在物资管理制度等.docx

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在物资管理制度等

物资管理制度

物资是保证生产正常运行的基础，是影响产品生产和成本的重要困素，物资管理是企业管理的重要组成部分。

物资管理的目的是：

满足全公司生产经营、基本建设的需要，努力保证物资的质量，降低消耗、减少库存、提高经济效益。

物资管理的职能部门是设备部，负责组织贯彻上级、公司有关物资管理的方针、政策、制定本公司的物资管理制度，并组织实施。

物资管理的主要任务是：

计划管理、采购及合同管理、质量检测、验收、仓储管理、技术管理、物资的核算及物资的统计分析。

本制度包括设备、备品备件、辅助材料及办公用品的计划、采购、质量验收、仓储管理、物资的核算及统计分析等管理内容。

计划管理

计划是采购、入库、发放的重要依据，要做到既合理储备，又满足生产经营的要求。

计划要准确，确保物资按时、按质、按量满足生产和经营的要求。

一、制定计划的依据

1．企业生产经营任务。

2．公司技改、大修、新上工程及其它项目所需物资。

3．设备技术状况、设备维护、保养及检修所需的备品备件及辅助材料。

4．物资的消耗情况。

5．物资的储备情况。

二、计划申报及下达程序

1、设备、备品备件、辅料、办公用品等计划由使用单位申报→设备部计划员审核、利库，经设备部专业技术人员审核、公司主管领导审批、公司总经理签字→向采购下达采购计划，向仓库和使用部门下达发放计划。

2、劳保计划由使用单位申报→安全部计划员审核，安全部负责人签字→公司主管领导审批、公司总经理签字→向采购下达采购计划，向仓库和使用部门下达发放计划。

三、计划的申报

（一）计划的分类

1.月计划

①辅料计划按月计划申报，每月15日前申报下月需用计划。

②设备、备件月计划申报，每月15日前申报月需用计划。

计划要有预见性，必须考虑到加工周期，并在计划中注明需用期，由设备部协调确定生产周期或到货时间。

③劳保计划按月计划申报，每月15日前申报下月需用计划。

④办公用品计划按月计划申报，每月15日前申报下月需用计划。

2.临时计划

临时计划作为紧急情况的补充计划。

申报的内容只能是事故发生后损坏的备品备件及正常计划漏报的物资（缺少又直接影响生产）。

（二）计划申报的要求

1.所有需用物资的计划，填写项目要齐全，字迹要工整，不允许用铅笔书写，都必须经用料单位主管领导签字批准，并加盖公章。

2.申报物资计划必须按物资类别分类编报，备件计划与辅料计划要分别编报。

3.物资计划要按月计划、大修计划、临时计划分别编号，分别管理。

编号要求：

部门编号：

苯加氢生产厂01设备维修厂02

安全部03生产部04

设备部05综合部06

财务部07营销部08工程部09

辅料F备件B设备S临时计划L工程计划G

如：

01F11-04苯加氢生产厂11年4月份辅料计划

01F11-04L1苯加氢生产厂11年4月份第一份临时计划

01S11-01苯加氢生产厂11年设备第一份计划

01B11-大修01苯加氢生产厂11年大修第一份备件计划

4.对需用计划作任何修改，修改人必须签字，并注明修改日期。

5.计划申报内容

物资编码和品名、规格型号、计量单位、数量、急用物资要注明要求到货时间。

备件计划除备件名称、规格型号等上述要求外，还要有主机名称、图号、图纸、技术要求、材质、主机生产厂家；标准件要注明国家标准；特殊物资、专用物资的特殊要求，还有质量要求，运输、包装要求、安全性能、用途，有专业生产厂家的还要注明厂家。

