非零售客户信用等级评定工作管理办法.docx
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非零售客户信用等级评定工作管理办法
非零售客户信用等级评定工作管理办法
非零售客户信用等级
工作管理办法 评定
第一章总则
第一条为规范中国农业银行非零售客户信用等级评定,以下简称“信用评级”或“评级”，业务操作~提高工作质量和运作效率~根据我国银监会《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》和农业银行的有关规定～参照巴塞尔新资本协议内部评级法对商业银行的要求~制定本办法。
第二条本办法适用于农业银行境内机构非零售客户的信用等级评定工作。
非零售客户是指农业银行授信、拟授信或为农业银行授信客户提供保证担保的法人客户~包括各类企业法人、事业法人、机关法人和其他经济组织,含个人独资企业、合伙企业,。
“三农”零售小企业客户的评级另行规定。
第三条 农业银行的同一客户,无论是授信客户还是为授信业务提供担保的客户,在农业银行只对应一个信用等级。
有效期内～评级结果在全行实行“资质互认”。
第四条农业银行非零售客户信用评级遵循以下原则开展工作:
，一,统一性原则：
全行采用统一的方法和标准开展评级工作～不得委托外部评级机构进行评级～也不得使用其他金融机构评定的等级。
二,独立性原则:
要设立专门的岗位从事评级管理工作～评
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级审核人员应保持独立~确保能够做出客观、公正的分析与判断。
，三,审慎性原则:
要严格定性打分和评级推翻标准～拥有客户的信息越少~认定的客户信用等级应越审慎。
四,敏感性原则:
对客户评级应及时监控、动态调整~使评级结果能充分反映客户风险状况的变化。
第五条客户信用评级是信用风险计量的基础性工具～是农业银行风险管理文化的有机组成部分～评级结果须充分应用于信用风险管理实践。
第二章 评级治理
第六条非零售客户信用等级评定工作在董事会和高级管理层的统一领导下~由各级行风险管理部门、客户部门、信贷管理部门等分工负责~共同实施。
第七条董事会是农业银行内部评级体系的最高决策机构~承担内部评级体系管理的最终责任。
第八条高级管理层是农业银行内部评级体系的最高执行层～要确保内部评级体系持续、有效运作。
主要职责包括:
，一,明确相关部门或人员的职责～制定并实施有效的工作督办机制。
，二,负责审批并落实客户信用等级评定工作的工具、标准、制度和系统。
三,配备充足的资源以满足开发、推广、运行和维护客户评级体系的需要。
四,监测评级体系的表现及风险预测能力~定期听取关于评
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级体系表现及改进情况的报告。
第九条风险管理部门是农业银行内部评级体系的主管部门。
主要职责包括:
一,组织评级的指导、检查与评价工作。
，二,提出评级授权或转授权调整建议。
，三,参与评级例外事项的核准。
四,牵头组织对评级人员进行培训。
五,撰写内部评级相关分析报告。
除上述职责外～总行风险管理部还承担以下职责:
六,负责全行评级工作的组织与管理。
，七,设计和实施内部评级体系～制定和修订客户评级制度。
，八,负责评级模型和工具的开发与推广～监控模型的运行表现～并进行日常维护与持续优化。
九,跟踪记录评级体系运行情况和评级结果的应用状况～评估评级对风险的预测能力～牵头组织开展相关验证工作。
第十条客户部门是农业银行客户评级的发起部门。
主要职责包括:
一,对客户进行尽职调查～收集客户有关的财务和非财务信息资料~撰写调查报告～将相关信息录入信息系统～并对客户资料的真实性和完整性负责。
二,选择客户适用的评级标准和方法~对客户的经营管理和财务状况进行分析判断~及时、主动发起评级～初步评定客户信用等级~并对初评结果负责。
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，三,跟踪客户风险状况变化情况~及时更新客户评级信息,对出现风险信号的~要准确评估对客户风险的影响程度~根据风险状况及时提出重新发起评级的建议。
第十一条信贷管理部门,含“三农”信贷管理部门～下同,是农业银行客户评级的审核部门。
