A
答案解析:
道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。
法律，是国家的产物，是指统治阶级（统治集团，就是政党,包括国王、君主），为了实现统治并管理国家的目的，经过一定立法程序，所颁布的基本法律和普通法律；
行政法规是国务院为领导和管理国家各项行政工作，根据宪法和法律，并且按照《行政法规制定程序条例》的规定而制定的政治、经济、教育、科技、文化、外事等各类法规的总称；
1、金融市场按交割期限可划分为（）。
【单选题】
A.现货市场和期货市场
B.货币市场和资本市场
C.股票市场和债券市场
D.初级市场和二级市场
正确答案:
A
答案解析:
金融市场的分类主要有以下几种：
（1）按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场;
（2）按照交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等，其中证券市场主要是股票、债券、基金等有价证券发行和转让流通的市场，股份有限公司发行新股票的市场叫股票发行市场或股票初级市场，已发行股票的转让流通市场叫股票的二级市场;
（3）按交割期限分为现货市场和期货市场。
2、关于风险投资基金，下列说法错误的是（）。
【单选题】
A.一般采用公募方式
B.又称创业基金
C.帮助所投企业取得上市资格
D.属于按对象分类的投资基金之一
正确答案:
A
答案解析:
选项A说法错误：
人们日常接触到的投资基金分类，主要是按照所投资的对象的不同进行区分的，其主要可以分为证券投资基金、私募股权基金、风险投资基金、对冲基金、另类投资基金（选项D正确）。
风险投资基金，又叫创业基金（选项B正确），它以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业，尤其是高新技术企业，帮助所投资的企业尽快成熟，取得上市资格（选项C正确），从而使资本增值。
一旦公司股票上市后，风险投资基金就可以通过证券市场转让股权而收回资金，继续投向其他风险企业。
风险投资基金一般采用私募方式（选项A错误）。
3、私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。
【单选题】
A.1
B.3
C.4
D.6
正确答案:
C
答案解析:
私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。
4、基金上市交易公告书的编制主体是（）。
【单选题】
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金管理人与基金托管人
D.基金份额持有人
正确答案:
A
答案解析:
凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。
目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（LOF）和交易型开放式指数基金（ETF）以及分级基金子份额。
5、关于公募证券投资基金的表述，不正确的是（）。
【单选题】
A.需要公开披露招募信息
B.面向社会公开发行
C.发行对象为不特定投资人
D.发行对象为特定投资人
正确答案:
D
答案解析:
选项D说法错误：
公募基金主要具有如下特征：
③必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。
6、（）是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。
【单选题】
A.中国证监会
B.中国银监会
C.基金业协会
D.中国证券业协会
正确答案:
C
答案解析:
基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。
7、基金管理人变更基金份额登记机构的，应当在变更前将变更方案报（）备案。
【单选题】
A.基金业协会
B
升级会员 