6.专项列支计划：

（如：

安措、技措、大修等）

申报物资需用计划，申报时必须附有有关部门及公司领导审批立项的审批文件。

7.备件计划的几项特殊规定：

⑴非标准件的附图要一式三份，图纸要清楚、整洁、并有审核签字，在图纸上注明计划编号及序号。

⑵备件计划申报前必须经过仓库利库，保管员填写库存数量，并签字后方可申报。

⑶申报的备件与图纸的名称、图号都要完全一致。

8.各类需用物资计划用料单位按电子版和纸质版各一份报设备部或安全管理部。

临时计划纸质版一式四份报设备部。

四、计划的审核

1.需用计划申报的时间。

2.物资类别编码、品名、规格型号、计量单位、数量、图号、图纸、技术要求、需用单位主管领导签字、单位公章及单位计划员签字。

3.审核计划是否重复编报，临时计划是否与月计划重报。

4.要反复核查申报的数量与历月实际的消耗，要与申报单位有关计划员、技术员反复核对，避免出现积压浪费。

5.审核特殊专用物资有无特殊要求、质量参数、包装运输要求、安全性能要求。

6.审核专项列支计划是否经过有关部门及公司领导立项批准（非生产用建筑材料和福利基金列支的物资计划，需经公司领导批准；新增固定资产计划要经有关部门及公司领导批准；夏季防汛物资计划、防暑降温物资计划、放射性物资、危险品、有毒化学用品、三角刮刀要有安全部批准）。

7.审核各种需用计划的到货时间，备件到货时间与采购周期是否相一致。

8.核实好库存，做好利库工作。

9.小型以上机械、成套设备及特殊工具是否由公司领导批准。

五、计划的下达

1.需用计划经过利库、审核后，设备部计划员编制采购和发放计划，经各级领导（含公司领导）签字后下达。

劳保计划的下达也按上述程序由安全部负责执行。

2.采购计划要求有物资类别编码、品名、规格型号、图号、计量单位、数量、技术要求、图纸资料、执行标准、到货时间等。

3.发放计划一式两份；需用单位一份，仓库一份（做为收货和发货的依据）。

设备部整理完成的月计划在每月20日前下达；临时计划在接到临时需用计划经各级领导批准后立即下达；专项列支计划在报请公司有关领导批准后下达。

4.发放计划要求有物资类别编码、品名、规格型号、图号、计量单位、数量、发放单位。

物资采购

1.物资采购（原料除外）按《河北民海化工有限公司合同管理制度》中的有关规定执行。

2.采购要严格执行下达的采购计划，无计划物资严禁采购。

3.采购的物资必须与计划物资的品名、规格型号、数量相一致。

4.采购的物资必须保证物资的技术要求和质量要求。

5.采购人员执行计划采购率应达到100％，如实难采购的物资及不能按计划时间到货的物质，采购部门应及时通报需用部门。

6.采购部门所采购的物资应在合格供货商范围内采购。

物资的到货验收

一、目的

物资到货后，对到货物资进行质量检验，其目的是确保设备及物资长寿命、满负荷、安全稳定地服务于生产和销售。

二、验收的依据

采购员将签订的供货合同、技术协议、质量协议及时反馈给仓库，作为质量验收及到货验收的重要依据。

同时随物资到仓库的图纸、文字性的资料、产品合格证、质检报告等也是验收的依据。

三、检验的内容

1.品名、规格型号、数量是否与合同相一致，供货单位是否与合同一致。

2.检验是否有标识、生产许可证、产品合格证、质检报告等相关资料。

3.检查包装是否损坏、外观是否有缺陷、物资是否损坏。

4.尺寸的检验是否符合图纸要求，其误差是否在允许公差范围内。

5.关键物资要各种资料齐全，包括：

硬度、抗拉强度、化学成分、探伤报告等。

四、验收的程序和办法

1.物资到厂后，先存放待验区，由仓库负责通知质检人员（设备部专业技术人员和使用部门相关人员）、保管员、采购员共同对物资进行品名、规格型号、数量、外观及是否有产品合格证、质检报告、生产许可证、标识等检验、签字。

原则上当天检验。

2.检验按图纸、技术要求、质量要求、质检报告等进行检验。

3.需要进行尺寸检验的，要进行尺寸的测量检验。

检验人员根据图纸要求对所有需要检验的物资进行检验，不允许漏检。

对批量大的物资，可抽查检验，抽查率不能低于30％。

4.有硬度要求的备件要进行硬度检测。

5.直接送达现场的设备、钢材、辅料等，质检人员、保管员和采购员必须到现场及时检验，核实数量。

6.压力容器及压力容器所用的物资，必须和压力容器主管人员同时检验，必须有合格证、生产许可证、产品质量证明书（包括出厂合格证、金属材料证明、焊接质量证明和试压证明等）安装说明书、劳动部门驻生产厂监验质量证明书等。