主要职责包括:
一,负责审核评级业务~包括审核评级资料的完整性和合规性~审核行业属性和评级敞口选择的准确性～审核定性指标打分、评级推翻和评级结果的合理性和准确性～出具审核结论～并对审核结果负责。
二,检查并分析评级产生较大幅度迁徙的原因～分析评级推翻和评级例外事项的原因～并做好相关文档记录。
三,一级分行及以下信贷管理部门还负责制定年度评级工作计划、组织评级审核、督促及时更新评级等。
第十二条贷款审查委员会,或合议会,是客户评级的审议机构~应按规定审议评级业务～全面、客观、准确评价客户信用风险状况～为有权认定人认定信用等级提供决策依据和智力支持。
第十三条 有权认定人负责在权限内最终认定客户的信用等级～并对认定结果负责。
第十四条内控合规部门负责统一组织评级业务的内控合规检查~实施授权和转授权工作。
第十五条审计部门负责对内部评级体系及风险参数的估计进行审计。
主要职责包括:
一,评估内部评级体系及相关支持体系的适用性和有效性~
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测试内部评级结果的可靠性。
，二,检查信息系统的结构、数据维护的完善程度～检查计量模型的数据输入过程。
第十六条 信息技术管理部和软件开发中心主要负责开发并维护客户评级相关系统～建立数据规范与数据质量保障机制～确保系统正常运行。
第三章权限管理
第十七条非零售客户信用等级的认定需要符合评级权限的规定,对在模型测评基础上向上推翻的～认定信用等级时还需要满足推翻幅度的限制。
第十八条评级认定权限实行授权管理。
每年初~总行在综合考虑分行的风险管理水平、业务发展规模、采用的评级方式、适用的评级模型等因素的基础上～对各级行进行分层授权～并以授权书的形式下发。
年度授权执行过程中~总行还会根据风险控制或业务发展的需要~对分行的授权进行动态调整。
第十九条在综合考虑受权人风险管理专业素质的基础上~行长可向本级行副行长、独立审批人转授评级认定权限。
第四章流程管理
第二十条基本流程
客户信用等级评定工作的基本流程分为评级发起?
评级审核,审议,?
评级认定等环节~不同环节应由不同的部门,或岗位,执行。
客户管理行客户部门在尽职调查，或管理行会同下级行共同调
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查,基础上搜集信息资料～撰写调查报告并发起评级～同级行信贷管理部门审核~有权认定人认定。
超经营行,或客户管理行，认定权限的~本级行信贷管理部门初审、有权认定人同意后～直接或逐级上报有权认定行信贷管理部门审核~有权认定人认定。
其中~对需要审议的评级业务～还应提交贷款审查委员会，或合议会，进行审议。
第二十一条非零售客户信用等级评定业务可根据需要与授信、用信业务流程合并办理～一并进行客户调查~报有权行审核、认定。
第二十二条 对采用模型评级方式的～评级人员,包括评级发起、审核、认定人员,可根据客户实际风险状况~按照制度规定的推翻条件~对系统评级结果进行向上或向下推翻。
下一环节评级人员仅能对上一环节建议的评级结果进行向下推翻。
第二十三条分池评级、免评级流程
对采用分池评级方式的，或免评级客户,~需由客户管理行客户部门说明客户情况、信贷产品、适用的评级基准，或免评级理由,等内容~随信贷业务一并审核、认定～也可单独审核、认定。
第二十四条专家评级流程
采用专家评级方式的~应由客户管理行客户部门组织双人实地调查~撰写调查报告~详细表述拟推荐等级的依据~报有权行信贷管理部门审核～有权认定人认定。
第二十五条 违约判定流程
主观判断客户违约的～可由评级发起,或审核,人员说明客户
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违约情况后～报本级行有权认定人认定。
对在农业银行资产风险分类形态为不良~或本金和利息逾期90天以上的客户～系统将运行批处理程序～自动判断为违约。
第二十六条集团客户评级流程
集团整体、集团成员客户的评级流程与一般客户相同。
对总行管理的集团客户~集团整体评级应由总行客户部门发起,其他成员客户独立评级可由各分行按权限、流程自行评定。
对一级分行及以下管理的集团客户的评级方式～可由一级分行比照本条的规定自行确定。