7.大型设备及重要物资，质检人员要组织使用单位、采购人员及有关技术人员按照说明书要求进行验收。

8.大型设备及重要物资在没有检验手段的情况下，设备部应与采购人员共同到生产厂家进行生产监制，并在生产厂进行质量验收，验收合格后方可运回。

9.对于A类设备、备件必须到供方生产现场进行监督和监制。

10.采购员在签订合同时要明确提出需方监制要求和供方要提供的有关文件和记录。

11.派往供方的公司监制人员，由设备部负责提出人选名单，经公司领导批准后，一同采购员派出。

12.公司监制人员要严格按公司规定制定出监制计划。

到现场要查看工艺文件、工艺过程、操作记录和加工质量是否符合质量文件及合同规定的要求。

发现设备、备件存在问题或不合格等情况，在与供方交涉的同时，及时向公司领导汇报，监制人员无权作出修改合同的任何决定。

13.监制完毕，要写出监制报告，交设备部一份。

监制报告的主要内容：

（1）对供方的考察认定记录；

（2）对供方提供的有关文件和记录；

（3）产品质量依靠的工艺参数和特种工艺的操作记录；

（4）对供方现场的检查记录；

（5）检验和试验的记录。

14.进口设备等，要与使用单位联合验收，在没有验收手段的情况下，可根据使用单位的要求，先安装，投入运行后，进行跟踪验收，并做好详细的运行记录。

五、质量检验的信息反馈

1.检验合格的物资，质检人员如实填写《质量检验合格单》，凡是弄虚作假的一律按考核制度处罚。

2.《质量检验合格单》一式三份：

一份：

质检人员留存；

一份：

保管员留存；

一份：

转采购员。

3.《质量检验合格单》作为采购人员办理入库手续的依据。

4.经检验质量不合格的物资，质检人员如实填写《质量检验不合格单》。

5.《质量检验不合格单》一式三份：

一份：

质检人员留存；

一份：

保管员留存；

一份：

转采购员。

6.《质量检验不合格单》作为采购员进行不合格物资退换、索赔的依据。

7.采购人员将退换、索赔的凭证和资料，反馈到质检人员和保管员。

8.对发生物资质量问题，质检人员必须及时反馈到设备部主管领导及公司领导，采购人员要立即与供方联系，迅速及时解决问题。

9.在运行中发生质量事故的设备等，属于保质期内的，要立即通知有关部门及公司领导，以便及时解决或进行索赔。

10.对发生质量异议供方，质检人员一律登记在帐，已便对供方的质量进行否决。

11.质量检验的统计

（1）仓库建立质量检验统计台帐和编报统计报表，对不合格及让步接收的物资要详细统计。

（2）月末统计报表报设备部。

六、到货物资信息反馈

保管员在物资到货后要立即通知需用单位，并作好记录。

物资的仓储管理

一、物资的入库

物资到厂后，经检验合格的物资，采购员必须在十日内到仓库办理入库手续。

其中要求五日内入库率达到50%，十日内入库率达到100%，入库率实行月考核。

（一）办理入库手续的依据

1.物资到货后，保管员开具《物资收货凭证》；

2.《物资收货凭证》一式三份：

一份：

保管员留存；

一份：

供方保存，做为与采购部门结算的凭证；

一份：

采购员留存，做为办理入库手续的凭证。

3.采购计划和供货合同。

4.采购员凭《质量检验合格单》及《物资收货凭证》办理入库手续。

（二）办理入库手续的程序和办法

1.采购员依据《质量检验合格单》及《物资收货凭证》原则上五日内、最长不超过十日内填写《入库单》（按会计明细分别填写，与“物资核算管理”一致）到设备部仓库办理入库手续。

2.《入库单》一式四联：

第一联：

采购员留存；

第二联：

转仓库会计做为记帐凭证；

第三联：

经仓库会计签字后，由采购员转财务部；

第四联：

保管员计帐凭证。

3.《入库单》应按物资分类分别填写，《入库单》一单只能填写一种类别的物资。

4.《入库单》应准确填写物资类别编码、名称、规格型号、计量单位、数量、价格等内容，不符合要求的不得办理入库手续，应返回采购员重新办理。

5.保管员对采购员转来的《入库单》与《质量检验合格单》和《物资收货凭证》进行核对，核对无误后，方可在《入库单》上签字，同时收回转给采购员的《物资收货凭证》，并在《来货登记台帐》注明办理入库手续日期。

6.质量检验不合格物资不得办理入库手续。

（1）需退货物资，由采购员通知供方五日内将《物资收货凭证》退回仓库保管员，并将需退货物取走。

（2）需更换的物资，由采购员通知供方五日内用合格品来更换不合格品。

（3）需让步接收的物资，保管员自接到采购人员转来使用单位同意及质检人员签字并经公司领导签字批准后的让步接收文件后，方可办理入库手续。

7.入库物资各种资料不全的不得办理入库手续；直接送达现场的物资，末经质量检验的不准办理入库手续

8.凡与采购计划或定货合同不符的物资不得办理入库手续，并及时向有关各级领导汇报。

9.检验合格的物资由于发票未到无法办理正式入库手续时，采购人员可根据物资采购合同价格办理估价（不含税价）入库，发票到后，首先填写红字入库单冲暂估入库，再根据发票填写正式入库单，如有差异，由仓库会计填写出库单调整。

二、物资的储存与保管

（一）物资的存放

1.物资进厂后，存放在待检区，要妥善保管并及时通知质检人员进行质量检验。

检验合格品与不合格品要分开存放，不得混淆。

2.检验合格品要及时上架归位。

不能上架的大件物资要按类别分区域整齐摆放。

3.检验合格入库物资，同时将到货日期、数量、供货单位登记在卡片上，保持帐、卡、物相符。

4.随同物资到货的有关资料，如产品合格证、质量保证书、材料单、化验单、检测单、图纸、使用说明书等资料要妥善保管并登记在帐，最后由设备部专人归档保管。

（二）物资的保管

1.保管员要懂得物资保管维护知识，做到妥善合理储存。

2.保管员做好仓库保管“十防”工作，即：

防锈、防尘、防潮、防火、防腐、防盗、防冻、防爆、防变质、防亏库。

3.物资在仓库储存期间，保管员要负责库容库貌及物资的保洁和消防安全。

对易生锈、易燃、易爆、易腐烂变质的物资及化学药品要经常查看，定期防护，如：

涂防锈油、低温储存等，室外物资要做到上盖下垫。

4.剧毒物资及贵重金属按规定储存保管，必须双人双锁，双人管理，放射性物资要按安全部指定存放处储存。

三、物资的发放

1.物资发放由保管员按计划员转来的物资计划进行发放。

无计划的急需物资由使用单位主要领导（助理以上）在《领料单》上签字、保管员签字确认后立即发放，之后立即向设备部部长汇报，并在《领料单》上签字确认。

2.所有物资的发放都必须有使用单位开具的《领料单》，无《领料单》不得发放。

3.夜间领用的生产急需物资必须经中控室值班经理签字方可发放，第二天领料单位必须补《领料单》。

4.定量和限量发放的物资按定、限额标准发放。

5.劳保发放执行公司制定的《职工个人防护用品发放标准》，领料单上须有安全部负责人员的签字，方能发放。

6.剧毒物资、爆炸物、管制刀具等还需经安全部门批准后方可发放。

剧毒物品、爆炸物、实行双人双锁管理，一人不得开柜发放。

放射性物资发放需经安全部批准后方可发放。

7.《领料单》必须加盖领料单位公章、单位主管印章、经领人、发放人签字盖章后方为有效。

8.专项列支物资领用时，《领料单》上必须注明专项审批号及项目名称，必须有项目负责人及经办人签字，并单独登记核算。

9.《领料单》由用料单位专职或兼职材料员负责开具。

10.《领料单》一单只能填写一种物品，不允许一单多物。

11.《领料单》一式四联

第一联：

领料单位存，做为核算成本的依据；

第二联：

仓库会计存，做为会计出库记帐凭证；

第三联：

财务部存，由仓库会计转财务部；

第四联：

仓库保管员存，做为出库记帐凭证。

12.《领料单》填写内容：

领料单位名称及代码，领料日期、物资名称、图号、规格型号、材质、计量单位、领料数量、单价、金额，专项工程所用物资要注明工程编号、项目名称。

其中单价和金额由仓库会计填写。

13.《领料单》填写字迹清楚，准确无误，不得涂改。

14.发放物资要严格执行“以旧换新”制度和“先进先出，后进后出”加权平均计价的原则，按量一次发足，发放完毕及时登卡上帐，做到日清月结，使帐、物、卡始终保持一致。