原则上~有权行应在详细了解集团中在我行有授信的紧密类集团成员客户评级的情况下~方可认定集团整体的最终等级。
第二十七条选择专业贷款敞口进行评级的客户～实行名单制管理。
如需要对项目进行评估～则由项目的评估行负责发起评级，如无需评估的则可由客户管理行发起评级。
第二十八条对境外大中型客户需要进行评级的~可由总行客户部门发起～信贷管理部门审核～有权人认定。
第二十九条对个别评级例外事项需由总行认定的～由一级分行信贷管理部门就突破制度的条款以行发文上报总行信贷管理部审核~有权人认定。
业务办理时～总行信贷管理部需就具体评级事项商风险管理部,对总行管理的集团客户子公司突破制度事项~还需商相关客户部门。
第三十条 下列业务～须经贷款审查委员会,或合议会,审议：
一,原评级为违约级别～新评级拟认定为BB＋级以上,含,的,
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，二,原评级为非违约级别～新评级在模型测评基础上向上推翻2个以上,含，等级的,
三,会计师事务所对客户财务报表出具有保留意见审计报告～评级拟认定在BBB级以上,含,的,
，四,超权限或突破制度报总行认定的,
五,采用“专家评级”方式进行评级的。
第五章评级应用
第三十一条 客户信用等级和违约概率应在信贷审批、信贷政策制定、风险监控、限额设定、风险报告等核心应用范围发挥重要作用～并在风险偏好和风险战略制定、经济资本计量、贷款损失准备计提、风险定价、绩效考核、信息系统及风险管理文化建设等高级应用范围有所体现。
第三十二条战略与偏好。
评级结果应作为农业银行确定风险偏好和制定风险战略的基础。
第三十三条信贷政策。
应根据客户评级结果～制定差异化的信贷政策。
对高信用等级的客户～可适当缩短信贷业务流程~提高工作效率。
第三十四条信贷审批。
评级结果应是授信决策的重要依据。
进行信贷决策时~除评级外～还应综合考虑第二还款来源、贷款定价等因素～制定差异化的准入与审批政策。
第三十五条限额管理。
应根据客户评级结果～确定单一客户的授信额度和资产组合限额~并进行调整。
对评级级别较低的客户~应适当减小授信额度。
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第三十六条风险定价。
贷款及投资的定价须覆盖客户的风险成本与资本回报~评级结果应作为计量风险成本的主要参数。
对评级级别较低的客户～贷款利率不得低于贷款基准利率。
第三十七条 经济资本。
评级结果应作为农业银行构建经济资本计量模型的重要基础和输入参数的重要来源。
第三十八条减值拨备。
评级结果应作为贷款损失准备计提的重要依据。
第三十九条风险监控。
应综合行业评级、区域评级和客户评级结果～对客户采用不同的监控手段和频率。
本年度评级较上一年度下降幅度较大的高风险客户～应加强贷后管理~并适当加大检查频率。
第四十条 风险报告。
应定期向董事会、高级管理层和其它相关部门和人员报告评级的总体概况和变化情况~并明确风险报告的内容、频率。
第四十一条绩效考核。
评级结果是计算风险调整后资本收益率,RAＲOC,的重要依据～应将评级的结果明确纳入绩效考核政策。
第四十二条信息系统与风险文化。
评级体系的建设应有助于加强相关信息系统建设、配置充分的风险管理资源以及形成审慎的风险管理文化。
第六章报告与披露
第四十三条各一级分行风险管理部应至少每季向本级行行领导及总行报告辖内客户评级情况。
风险管理部应主动加强风险监控、积极了解相关情况～必要时可要求本级行信贷管理部门和下级行提
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供相关信息资料。
评级报告包括但不限于以下内容:
，一，评级制度落实及评级工作开展情况,
，二，客户信用等级的分布和迁徙情况,
三，各信用等级客户资产质量状况，
四,评级推翻和产生特例的原因分析等。
除上述事项外～总行风险管理部还应至少每季向总行高级管理层及其风险管理委员会报告以下内容:
一,全行内部评级体系的整体运行情况～评级结果的应用情况,
二,评级模型的开发维护、验证情况及模型表现,
，三,评级级别、资产池相关风险参数的估值及与预期值的比较情况,
四,内部评级法覆盖的信用风险加权资产变化及原因情况。
第四十四条评级报告可作为风险分析报告的内容～也可根据需要单独报送。