15.物资发放到使用单位后，使用单位提出质量异议，保管员应及时通报质检人员和采购员，并提供物资到货时间、供货单位、发放时间等信息。

如果发生质量异议的物资仍有库存，应暂时停止发放，待处理完毕，按处理结论进行解决。

16.保管员和单位材料员要控制发放，监督消耗，防止产生帐外物资和二级库，要定期到班组进行检查和盘点机旁备料。

17.进厂物资如需直接送达现场，须经仓库保管员同意方可送达，并及时让使用单位出具《领料单》。

18.外单位及经济独立实体单位到公司仓库领用的物资，其实质是对外销售，必须有公司财务部签发的结算手续，方可发放。

19.没有办理入库手续的物资原则上不准发放，特殊情况由于生产急需先可发放，在次日保管员必须追办入库手续。

四、物资的盘点

1.为保证库存物资的帐、物、卡相符，应根据情况组织对库存物资进行清查盘点。

2.根据公司规定每年12月份定期盘点一次，盘点以仓库会计帐面为基准。

3.盘点表的编报必须具备以下内容：

物资类别（即分大类做表）、品名、规格型号、计量单位、帐面数量、帐面金额、实盘数量、实盘金额、盈亏数量、盈亏金额，设备部负责人、盘点人、备注等。

4.盘点表一式三份报财务部，经财务部核实汇总报公司批准后，由财务部下达物资库存盈亏处理的通知，仓库根据财务部的要求进行相关帐务的处理。

5.月盘点由设备部负责组织，年盘点由财务部负责组织。

物资核算管理

根据物资管理的要求，公司财务部负责物资的总分类核算。

设备部负责“辅助材料、备件、工程物资、库存设备实物核算”；仓库会计负责“辅助材料、备件、工程物资、库存设备的会计明细核算”；营销部负责原材料的实物及统计核算；相关单位要按规定建立帐册或卡片，落实岗位责任进行日常核算，做到帐、物、卡相符。

一、物资核算的帐卡设置：

1.仓库根据所管物资按类别分类建实物帐。

按物资品名建卡。

2.营销部所管原材料按类别名称建实物帐。

3.仓库会计建帐应同仓库物资类别、品名、帐序相一致，进行会计存货的明细核算，财务部负责业务指导和监督。

4.为创造条件，逐步实现存货的信息化管理，确保相关信息及时传递，提高存货运营效率。

公司实行统一的物资分类、物资名称及物资编码。

各单位要认真执行。

二、物资核算的基本要求：

1.物资的《入库单》《领料单》是各种物资核算帐、卡的记账依据，（购入符合固定资产标准的设备填写《设备入库单》，领用需填写《设备领用单》），相关填写人员要按要求内容认真填列，不准涂改。

仓库会计负责对《入库单》《领料单》稽核，审核无误后盖章或签字以示责任，不经会计人员稽核的《入库单》《领料单》无效。

2.发现票据填写项目有错误或有遗漏，及时通知相关工作人员尽快更改，要求一式几联同时更改，以便核算数据的一致性。

3.办理物资的退库手续，应用红字填写《领料单》，相关记账人员也应采用红笔记账。

4.物资核算的帐卡登记必须遵守财经法规要求，不准随意涂改，应按会计规范要求执行。

5.如改帐、卡必须有凭证依据，凭证上要有改帐的原因，如涉及物品的出账必须有保管员、仓库会计盖章、仓库负责人签字。

6.上月26日至当月25日为本月辅助材料、备件、工程物资的结算期；当月1日至最后1天为本月原材料的结算期；按月末实际结存依据进行月结工作。

7.按会计规范要求，当天票据当天记账，日清月结；每天下午5时前各仓库保管员将当天入、出库凭证按物资类别整理后转交仓库会计；仓库会计于次日及时登记入帐。

8.月末结账后，各仓库保管员清查物资实物，并同实物帐、卡核对，同时与仓库会计对帐。

三、物资核算凭证及传递办法：

1.《入库单》由采购人员或经办人员按要求填列，经仓库保管员实物验收核对无误签字或盖章，以示负责；经仓库会计稽核签章后，第四联返交仓库保管员作为物资入库及记卡登帐依据；第三联由采购人员作为物资入库凭证与购货发票等原始凭证一起转交财务部报账；财务部会计人员作为编制记账凭证的依据，进行存货的会计核算；第二联由仓库会计留存作为记帐依据；第一联由采购人员或经办人员留存作为登记业务台帐的依据。