报告形式方面～可为文字报告~也可以是图表，报告内容方面～应简明扼要～深入透彻~真实、客观反映评级情况。
第四十五条农业银行客户的评级材料、评级结果~以及整体的客户评级情况是农业银行的内部管理信息～属商业机密～除特殊情况外不得对外披露。
如确需对外披露～应遵守国家法律法规和农业银行各项规章制度~必须控制范围、控制对象、控制用途、控制期限~既要保证所披露的信息真实、准确~又要充分保护农业银行的商业秘密～确保农业银行不承担任何经营风险、法律风险和商誉风险。
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第四十六条满足以下条件的～经客户提出书面申请～可按照规定向客户披露其信用等级～并按照附件《中国农业银行非零售客户信用等级证明》，附件,格式出具证明～但评级模型、评级参数、过程文件和评级报告不得对外提供。
，一，存在招投标行为的,
二,申请国家或地方政府主管部门产业和技术资助、息税优惠、特许经营等非融资目的,
三,其他经总行批准的情况。
第四十七条管理行客户部门负责接受客户评级的对外披露申请～在调查核实有关用途的真实性、合法性后~由该评级的认定人批准。
第四十八条 我国银行业监管部门、外部审计部门履行正常的检查、审计职责～要求查阅或提供客户评级信息资料的～应依据农业银行的相关规定进行提供。
根据相关法律法规要求~需向投资者和社会公众披露客户评级信息资料的～由总行授权的部门通过指定途径进行披露。
第七章 考核评价与监督检查
第四十九条总行每年将对各一级分行评级管理工作进行考核评价。
各一级分行可参照总行设计的考核方法和评价指标体系～对辖属机构评级管理工作进行评价～并将结果上报总行。
第五十条 考核评价应坚持全面、客观、公正的原则～综合评价各分行客户信用评级的审慎性、准确性～以及评级工作管理水平与质量。
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第五十一条考核结果将纳入总行对各分行的风险管理水平评价~并作为次年评级差异化授权、评级政策调整的主要参考依据。
第五十二条各行应定期或不定期对评级操作及应用情况进行检查。
检查可采取查看客户评级资料、走访客户、座谈、问卷调查等形式。
第五十三条各一级分行每年至少组织相关部门开展一次对本行评级工作的现场检查～并向总行汇报检查结果。
总行可根据工作需要~对全行的评级工作开展全面检查或抽查工作。
第五十四条评级工作检查包括但不限于以下内容:
一,评级资料的真实性、完整性，
二，评级更新的及时性,
三,评级发起、审核、推翻、认定是否符合流程和权限规定，
四，评级方式、行业属性与敞口选择的正确性～定性指标的打分与评级推翻审慎性与合理性等。
第五十五条 评级各环节相关人员如有违反规定进行评级操作的~按照《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的相关规定进行处理。
第八章 附 则
第五十六条本办法由总行负责制定、解释和修订。
第五十七条本办法适用于农业银行在中华人民共和国境内的经营机构。
第五十八条本办法自下发之日起执行~原《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》,农银发【２008】2３3号,同时废止。
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附件:
中国农业银行非零售客户信用等级证明
客户名称，:
因贵单位需要～兹证实，我行客户名称,经我行评定的信用等级为XXＸ级。
本证明使用期限至XXXX年XX月ＸX日止。
如在使用期限内贵单位本项资格审查工作结束或终止~无论该单位是否通过审查～本证明自动失效。
中国农业银行分行
公章，
日期:
年月 日重要声明:
1.本证书加盖签开行公章后方可使用,
2.本信用等级系我行根据贵单位在本证书出具以前与我行业务往来的情况所作评价~供我行内部使用～但对外仅供参考～超出本证书规定的投标资格预审用途无效，
3.本行保留在本证书有效期限内当贵单位资信变化时~按照本行内部规定重新评定信用等级的权利,
4.任何行为后果在于当事人独立判断决策~与本证书和本评级无关~我行概不负责。
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