2.《领料单》由使用单位经办人员按要求填列，经仓库会计审核计价，在领料限额内可签字，超过限额，办理相关审批手续后签字；仓库保管员依据经仓库会计稽核的《领料单》发放物资，第四联留存仓库作为保管员发放物资、登记帐卡的依据；第三联由仓库会计按物资类别、使用单位、工程项目等要求分类汇总，编制《月度物资出库汇总表》在每月月末26日前将《领料单》第三联及《月度物资出库汇总表》交财务部，作为物资出库的原始凭证进行存货的会计核算；第二联由仓库会计留存作为记账的依据；第一联由使用单位留存作为内部经济核算的依据。

4.大宗原材料的消耗，日常按生产工序要求出库，月初经公司组织的相关部门盘点，确定月消耗量——进行存货的会计核算。

四、物资核算的报表：

仓库会计要按规定时间向财务部转交各类物资出库票据，及各类《物资消耗汇总表》、《进、销、存月报表》；按规范要求装订原始凭证，整理帐册，以备核查。

⒈每月28日向财务部转交经整理的物资分类领料单据（财务联），及按辅助材料、备件、工程物资分类汇总编制的消耗月报表。

（具体格式按财务部要求）

（1）《领料单》按用料单位整理装订。

其中财务联转财务部，仓库会计联自存，领料单位联转领料单位内部核算核存。

⒉每月5日前将上月物资进、销、存报表报公司主管领导、财务部、营销部、设备部各一份。

物资进、销、存报表的格式、内容、按物资类别、按报告期报告物资的进、销、存发生金额如实填报。

物资管理考核制度

为了更好地落实公司物资管理制度，加强物资的管理，特制定物资管理考核制度，其考核内容如下：

1.各生产厂和部门要按照物资管理制度月计划所规定的申报时间向设备部申报物资需用计划，逾期申报的每延长一天扣其部门及生产厂计划员20元，延误三天以上申报按临时计划办理。

劳保计划参照上述条款考核。

2.临时计划只有生产厂和工程部可以申报，申报的份数每月不得超过三份，项数每月不得超过30项。

临时计划每超一份扣计划员50元，每超一项扣10元。

3.生产厂计划员要根据生产所需、设备技术状况、设备维护、保养及检修所需用的物资认真编制物资需用计划。

因计划不周，所需物资未申报而影响生产，每发生一次扣生产厂计划员50元。

4.设备部计划员要按物资管理制度所规定的时间下达采购计划，逾期下达的每延误一天扣设备部计划员20元，影响生产扣50元。

5.设备部计划员要按物资管理制度认真审核各生产厂及部门申报的物资需用计划并根据库存编制物资采购计划。

没有认真审核及利库造成物资积压，每发生一次扣设备部计划员30元。

编制的采购计划有错误而影响了采购，每发生一次扣计划员20元。

编制的采购计划有漏项而影响生产，每发生一次扣计划员50元。

）

6.设备部计划员必须按物资管理制度的要求和时间下达物资发放计划，没有按时间要求下达计划而影响了物资的发放，每发生一次扣计划员20元。

7.采购必须按计划采购，采购的物资与计划不符的，仓库有权拒绝接收，每发生一次扣采购员20元。

8.采购的物资应在计划到货时间内到货，没有原因延误采购周期每发生一项一次扣采购员20元，因为采购周期延误而影响生产一次扣采购员50元。

9.物资到公司后，保管员要在收货单上登记或核实到货名称、规格型号、到货时间及送货单位，不允许打便条收货，并且要及时在到货登记本上登记和将收货单传递给采购员。

收货单应该有送货单位、采